1、精選優質文檔-傾情為你奉上目 錄專心-專注-專業中普審計V9事務所版操作流程說明一、軟件安裝、注冊及登錄不1.1軟件的安裝第一步：打開審計軟件安裝光盤或打開下載的審計軟件安裝程序，如果使用光盤安裝會自動彈出安裝向導，或者瀏覽安裝盤（或下載的審計安裝程序）。用戶本機使用的操作系統為Windows XP或以上版（如Vista或Windows7）直接雙擊安裝文件的setup.exe 文件進行安裝。如果使用的是Windows XP系統，需要先安裝XP系統運行補丁，在安裝界面中,點擊 “1、安裝操作系統補丁(windowsXP)”。（如下圖所示）圖1.1-1安裝信息第二步：在安裝界面中,點擊 “2、安裝

2、Net框架4.0”后出現安裝向導，按安裝向導提示進行安裝。若本機已安裝過Net4.0程序不需再安裝，安裝過的會出現修復安裝的提示。（如下圖所示）圖1.1-2 安裝Net4.0提示第三步：點擊“3、安裝中普應用程序組件”，在彈出的安裝界面中點擊【下一步】，選擇安裝的目錄，一般不建議安裝在C盤，可直接將“C”盤改成“D”盤或者其他盤符，再點擊【下一步】按提示進行安裝，直至提示安裝完成，點【關閉】按鈕退出。（如下圖所示）圖1.1-3選擇安裝目錄第四步：安裝審計管理系統應用程序，首先選擇“圖1.1-1 安裝信息”中安裝目錄位置，然后點擊“4、安裝審計管理系統”開始安裝，直至提示安裝完成。（如下圖所示）

3、圖1.1-4安裝完成提示1.2系統注冊授權軟件安裝完成后需要注冊授權方可使用。在安裝完成提示信息界面（上圖）中點【確定】按鈕，可直接進入注冊授權界面；或按下面操作說明進入軟件注冊授權界面操作：第一步：點擊桌面【中普軟件V9】圖標，在登陸界面中點擊【注冊】按鈕，進入注冊授權界面，系統操作員將獲取到的電子版授權信息（此信息由事務所使用人員申請，事務所總所審批后，發送到操作用戶的郵件或辦公系統中）進行錄入，錄入的【授權單位】和【授權碼】必須與電子版授權信息內容完全一致才可授權成功。（如下圖所示）圖1.2-1 軟件注冊授權注：注冊授權分三種方式：第一種為“V9新版軟件狗” 方式：此方式適用于直接購買采

4、用軟件狗方式授權的V9版本軟件的用戶（不包含V8升級到V9的用戶），購買后會有個U盤式的加密狗，注冊時要先將軟件狗插入電腦的USB插口中，軟件狗燈常亮為正常狀態。（如下圖所示）圖1.2-2 V9新版軟件狗方式注冊第二種為“V8版軟件狗+機器綁定” 方式：此方式適用于已購買采用軟件狗方式授權的V8版本軟件且升級到V9版本的用戶。用戶首先需要與本公司業務人員洽談升級事項，并獲得V9軟件安裝程序，需要在V9軟件安裝后，在注冊授權界面會根據使用者電腦的硬件信息自動生成機器碼（下圖中可以查看）。使用者需要提供舊版V8軟件狗的“軟件狗狗號”與“軟件狗參數”；以及“V9讀出的機器碼”等信息，然后本公司根據使

5、用者提供的信息生成新的授權碼。注冊時首先將已購買過的V8軟件狗插入電腦的USB插口中，再使用V9的新授權碼直接在本機注冊（此種方式需要注意使用者提供的機器碼必須是電腦中有線或無線的網卡狀態都為啟用狀態時讀取出的）。（如下圖所示）圖1.2-3 V8版軟件狗+機器綁定方式注冊第三種為“V9機器綁定” 方式：此方式適用于直接購買采用機器碼綁定方式授權的V9版本軟件的用戶。用戶首先需要與本公司業務人員洽談購買事項，并獲得V9軟件安裝程序，需要在V9軟件安裝后，在注冊授權界面會根據使用者電腦的硬件信息自動生成機器碼（下圖中可以查看），然后本公司根據使用者提供的機器碼生成授權碼。使用者使用授權碼直接在本機

