1、CompanyLOGO國電長源電力股份有限公司國電長源電力股份有限公司（長源公司）公司運營分析公司運營分析 工商管理1003班指導老師：丁綺小組成員名單及角色分配v 角色 姓名 學號 班級v 總經理:解雪芳 101801081003班v 財務總監:路雷震 101801871003班v 王云廣 10180304v 市場總監:陳賽101800251003班v 曲曉慧 10180210v 魯夢10180181v 人力總監:王紅衛 101802621003班v 趙萬旭 10180425v 生產總監:方肖夢 101400271003班v 張志兵 10180417v 技術總監:李健穩 1018011910

2、03班v 尹博10180461v 營銷總監:張君媛 101804561003班v 陳瑋10180027長源公司長源公司企業基本情況企業基本情況運營系統分析運營系統分析環境分析及發展環境分析及發展 市場營銷現狀市場營銷現狀財務管理現狀財務管理現狀質量管理現狀質量管理現狀運營管理人員及培養企業存在的主要問題改進方案國電長源電力股份有限公司公公 司司 概概 況況 國電長源電力股份有限公司（以下簡稱長源公司）成立于1995年， 2003年該公司按照電力體制改革方案劃歸到中國國電集團公司。公司全資、控股和租賃經營共七個電廠，可控裝機容量為137.25萬千瓦，經營規模177.25萬千瓦，其具體經營規模與資

3、產紐帶關系如下：全資發電廠：國電長源江津熱電廠11.5萬千瓦；國電長源富水水力發電廠3.7萬千瓦；控股發電廠：國電長源第一發電有限公司50萬千瓦，控股69.15%；湖北漢新發電公司60萬千瓦，控股30%（并列第一大股東）；國電長源陡嶺子水電公司7.05萬千瓦，控股63.04%；國電長源堵河水電公司5萬千瓦，控股60%。企業經營范圍及宗旨v 公司經營范圍為：電力、熱力及設備生產及其有關技術的開發、技術服務和培訓；新能源開發利用；對煤礦、房地產、化工原料及化學制品（不含化學危險物品）、水泥、鋁及相關有色金屬產品等項目的投資和管理；煤炭批發經營；批零兼營機電設備、黑色金屬、銅及銅材、鋁及鋁材、汽車（

4、不含九座及以下品牌乘用車）及配件、五金交電、日用百貨、紡織品；塑料制品、建筑材料的生產、銷售；人身及財產保險代理。v 公司的經營宗旨：以“以電興業、強企報國”的企業精神，“做實、做新、做大、做強”的工作方針，業績為本的導向管理，致力于股東價值最大化，并通過技術、制度與管理的不斷創新，成為一流的電力投資運營商。企業環境分析及未來發展戰外部環境分析外部環境分析宏觀環宏觀環境分析境分析行業環行業環境分析境分析宏觀環境分析宏觀環境分析宏觀環境分析宏觀環境五個方面人口環境人口環境經濟環境經濟環境自然自然環環境境技術環境技術環境政治法律環境行業環境分析行業環境分析兩方面對市場總量進對市場總量進行分析行分析

5、對市場現狀進對市場現狀進行分析行分析內部環境分析市場營銷市場營銷財務狀況財務狀況運營系統質量管理方面質量管理方面企業未來發展戰略v 在電力行業改制過程中，企業應該充分考慮各個方面的因素，以下是對各種因素進行的分析：（1）重新審視外部環境，評估自身的實力，尋求區域和市場定位；（2）從類似行政的管理模式向企業經營的模式的轉變。（3）電力行業是國家能源壟斷行業，該公司的國企的大而全現象，管理滯后問題都急待改變，由國家統管的觀念也需要轉變，觀念的轉變是最基本的也是最難的。 在企業內部環境分析是與市場中的同類企業相比，我們的優勢和劣勢所在。把握機遇的能力和規避風險的能力。所以對同類型企業的了解和資料的收

