1、企業(yè)年金初級考試100道題第一部分 單選題（每題1分，共50分）1、公共養(yǎng)老保障制度通常因不同的社會部門而有所區(qū)別，最大的區(qū)別是在資金來源上。我國政府機關(guān)和事業(yè)單位退休人員的養(yǎng)老金來自或主要來自 。A. 個人賬戶積累；B. 單位籌資；C. 政府財政撥款；D. 社會籌資。答案：C.2、社會養(yǎng)老保險模式不需建立個人賬戶的是 。A. 現(xiàn)收現(xiàn)付制與完全積累制； B. 現(xiàn)收現(xiàn)付制與部分積累制；C. 完全積累制； D. 現(xiàn)收現(xiàn)付制。答案：D.3、我國的基本養(yǎng)老保險采用的模式是 。A. 現(xiàn)收現(xiàn)付制； B. 完全積累制；C. 個人賬戶制； D. 部分積累制。答案：D.4、多層次養(yǎng)老保障體系一般包括社會養(yǎng)老保險

2、、雇主為雇員建立的補充養(yǎng)老計劃和 。A. 企業(yè)補充養(yǎng)老保險； B. 企業(yè)年金；C. 個人養(yǎng)老儲蓄或保險； D. 商業(yè)養(yǎng)老保險。答案：C.5、社會基本養(yǎng)老保險逐步定位于為退休者提供 。A. 基本生活保障；B. 高水平的養(yǎng)老保障；C.全部生活保障；D.沒定位。答案：A.6、企業(yè)補充養(yǎng)老保險最初的經(jīng)辦機構(gòu)為 。A. 勞動保障行政部門； B. 社會保險管理機構(gòu)；C. 商業(yè)保險公司； D. 財政部門。答案：B.7、企業(yè)年金屬于 。A. 社會福利； B. 企業(yè)員工福利；C. 社會養(yǎng)老保險； D. 商業(yè)養(yǎng)老保險。答案：B.8、以下不屬于企業(yè)建立企業(yè)年金的基本條件的是 。A. 參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務(wù)；

3、 B. 企業(yè)有相應(yīng)的經(jīng)濟負擔(dān)能力；C. 企業(yè)和職工都有相應(yīng)的經(jīng)濟負擔(dān)能力；D. 已建立集體協(xié)商機制。答案：C.9、企業(yè)年金方案適用于企業(yè)試用期滿的職工，說明政策要求企業(yè)年金計劃 。A. 具有絕對公平性； B. 具有激勵機制；C. 具有基本普惠性； D. 提供基本養(yǎng)老保障。答案：C.10、“企業(yè)年金基金實行完全積累，采用個人帳戶方式進行管理”的政策規(guī)定提出的時間是 。A. 1991年； B. 1995年； C. 2000年； D. 2004年。答案：C.11、職工或退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人帳戶余額可按照以下方式處理： 。 A. 退回企業(yè)，重新分配B. 變更受益人，帳戶繼續(xù)保留C. 由其指定

4、的受益人或法定繼承人一次性領(lǐng)取。D. 直接轉(zhuǎn)入其他人員個人帳戶答案：C.12、企業(yè)發(fā)生的職工福利費支出，不超過工資薪金總額 的部分，準予扣除。A.4； B.5； C.10； D.14。答案：D.13、新企業(yè)會計準則自2007年1月1日起在 范圍內(nèi)執(zhí)行，金融行業(yè)也同時施行，鼓勵其他企業(yè)執(zhí)行。A. 上市公司； B. 金融企業(yè)；C. 國有及國家控股企業(yè)； D. 其他類型企業(yè)。答案：A.14、從企業(yè)年金征稅模式上來看，絕大多數(shù)國家采用的是 。A.EEE； B.EET； C.TEE； D.ETT。答案：B.15、152號文規(guī)定，按照關(guān)于企業(yè)為職工購買保險有關(guān)財務(wù)處理問題的通知（財企【2003】61號）和

5、指導(dǎo)意見要求，在 之前中央企業(yè)以企業(yè)年金（或補充養(yǎng)老保險）名義為職工購買的商業(yè)保險，在2007年底之前應(yīng)完成清理和規(guī)范工作，具備條件的應(yīng)納入企業(yè)年金。A.2005年初； B.2005年8月；C.2006年初； D.2006年8月。答案：B.16、企業(yè)年金基金投資運營收益，按 計入企業(yè)年金個人賬戶。A. 凈收益率； B. 毛收益率；C. 預(yù)定利率； D. 保證利率。答案：A.17、在企業(yè)年金理事會組成人員中， 應(yīng)不少于三分之一。A. 職工代表； B. 企業(yè)代表；C. 外聘專業(yè)人員； D. 企業(yè)監(jiān)事會成員。答案：A.18、企業(yè)年金方案報送后，勞動保障行政部門自收到企業(yè)年金方案文本之日起 日內(nèi)未提出