6、注冊，不能使用于其他機器。此種方式需要注意使用者提供的機器碼必須是電腦中有線或無線的網卡狀態都為啟用狀態時讀取出的。圖1.2-4 V9機器綁定方式注冊第二步：如果在現場作業時，臨時組建局域網絡，并要進行多機聯網作業時（多個單機版用戶或者本身使用的就是網絡版多站點的授權用戶，可以通過網絡連接實現系統信息共享的聯機作業模式），還需要配置作為服務器的機器的相關參數。（如下圖所示）圖1.2-5 配置應用服務器1.3軟件登錄在前面安裝和注冊授權完成后，我們就可登錄軟件進行相關操作了，雙擊桌面快捷方式圖標，初始登錄時，請使用“system”（系統內置的超級用戶），口令默認為“空”。登錄界面如下圖所示：圖1

7、.3-1 軟件登錄登錄選項說明：連接方式：單機版用戶登錄選擇【單機版】，如果當前是采用網絡版的中普審計軟件（或者是多個單機聯網共享操作）則選擇【局域網】；圖1.3-2 登錄連接方式服務器IP：單機版無需輸入，使用網絡連接方式則需在此處輸入作為服務器的那臺機器的IP地址。如下圖所示圖1.3-3 登錄選項端口號：系統默認為【6111】一般不需更改（如上圖1.3-3所示）；如果在系統登錄前的“注冊”界面中，服務器端機器在配置網絡版服務器參數時（見“圖1.2-2 配置應用服務器”），更改過端口號，則客戶端機器登錄時，也需要輸入相應更改后的端口號。用戶名和口令：輸入登錄用戶名的代碼和口令（注意：這里需要

8、輸入的是系統在用戶管理中設置的用戶代碼，而非用戶的真實姓名，輸入時請注意大小寫和輸入法的全角半角格式，登錄后在審計系統狀態欄中會顯示用戶真實的姓名信息），系統驗證相關身份信息成功后，即可進入審計系統主界面。系統初始設置時使用的用戶為“system”，口令為空，此用戶為系統超級用戶，用于系統初始化及維護操作。【登錄用戶口令的更改方法】系統在初始化時，所有設置的用戶登錄口令均為空，如果需要給當前登錄的系統用戶，例如為“system”用戶更改一個口令（因為默認為空），操作如下：登錄審計系統后，點擊界面中左上角的【視圖-導航設置-功能導航-顯示】，將打開軟件中的樹結構導航，單擊樹結構導航中【我的工作臺

9、-我的信息-我的信息】選項，如下圖所示：圖1.3-4用戶口令更改在彈出的操作員信息界面中，點擊界面上方的“修改口令”按鈕，執行口令的增加或修改操作，如下圖所示：圖1.3-5 用戶口令更改1.4軟件的卸載點擊【開始】菜單，選擇【控制面板】選項（與卸載其他程序一樣），選擇【添加或刪除程序】選項（此選項因操作系統版本而異，XP為【添加或刪除程序】，Vista、Win7等為【程序和功能】選項），選擇【中普軟件應用程序框架組件】程序執行卸載或刪除操作。（如下圖所示）圖1.4-1卸載程序注：若需要徹底卸載軟件，卸載“中普軟件應用程序框架組件”后，需手工刪除中普軟件安裝目錄（默認目錄文件夾名為“zpv9”）

10、； 若只需更新軟件，卸載“中普軟件應用程序框架組件”后，按照“軟件安裝”流程進行安裝，在安裝流程的第三步，選擇之前的安裝目錄覆蓋安裝即可，原數據保留。審計主流程審計主流程是審計系統的核心內容，從審計項目建立到審計底稿編制完成，都在這里進行操作，使用時操作用戶可根據流程導航圖相關圖形向導進行操作。登陸審計軟件，默認打開審計主流程導航界面。主流程導航分為四大類，包括：【準備階段】、【計劃階段】、【實施階段】、【完成階段】，如下圖所示：圖 審計主流程導航圖1、【準備階段】包含：<準備階段>、<數據查前準備>；<準備階段>：包含審計項目建立及底稿人員分工、各種方式的

11、財務數據采集與導入、 導入后的數據快速平衡校驗等工作，如下圖所示：圖 準備階段<數據查前準備>：包含設置審計期間及底稿報表生成的會計期間、導入后財務數據的合規性與準確性檢查、行業科目差異對照等操作，如下圖所示：圖 數據查前準備2、【計劃階段】該階段主要對財務報表進行重要性水平分析，對被審計單位的整體審計風險進行評估，設計審計實施的必要程序及審計分工等。包括：未審會計報表、重要性水平測試、科目總體分析、風險評估、實質性測試分工、計劃實施的實質性程序等功能，如下圖所示：圖 計劃階段3、【實施階段】該階段主要對財務數據進行查詢分析、抽取憑證、生成函證及替代測試、底稿報表附注編輯等。包含功