6、集也就微非常重要。同時要關注企業的價值鏈的關鍵環節與企業的實際資源和能力結合，制定出企業發展方向。市場營銷現狀v 隨著中國電力體制改革的深入，對生產結構進行了調整，追求資源的合理配置，電力企業逐步認識到市場營銷的重要性。市場細分是市場營銷的起點，市場細分理論認為每個市場的顧客的需求都是有差異的，如果一個企業能夠對市場進行成功的細分，并根據各細分市場客戶的不同需求來采取不同的營銷手段，就能占領并擴大這個市場、從而取得較大的市場份額。所謂電力市場細分，就是按照電力市場不同消費主體的性質和特點對其進行劃分，以分析不同消費群的用電特點、主要需求，制定適合不同細分市場的營銷對策。電力市電力市場細分場細分

7、電力目電力目標市場標市場細分細分電力營電力營銷策略銷策略v 按使用群體的不同，分為家庭消費者和集團消費者兩大類 （1）家庭消費者一般是以電力為其主要能源消費方式的居民客戶和農戶，這里面分為幾種情況：高收人家庭：家用電器普及化程度很高，對電價不敏感，對電壓質量和供電可靠性要求較高，對用電售后服務質量要求高。中等收入家庭：家用電器普及化程度較高，對電價有一定敏感性，對供電可靠性、電壓質量和供電服務質量的要求逐步提高。低收人家庭及貧困家庭：較少使用家用電器。（2）集團消費者：負荷重要程度高，對供電可靠性、電壓質量要求很高，對供電服務質量也有較高要求。按使用者是否盈利為目的分為非經營性消費者和經營性消

8、費者兩大類。電力市場細分v 按使用者是否盈利為目的分為非經營性消費者和經營性消費者兩大類。非經營性消費者主要是家庭居民生活用電、黨政軍機關、國家所屬教科文衛單位、國家所屬社會福利救濟結構、公益性照明客戶等。經營性消費者主要是工商企業單位用電，以電為原動力進行大規模工業產品的生產，或以電為商業經營所提供照明、動力、熱力等，用電量大。對于長源電力公司主要選擇的是集團消費者，這部分消費者對供電可靠性、電壓質量要求高，企業應該針對其需求，從本身滿足消費者需求。電力目標市場細分v 目標市場細分市場細分的作用在于有效地選擇并進入目標市場。作為電力產品，沒有選擇是否進入某些市場，但對于不同的目標市場，可以采

9、取不同的營銷戰略和策略。電力目標市場細分效益目標市場效益目標市場結構目標市場結構目標市場公益目標市場v 電力營銷的核心是滿足客戶對電力產品的全部需求，包括安全，質量，服務和價格。電力營銷策略是系統論觀點在電力市場營銷活動中的具體體現和運用。它由產品、分銷、定價、促銷等因素構成。營銷不僅要看到短期利潤，還要看到長期利潤，市場占有率，投資收益率等。v 一、效益目標市場營銷策略 （1）工業用電市場：對用電的要求一般為連續供電，供電質量基本合格，但目前隨著高新技術及設備的投入，一些企業對供電質量的要求提高，對安全性指標要求很高，應鼓勵其大量使用電力，提高用電負荷率指標，督促其及時交清電費， （2）商業

10、用電市場：對用電的要求不連續，但時間較固定，具有周期性特點。 二、公益目標市場營銷策略 公益目標市場用電水平還比較低，用電量所占比例小，用電量存在個邊際飽和現象，對整個市場影響較小。電力營銷策略財務報表是財務會計報告的主要組成部分，它是根據企業會計賬簿記錄和有關資料，按照報表的格式，總括反應一定期間的經濟活動和財務收支情況及其結果的一種報告文件。組要包括：資產負債表、利潤表、現金流量表、和所有者權益變動表。以下就2010年度、2011年度及2012年度近三年度的報表進行了主要指標的分析及比較。財務管理現狀 v資產負債表2012、2011、2010三年共同對比，分析其短期和長期償債能力以及運營能

11、力及其相關指標對比反應出來的問題和情況：表 4-1 長源電力公司資產負債表節選 項目 2012年 2011年 2010年 貨幣資金 199,447,302.78 585,578,762.13 194,771,719.94 應收票據 30,858,169.91 115,384,841.40 126，700，000.00 應收賬款 916,593,726.61747,332,522.54 915，198，807.33 長期股權投資 842,348,635.42630,770,809.33 468，572，787.92 固定資產 8,569,207,529.05 9,088,291,886.79 1