6、異議的，企業(yè)年金方案即行生效。A. 10； B. 15； C. 20； D. 30。答案：B.19、 對企業(yè)年金基金管理進行監(jiān)管。A. 企業(yè)和職工； B. 企業(yè)年金理事會；C. 勞動保障部； D. 勞動保障行政部門。答案：D.20、 在一個企業(yè)年金計劃內(nèi)，投資管理人與 不得為同一人，不得相互出資或相互持有股份。A. 受托人； B. 帳戶管理人； C. 托管人； D. 中介服務(wù)機構(gòu)。答案：C.21、我國企業(yè)年金管理運作中涉及了多個主體，其中處于法律關(guān)系的核心地位的應(yīng)該是 。A. 委托人； B. 受托人； C. 受益人； D. 投資管理人。答案：B.22、對法人受托機構(gòu)注冊資本和任何時候都要維持的

7、凈資產(chǎn)的要求是分別不少于 人民幣。A. 1億元和1.5億元； B. 1.5億元和1億元；C. 1.5億元和1.5億元； D. 1億元和1億元。答案：A.23、在法人受托機構(gòu)應(yīng)當具備的條件中，目前對 的要求尚未執(zhí)行。A. 具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)； B. 取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；C. 具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；D. 近3年沒有重大違法違規(guī)行為。答案：B.24、下面不屬于受托人的職責(zé)是 。A. 根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費；B. 接受委托人、受益人查詢；C. 安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)；D. 制定企業(yè)年金基金投資策略。答案：C.25、下面屬于受托人的職責(zé)是 。A.

8、 計算企業(yè)年金待遇；B. 接受委托人、受益人查詢；C. 安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)；D. 及時與托管人核對企業(yè)年金基金會計核算和估值結(jié)果。答案：B.26、向受益人支付年金待遇的是 。A. 委托人； B. 受托人；C. 托管人； D. 賬戶管理人。答案：B.27、受托人應(yīng)當定期向委托人、受益人和有關(guān)監(jiān)管部門提供企業(yè)年金 。A. 基金管理報告； B. 財務(wù)會計報告；C. 基金托管報告； D. 投資管理報告。答案：A.28、受托人職責(zé)終止的， 。A. 受托人應(yīng)及時選擇新受托人； B. 委托人應(yīng)及時委任新受托人；C. 受托人應(yīng)及時向委托人辦理受托管理業(yè)務(wù)移交手續(xù)；D. 委托人應(yīng)暫時保管受托管理資料。答案

9、：B.29、以下哪一個條件沒有規(guī)定賬戶管理人必須具備？ A. 注冊資本不少于5000萬元人民幣；B. 任何時候維持凈資產(chǎn)不少于5000萬元人民幣；C. 具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；D. 具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度。答案：B.30、以下不屬于賬戶管理人規(guī)定職責(zé)的是 。A. 與托管人核對繳費數(shù)據(jù)；B. 計算企業(yè)年金待遇；C. 向受益人支付企業(yè)年金待遇；D. 提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶信息查詢服務(wù)。答案：C.31、按照政策規(guī)定，賬戶管理人職責(zé)終止的， 。A. 受托人應(yīng)當在30日內(nèi)確定新的賬戶管理人；B. 委托人應(yīng)當在30日內(nèi)確定新的賬戶管理人；C. 賬戶管理人應(yīng)當在30日內(nèi)辦妥賬戶

10、管理業(yè)務(wù)移交手續(xù)；D. 在賬戶管理業(yè)務(wù)移交前，受托人應(yīng)當代為保管賬戶管理資料。答案：A.32、托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或合同約定時，首先應(yīng)當 。A. 拒絕執(zhí)行； B. 通知投資管理人；C. 向受托人報告； D. 向有關(guān)監(jiān)管部門報告。答案：A.33、開設(shè)企業(yè)年金基金財產(chǎn)證券賬戶的是 。A. 受托人； B. 賬戶管理人；C. 托管人； D. 投資管理人。答案：C.34、作為企業(yè)年金基金投資管理人，要求 注冊資本不少于10億元人民幣，且在任何時候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)。A. 基金管理公司； B. 保險資產(chǎn)管理公司；C. 信托投資公司； D. 綜合類證