12、0.889，450，363.32 無形資產 431,366,332.80417,119,981.32 419，904，081.01 非流動資產合計 10,338,210,330.4 10,638,525,852.1 12，408，403，909.47 短期借款 3,036,000,000.00 4,067,000,000.002，422，000，000.00 應付票據 359,673,000.00 44,300,000.00 30，9197，100.00 應付賬款 752,037,544.12 1,191,869,541.99 925，674，693.15 應付職工薪酬12,264,272.8

13、219,872,694.24 20，663，711.64 其他應付款229,334,812.67446,076,230.70 28，0591，606.85 其他流動負債890,000,000.00500,000,000.00 700，000，000.00 流動負債合計 5,983,661,869.94 7,794,991,127.91 6，189，322，937.44 長期借款 3,733,184,400.00 4,140,700,800.00 5，519，800，302.30 其他非流動負債716,415,585.29717,027,470.08 1，518，347，090.54 負債合計

14、10,501,864,089.55 12,721,856,330.4713，309，370，892.10財務報表數據分析v1）通過比較資產負債表，水平方向分析：v 對于資產方面，資產總值在下降，2012年流動資產的數據較2011年與2010年的數據呈負增長狀態，反而非流動資產的數據有所上升，反映出企業現金流量較差，短期償債能力較弱，負債雖有下降但相對于總體來說狀況還是不太樂觀。總體來說，企業的經濟效益在下降。v（2）通過共同比資產負債表，縱向分析：v通過對長源電力公司的2010-2012年度資產負債表的的比較可以看出：資產下降了14.5%，負債下降了17.45%，然而所有者權益增加了6.68%

15、。長源電力公司的發展能力增強，通過對長源電力的共同比資產負債表的分析存貨和應收賬款下降公司的短期和長期償債能力還行。v 二、償債能力分析2012年公司的營運資金狀況比2011年和2010年的好，企業的短期償債能力下降，可用于日常經營需要的資金減少。 2012和2011年及2010年的流動比率都低于一般公認標準，且2012年流動比率降低，表明該公司短期償債能力還比較弱，短期債務的安全程度在降低。 2012年和2011年相比現金比率有所下降，說明企業的直接支付能力在下降，對于償還短期負債有危險。比2010年度較好是由于2010年度經營較差支付能力更差的緣故。 2012年與2011年和2010年相比

16、的資產負債率有所下降但是都超過了0.5，不利于風險和收益的平衡，企業償債能力下降應及時調整管理策略。 2012年較2011年和2010年比較產權比率下降，說明風險程度降低但是還是較平均水平高，企業風險還是較高。 總資產周轉率用來分析企業全部資產的使用效率。2012年企業總資產周轉率比2011年和2010年的有所提高，說明企業利用全部資產進行經營的成果在2012年向好的方向轉變，具有了較強的銷售能力。企業應采取措施提高銷售收入或處置資產，以此來提高總資產利用率。三、利潤表的分析v2010年、2011年，2012年利潤表的分析，是反應企業一定時期內經營成果的會計報表，并對三個年度的相關主要指標分析

17、比較vvv表 4-2 長源電力利潤表節選v報告期 2012年 2011年 2010年v一、營業總收入71778844467276014264.v營業收入71778844467276014264.v二、營業總成本7111849641.48561533101.7551510127.v營業成本6347352725.37776830482.6911960099.v營業稅金及附加45157868.9331549580.9620867606.00v銷售費用3188893.583390852.244945713.15v管理費用91592309.097731

18、7160.5945413596.45v財務費用622473515.52660880864.3552697904.8v三、其他經營收益 -372687.31-980956.47-v投資凈收益35849615.98620283480.34476304.69v四、營業利潤118266760.72-34134343.6-272916228.0v營業外收入42110176.56126297019.057296767.31v營業外支出221884.9715194764.6647387409.54v五、利潤總額160155052.3176967910.69-263006870.v所得稅 31483319.1

19、117882529.5832302073.59v六、凈利潤(萬元) 0.85 0.98 -3.12v （1）盈利能力指標分析主要從銷售毛利率、營業利潤率、 銷售利潤率三個方面進行分析： 銷售毛利率（銷售毛利/銷售收入）100% 該公司2011年比2010年銷售毛利增加了5.03%，2012年的銷售毛利率比2011年增加了9.92%，表明企業近三年的獲利能力在持續增長。 營業利潤率營業利潤 營業收入 100% 該公司2011年營業利潤比2010年增長2012年的營業利潤率增長3.32%，2012年比2011年的增加了2.08%，這意味著該公司的營業業務盈利水平每年都在提高，但2012年比2011