11、券公司。答案：D.35、企業(yè)年金基金財產(chǎn)市場價值大幅度波動時，投資管理人應(yīng)及時向 報告。A. 受托人和托管人； B. 委托人和受托人；C. 委托人和有關(guān)監(jiān)管部門； D. 受托人和有關(guān)監(jiān)管部門。答案：D.36、我國目前企業(yè)年金計劃帳戶管理費的收取方式是 。A. 企業(yè)額外繳納； B. 從企業(yè)年金資產(chǎn)中扣除；C. 可以從企業(yè)年金資產(chǎn)中扣除，也可以企業(yè)額外繳納； D. 沒有具體規(guī)定。答案：A.37、我國目前20號令及23號令規(guī)定的企業(yè)年金繳費主體是 。A. 企業(yè)和個人共同繳納； B.企業(yè)可全部繳納；C. 特定的企業(yè)可由企業(yè)全部繳納； D.沒有規(guī)定。答案：A.38、企業(yè)年金試行辦法規(guī)定受托費、投資管理費

12、、托管費必須 。 A. 企業(yè)額外繳納； B. 從企業(yè)年金資產(chǎn)中扣除；C. 可以從企業(yè)年金資產(chǎn)中扣除，也可以企業(yè)額外繳納； D. 沒有具體規(guī)定。答案：B.39、企業(yè)年金基金的投資策略是由 制定。A.受托人； .委托人； C.投資管理人； D.托管人。答案：A.40、企業(yè)年金基金的投資風(fēng)險準備金賬戶財產(chǎn)屬于 。A.受托人財產(chǎn)； .委托人財產(chǎn)；C.投資管理人財產(chǎn)； D.企業(yè)年金計劃資產(chǎn)。答案：C.41、政策規(guī)定投資管理人應(yīng)從當期收取的管理費中，提取 作為企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準備金。A. 10%； B. 15%； C. 20%； D. 25%。答案：C.42、根據(jù)國家規(guī)定，企業(yè)年金管理機構(gòu)保存企業(yè)

13、年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務(wù)會計報告等資料至少 年。 A10； B15； C20； D25。答案：B.43、投資管理人管理的企業(yè)年金基金財產(chǎn)投資于 須經(jīng)受托人同意。A股票； B債券； C自己管理的金融產(chǎn)品； D基金。答案：C.44、投資管理人從當期收取的管理費中提取的企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險準備金，可用于 。A再投資；B彌補企業(yè)年金基金投資虧損。 C. 直接轉(zhuǎn)化為投資管理人的收入；D轉(zhuǎn)化為企業(yè)年金基金財產(chǎn)收益。答案：B.45、根據(jù)政策規(guī)定，企業(yè)年金基金財產(chǎn)投資流動性產(chǎn)品和貨幣市場基金的比例不得高于基金凈資產(chǎn)的 。A. 20%； B. 30%； C. 50%； D. 80%。答案：D

14、.46、甲股票總市值10億元，乙股票總市值6億元，企業(yè)年金基金財產(chǎn)4億元。若該企業(yè)年金基金由單個投資管理人管理，基金最多可以分別用 購買甲股票和乙股票。A. 5千萬元和3千萬元； B. 5千萬元和4千萬元；C. 4千萬元和4千萬元； D. 4千萬元和3千萬元。答案：D.47、非國有企業(yè)或非國有控股企業(yè)建立企業(yè)年金的，企業(yè)年金方案 。A. 由管理層決定； B. 需與工會或職工代表協(xié)商；C. 須經(jīng)職工大會討論通過； D. 須經(jīng)職工代表大會討論通過。答案：B.48、非因 本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。A. 受益人財產(chǎn)； B. 企業(yè)年金基金財產(chǎn)；C. 委托人財產(chǎn)； D. 受托人財產(chǎn)。答案：B

15、.49、在企業(yè)年金方案備案受理過程中，勞動保障行政部門主要審查 。A. 企業(yè)年金方案的合規(guī)性； B. 企業(yè)的繳費能力；C. 職工的繳費能力； D. 職工是否得到充分保障。答案：A.50、一個企業(yè)年金計劃的確認是在 。A. 企業(yè)年金方案擬定后； B. 企業(yè)年金方案集體討論通過后；C. 企業(yè)年金方案備案生效后；D. 企業(yè)年金基金管理合同備案生效后。答案：D.第二部分 多選題（每題1分，共50分）1、社會養(yǎng)老保險通常是 。A. 覆蓋面廣； B. 強制參加； C. 享有稅收優(yōu)惠；D. 待遇享受與繳費義務(wù)對等； E. 帶有共濟性質(zhì)。答案：ABCE.2、社會養(yǎng)老保險的平均化特點是指養(yǎng)老金待遇 。A. 與在

16、職時工資收入無關(guān)； B. 與退休前工資收入不完全成比例；C. 與繳費數(shù)額無關(guān)； D. 與繳費年限無關(guān)；E. 跟承擔(dān)的繳費義務(wù)不完全對等。答案：BE.3、 當退休人數(shù)與在職人數(shù)之比越來越大的時候，現(xiàn)收現(xiàn)付制的社會養(yǎng)老保險制度要達到收支平衡的辦法是 。A. 不斷降低養(yǎng)老金待遇； B. 不斷提高養(yǎng)老保障稅費；C. 擴大保障范圍； D. 縮小保障范圍； E. 提高養(yǎng)老基金投資收益。答案：AB.4、 2006年以后我國實施的企業(yè)基本養(yǎng)老保險新政策與以前的政策相比改變了 。A. 企業(yè)與職工的繳費比例； B. 養(yǎng)老金領(lǐng)取資格；C. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金計發(fā)辦法； D. 個人賬戶繳費比例；E. 個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)辦法。

17、答案：CDE.5、以下 項目，是我國基本養(yǎng)老保險待遇的組成部分。A. 基礎(chǔ)養(yǎng)老金； B. 過渡性養(yǎng)老金； C. 企業(yè)養(yǎng)老金補貼；D. 個人賬戶養(yǎng)老金； E. 節(jié)日慰問金。答案：ABD.6、按照我國現(xiàn)行的企業(yè)基本養(yǎng)老保險政策，基礎(chǔ)養(yǎng)老金與 有關(guān)。A. 當?shù)芈毠て骄べY； B. 本人繳費工資； C. 領(lǐng)取年齡；D. 繳費年限； E. 利息因素。答案：ABD.7、從企業(yè)補充養(yǎng)老保險進入企業(yè)年金探索發(fā)展階段的標志是 。A. 企業(yè)年金基本政策出臺； B. 要求實行市場化運營和管理；C. 實行基金完全積累； D. 采用個人賬戶方式進行管理；E. 有明確稅優(yōu)政策出臺。答案：BCD.8、在企業(yè)年金探索發(fā)展階段

18、，有關(guān)政策尚未要求或確定 。A. 實行市場化運營和管理； B. 采用個人賬戶方式進行管理；C. 企業(yè)年金繳費來源； D. 管理和運作的明細規(guī)定；E. 管理機構(gòu)資格的具體要求。答案：DE.9、發(fā)展企業(yè)年金可以 。A. 增強企業(yè)和個人的社會責(zé)任感； B. 免除政府養(yǎng)老保障責(zé)任；C. 有利于促進勞動力合理流動； D. 促進長期儲蓄；E. 縮小企業(yè)與行政事業(yè)單位職工退休收入差距。答案：ACE.10、關(guān)于企業(yè)年金，以下說法正確的是 。 A. 企業(yè)年金是基本養(yǎng)老保險的補充；B. 企業(yè)年金建立在自愿的基礎(chǔ)上；C. 建立企業(yè)年金，需向勞動和社會保障部門備案；D. 企業(yè)年金已具有全國統(tǒng)一的稅優(yōu)政策；E. 企業(yè)年

19、金可采用信托型和契約型兩種形式。答案：ABC.11、根據(jù)政策規(guī)定，以下應(yīng)當包括在企業(yè)年金方案中的內(nèi)容有 。A. 企業(yè)年金建立的條件； B. 參加人員范圍；C. 資金籌集方式； D. 計發(fā)辦法和支付方式；E. 離退休人員補償辦法。答案：BCD.12、根據(jù)企業(yè)年金試行辦法對繳費的規(guī)定，以下正確的有 。A. 企業(yè)繳費每年不超過上年度職工工資總額的十二分之一； B. 職工個人繳費不超過上年度職工工資總額的十二分之一；C. 企業(yè)和職工個人繳費合計不超過上年度職工工資總額的六分之一； D. 企業(yè)繳費在工資總額的十二分之一以內(nèi)可以享受稅收優(yōu)惠；E. 企業(yè)和職工繳費在工資總額的六分之一以內(nèi)可以享受稅收優(yōu)惠。答