20、年增長幅度有所回落。銷售利潤率利潤總額營業收入 100% 該公司2011年銷售利潤率比2010年增加了4.58%，2012年銷售利潤率比2011年的增加了1.26%，這意味著企業銷售獲利能力有所增強。銷售凈利率凈利潤營業收入100% 該公司2011年銷售利潤率比2010年增加了4.36%，2012年銷售凈利率比2011年的增加了1.04%，這意味著盈利水平連續兩年有所提高。v （2）成本費用盈利能力分析主要從成本費用利潤率、成本利潤率二個方面進行分析 成本費用利潤率 凈利潤成本費用總額 100% 該公司2011年成本成本費用利潤率比2010年增長4.3%，2012年成本費用利潤率比2011年提

21、高了1.12%，說明該公司耗費一定成本費用所得的收益有所增加。 成本利潤率凈利潤營業成本 100% 該公司2011年成本利潤率比2010年增加了4.37%，2012年成本利潤率比2011年增加了1.27%。v （3）資產盈利能力，根據企業數據中，主要從資產凈利率進行分析 資產凈利率凈利潤平均資產總額100% 2011年資產凈利率比2010年增加了2.16%，2012年資產凈利率比2011年增加了0.56%，說明該公司資產利用的效率較好，利用資產創造的利潤較多，整個企業盈利能力較強，經營管理水平較高。v （4）資本盈利能力指標，根據企業數據的完整度，分析主要從資本利潤率進行分析 資本金利潤率凈利

22、潤平均資產金100% 2011年資本金利潤率比2010年增加了58.12%，2012年資本金利潤率比2011年增加了12.56%，說明該公司投資人投入資本的獲利能力有所增強，對投資者的吸引力有所增加。v 四、現金流量表分析v 2010年、2011年及2012年現金流量表分析和比較，是以現金為基礎編制的，用以反應企業在一定會計期間現金和現金等價物流入企業和流出企業情況。v （一）經營活動產生的現金流量質量分析v 由于經營活動產生的現金流量大于零并能補償當期的非現金消耗性成本說明企業在經營活動方面現金流量的壓力小現金流量能夠維持企業的經營活動能夠進行穩定發展，企業經營活動產生的現金流量對企業做出較

23、大的貢獻。v （二）投資活動產生的現金流量的質量分析v 投資活動產生的現金流量小于零企業在擴張方面要努力嘗試。v （三）籌資活動產生的現金流量的質量分析v 籌資活動產生的現金流量小于零企業在吸取權益投資、發行債券以及借款等方面所收到的現金之和小于企業在償還債務、支付籌資費用、分配股利或利潤、償還利息等所支付的現金之和。企業在投資和企業擴張方面沒有很多作為，企業財務存在較大風險。籌資投資分析v 為了加強公司對外投資與并購管理，規范公司對外投資及并購行為，公司修訂了國電長源電力股份有公司投資管理制度與國電長源電力股份有限公司并購管理辦法，這兩個辦法都明確了重要活動的決策權限、業務流程，指明了這兩個

24、重要經濟活動的關系控制點，主要風險及關鍵控制措施，從根本上理順了投資與并購活動。v 公司完善與修訂了國電長源電力股份有限公司資金管理辦法,該辦法明確指出公司的資金實行分級授權管理制度;預算管理委員會是公司資金日常管理的決策機構,負責統籌規劃公司資金運作,整合資金資料;公司日常的資金管理必須以年度預算及月度資金計劃為依據;規定了公司的重大貨幣資金的支付審批權限,以保證資金的安全。投資籌資運營系統分析v 運營基礎設施：電力、熱力及設備生產及其有關技術的開發、技術服務和培訓；新能源開發利用比如：水資源、風力發電、太陽能發電；對原材料的采購及管理；煤炭批發經營；對各零件的批發，保證及時供應需求，比如：