20、案：AC.13、建立企業(yè)年金計劃，應(yīng)當確定企業(yè)年金受托人，受托人可以是 。 A.企業(yè)年金理事會； B.人力資源部門；C.工會部門； D.法人受托機構(gòu)；E.職工代表大會。答案：AD.14、企業(yè)年金基金的組成，包括：  A. 企業(yè)繳費； B. 企業(yè)福利補貼； C. 企業(yè)年金基金投資運營收益； D. 地方政府補貼；E. 職工個人繳費。答案：ACE.15、企業(yè)年金計劃實施后，按照現(xiàn)行政策，職工在符合以下 條件可以辦理個人賬戶資金的支取。A. 達到國家規(guī)定的退休年齡； B. 退休前身故；C. 因病住院； D. 出境定居； E. 離職。答案：ABD.16、企業(yè)年金基金管理試行辦法的制定

21、依據(jù)有 。A. 勞動法； B. 信托法； C. 合同法；D. 證券法； E. 證券投資基金法。答案：ABCE.17、企業(yè)年金基金財產(chǎn)的債權(quán)不得與 財產(chǎn)的債務(wù)相抵消。A. 本企業(yè)年金基金； B. 本企業(yè)； C. 本企業(yè)職工；D. 企業(yè)年金受益人； E. 企業(yè)年金管理機構(gòu)。答案：BCDE.18、 財產(chǎn)承擔(dān)的債務(wù)，不得對企業(yè)年金基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。A. 企業(yè)； B. 企業(yè)職工； C. 受托人；D. 企業(yè)年金基金； E. 受益人。答案：ABCE.19、在為企業(yè)年金基金提供管理服務(wù)中， 必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、勤勉的義務(wù)。A. 委托人； B. 受托人； C. 托管人；D. 中介服務(wù)機構(gòu)； E.

22、 企業(yè)年金監(jiān)管機構(gòu)。答案：BCD.20、企業(yè)年金理事會理事 。A. 應(yīng)當誠實守信； B. 應(yīng)當承擔(dān)投資風(fēng)險；C. 應(yīng)當無重大違法記錄； D. 不得領(lǐng)取工資；E. 不得收取費用。答案：ACE.21、受托人應(yīng)當負責(zé)編制企業(yè)年金 。A. 基金管理報告； B. 基金托管報告；C. 基金投資管理報告； D. 基金賬戶管理報告；E. 基金財務(wù)會計報告。答案：AE.22、受托人可以更換 。A. 賬戶管理人； B. 投資管理人； C. 托管人；D. 受益人； E. 中介服務(wù)機構(gòu)。答案：ABCE.23、下面屬于受托人的職責(zé)有 。A. 制定企業(yè)年金基金投資策略； B. 對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行投資；C. 對企業(yè)年金

23、基金管理進行監(jiān)督； D. 計算企業(yè)年金待遇；E. 編制企業(yè)年金基金財務(wù)會計報告。答案：ACE.24、發(fā)生重大事件時，受托人應(yīng)及時向 報告。A. 委托人； B. 受益人； C. 托管人；D. 檢察機關(guān)； E. 有關(guān)監(jiān)管部門。答案：ABE.25、法人受托機構(gòu)具備賬戶管理或投資管理業(yè)務(wù)資格，可以兼任賬戶管理人或投資管理人，但應(yīng)當保證各項管理之間 。A. 有機地銜接； B. 有獨立的考評體系；C. 有獨立的部門或崗位設(shè)置； D. 有明確的職責(zé)分工；E. 操作相互獨立。答案：CDE.26、有下列情形之一的，法人受托機構(gòu)職責(zé)終止 。A. 違反與委托人合同約定的；B. 被依法取消企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)資格

24、的；C. 委托人有證據(jù)認為更換受托人符合受益人利益的；D. 有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認為更換受托人符合委托人利益的；E. 國家規(guī)定和合同約定的其他情形。答案：ABCE.27、受托人職責(zé)終止的，應(yīng)當按照規(guī)定 。A. 聘請會計師事務(wù)所對受托管理進行審計；B. 將審計結(jié)果報告委托人；C. 將審計結(jié)果報告受益人；D. 將審計結(jié)果報告有關(guān)監(jiān)管部門；E. 將審計結(jié)果報有關(guān)監(jiān)管部門備案。答案：ABE.28、受托人職責(zé)終止的， 。A. 受托人應(yīng)及時選擇新受托人；B. 委托人應(yīng)及時委任新受托人；C. 在業(yè)務(wù)移交前，受托人應(yīng)當妥善保管企業(yè)年金基金受托管理資料；D. 受托人應(yīng)及時向委托人辦理受托管理業(yè)務(wù)移交手續(xù)

25、；E. 在移交新受托人前，委托人應(yīng)暫時保管受托管理資料。答案：BC.29、賬戶管理人應(yīng)當具備的條件有 。A. 注冊資本不少于5000萬元人民幣；B. 任何時候維持凈資產(chǎn)不少于5000萬元人民幣；C. 具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；D. 具有保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)的條件；E. 具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度。答案：ACE.30、下面屬于賬戶管理人的職責(zé)有 。A. 建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個人賬戶；B. 根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費；C. 記錄企業(yè)、職工繳費以及企業(yè)年金基金投資收益；D. 與托管人核對繳費數(shù)據(jù)；E. 與托管人核對企業(yè)年金基金賬戶財產(chǎn)變化狀況。答案：ACDE.31、有下列情形之一的

26、，賬戶管理人職責(zé)終止 。A. 違反與委托人合同約定的；B. 違反與受托人合同約定的；C. 受托人有證據(jù)認為更換賬戶管理人符合委托人利益的；D. 委托人有證據(jù)認為更換賬戶管理人符合受益人利益的；E. 被依法取消企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)資格的。答案：BE.32、以下屬于托管人應(yīng)當履行的職責(zé)的是 。A. 安全保管企業(yè)年金基金財產(chǎn)；B. 及時與賬戶管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)；C. 及時與投資管理人核對有關(guān)數(shù)據(jù)；D. 按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運作；E. 按照規(guī)定監(jiān)督賬戶管理人的賬戶管理工作。答案：ABCD.33、托管人必須定期 。A. 向受托人提交企業(yè)年金基金托管報告；B. 向受托人提交企業(yè)年金基金財務(wù)會計

27、報告；C. 向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報告；D. 向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金財務(wù)會計報告；E. 向委托人提交企業(yè)年金基金管理報告。答案：ABC.34、托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或合同約定時，應(yīng)當 。A. 拒絕辦理清算和交割； B. 立即通知投資管理人；C. 及時向委托人報告； D. 及時向受托人報告；E. 及時向有關(guān)監(jiān)管部門報告。答案：BDE.35、下面屬于投資管理人應(yīng)當履行的職責(zé)有 。A. 制定企業(yè)年金基金投資策略；B. 開設(shè)企業(yè)年金基金財產(chǎn)證券賬戶；C. 對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行投資；D. 計算企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值；E. 及

28、時與托管人核對企業(yè)年金基金會計核算和估值結(jié)果。答案：CDE.36、有責(zé)任接受企業(yè)年金受益人信息查詢的有 。A. 受托人； B. 賬戶管理人； C. 托管人；D. 投資管理人； E. 有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)。答案：AB.37、政策要求，企業(yè)年金基金投資管理應(yīng)當遵循謹慎、分散風(fēng)險的原則，充分考慮企業(yè)年金基金財產(chǎn)的 。A. 安全性； B. 收益性； C. 流動性；D. 安全性和收益性； E. 收益性和流動性。答案：AC.38、政策規(guī)定，投資管理人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他從業(yè)人員，不得擔(dān)任 的任何職務(wù)。A. 受托人； B. 賬戶管理人； C. 托管人；D. 委托人； E. 其他投資管理人。答案：CE.39、根據(jù)

29、政策規(guī)定，企業(yè)年金基金 。A. 不能投資高風(fēng)險債券； B. 不能投資高風(fēng)險股票；C. 不得用于信用交易； D. 不得用于向他人貸款；E. 不得做承擔(dān)無限責(zé)任的投資。答案：ACDE.40、企業(yè)年金基金管理過程中， 是從企業(yè)年金基金財產(chǎn)中支付的。A.受托費； B. 賬戶管理費； C.投資管理費；D.托管費； E.計劃審計費。答案：ACDE.41、企業(yè)年金權(quán)益類投資品種包括： A. 股票； B. 協(xié)議存款； C. 股票型基金；D. 國債； E. 企業(yè)債。答案：AC.42、企業(yè)年金基金管理試行辦法對企業(yè)年金基金管理 。A. 明確了市場化管理參與主體；. 制定了企業(yè)年金基金管理流程；C. 規(guī)定了管理機構(gòu)任職資格和職責(zé)；D. 限定了企業(yè)年金基金投資范圍和比例；E. 制定了企業(yè)年金管理