25、黑色金屬、銅及銅材、鋁及鋁材、汽車；塑料制品、建筑材料的生產銷售；保險的保障作用，減少意外事故造成的破壞。v 運營宗旨：以“以電興業、強企報國”的企業精神，“做實、做新、做大、做強”的工作方針，業績為本的導向管理，致力于股東價值最大化，并通過技術、制度與管理的不斷創新，成為一流的電力投資運營商。v 運營流程：安全生產管理更加精細，節能降耗工作取得良好成效；燃料管理全面加強，保供控價能力明顯增強；重視市場營銷，減虧增效卓有成效；保障融資渠道，控制財務費用成績明顯；借助資本運作，扭轉公司虧損局面；穩步推進轉型，積極尋求新的利潤增長點。運營系統情況運營管理現狀v 年度計劃：公司2013年總體工作思路

26、、2013年度工作目標、資金需求及使用計劃。v 季度計劃，是企業針對工作進度及工作內容進行的規劃，一下是從企業五、六、七月份的工作安排和工作內容的完成程度、部門、負責人幾個方面進行規劃。v 關于月度計劃，是企業針對一個月的工作內容進行的具體規劃，并對部門、時間進度和責任人進行安排，保證工作及時完工。計劃管理季度計劃月度計劃月計劃的下達落實情況 運營管理軟件情況v 一、企業營銷MIS系統運行情況：目前使用的都是營銷MIS系統升級版本，業擴報裝、電量電費、電能計量、綜合查詢、報表管理、綜合管理六個模塊都在進行使用。v 二、存在的問題：（一）營銷MIS系統升級時，由于營銷體制不規范和不相同，在系統開

27、發未作統一規定和標準，因此在營銷MIS系統使用上，存在各自需求與營銷管理標準不統一的功能性差異，營銷MIS系統管理上標準、規范、實用有缺失的現象。（二）營銷MIS系統中營銷報表沒定營業戶數、基本電費、代征費用明細，造成測算售電均價取數不準。（三）預付費、集抄系統各縣使用的廠家不統一。（四）營銷MIS系統中報表設計不周全，數據之間邏輯不清，有錯誤的地方，缺少實用性。系統自身報表之間對應關系沒有認真核對和管理，營銷MIS系統的報表沒有完全真正地利用起來。（五）除息縣營銷MIS系統與95598系統接口自主完成外，其它都未完善。（六）MIS系統管理權限不規范一致，沒有工作標準和考核管理機制，導致操作權

28、限較亂，個別管理崗位人員的MIS操作權限太大。v 三、改進措施：營銷MIS系統領導小組主要職責、營銷MIS系統辦公室主要職責質量管理現狀v 強化技術責任制和崗位責任制的管理，建立各級檢修管理和質量保證體系。組織制訂并督促執行設備檢修管理標準，提出生產部門的設備管轄范圍和職責分工。v 立檢修管理組織體系，成立各專責小組并明確職責和分工；做好技術人員、檢修人員的技術培訓工作，提高業務水平。v 控制管理是發電設備管理中的一個重要環節，其中設備維修是關鍵環節。一年檢修工作的安排應以年度檢修計劃為主要依據，保證計劃的科學性、合理性、正確性，堅持計劃的嚴肅性。v v 根據質量檢查，即維修前后的效果測試，寫

29、出試驗分析報告。執行情況由公司分管領導和設備管理部組織檢查與考核。按國家發電有限責任公司考核標準進行檢查與考核。質量標準質量評定質量控制質量考核運營管理人員及培養v 職工總數：公司規模龐大，包括很多附屬公司，有國電長遠荊門熱電廠、有國電長遠長沙熱電廠、國電長遠富水水力發電廠、國電長源南河水力發電廠。總共擁有人數1000余人。包括董事會9人、監事會3人、高級職工100余人、后勤服務人員100余人和普通職工850多人。公司對每位成員的知識水平規定不同的標準。v 文化水平結構：長源電力有員工1000余人, 74%以上員工為本科以上學歷,還有部分碩士、博士等高學歷人才。并且員工團隊中有博士生導師、教授級高工、高級工程師、注冊電氣工程師、注冊公用設備師、結構師等100余人。由此可見，該公司的整體文化結構還是不錯的，都是大專學歷及以上。但是為了應付企業未來的發展，的但是要努力提高企業的整體文化水平。人員結構v 人員技能培訓：網絡學院素質提升的搖籃、比武練兵素質提升的擂臺、人文