12、能如下圖所示：圖 實施階段4、【完成階段】包含：<完成階段>、<項目數據處理>；<完成階段>：主要對審計過程中的差異進行匯總，編制正式的試算平衡表，對財務報表進行總體復核，評價審計結果并由項目負責人對工作底稿進行復核并形成審計報告，以及對完成的業務工作資料進行打印等，包括：試算平衡表、已審會計報表、會計報表附注、重要性水平統計、復核實質性底稿、批量簽名、批量編制人變更、批量打印底稿等功能，如下圖所示：圖 完成階段 <項目數據管理>：主要針對項目進行數據的備份、歸檔等操作，以及將項目上報到事務所管理系統進行統一管理，包括：項目數據備份、上報事務所管

13、理系統、當前項目歸檔等功能，如下圖所示：圖 項目數據處理二、審計主流程-準備階段2.1審計項目建立1、在【流程-導航】的首頁中選擇【準備階段】進入準備階段流程界面（如圖2.1-1），單擊【審計建立項目】。圖2.1-1 準備階段說明:建立審計項目最好能用自己用戶名登錄系統，而不要使用系統管理身份登錄軟件。2、在彈出的界面中點擊【增加】按鈕，建立一個新的審計項目（如圖2.1-2）。必須選擇的內容有：被審計單位、項目名稱由系統項目分類+被審計單位生成（也可手工進行錄入），項目數據存儲文件名稱系統按項目名稱自動創建，一般不需要修改（如下圖所示）。圖2.1-2審計項目建立3、點擊下方的【選擇人員】按鈕，

14、可選擇項目組成員（按住Ctrl+鼠標左鍵可多選），選擇完成后，再雙擊“選擇的審計人員”，進行該名操作人員在項目組中的角色和分工需編輯的審計工作底稿等（如下圖所示）。圖2.1-3審計人員分工界面注：在上圖中，“工作內容描述”位置，可對當前人員分工情況及工作內容、注意事項等以文字形式進行描述，當前人員獲取分工后，在“我的審計程序”功能中可以點擊“我的分工”按鈕進行查看。注：人員底稿分工也可以在【計劃階段】的【實質性測試分工】中進行。4、該人員分工操作完成后，點擊分工界面上的【保閉】按鈕；所有項目及人員分工信息錄入完畢后在審計項目建立界面點擊【保閉】按鈕。特別提示：分工模式主要適于網絡版或多機聯網作

15、業模式進行，實際項目作業時，項目組成員以本人的身份登錄時，可讀取本人的分工和需編制的底稿；如果單機作業可不使用項目人員底稿分工，底稿作業時，可以在【流程-導航】的首頁中選擇【實施階段】進入實施階段流程界面，點擊該界面【審計程序】欄目中的【不分工選底稿】中直接選底稿模版進行底稿編輯。上圖中標注的備注信息，詳細說明如下：備注1：選擇工作模版組合。項目建立中，此處為必選項，必須點擊此處選擇工作模版組合。工作模版組合中包含配套的底稿模版、報表模版、附注模版、科目模版等。導入后的帳套默認對應使用的模版與此處選擇的一致，但也可以手工為某帳套單獨指定使用底稿模版組合（數據查前準備-審計期間設置）。備注2：工

16、作記錄顯示過濾控制。本功能用于控制審計當中的工作記錄存放顯示方式。如下圖所示：圖2.1-4工作記錄顯示過濾控制分帳套顯示：當一個項目涉及多個帳套時，登錄每個帳套后，只顯示當前登錄帳套審計過程中產生的底稿、抽憑、函證、調整等工作記錄。由于軟件中的查詢、分析等工具是可以對當前項目中的任意帳套或所有帳套進行選擇性操作，在查詢、分析過程中生成的抽憑、函證等工作記錄會自動歸集到對應帳套中顯示。即不受登錄帳套控制，選擇哪個帳套操作，就對應保存到哪個帳套中（注：生成的工作底稿內容是存放到當前登錄帳套中顯示的）；按項目顯示：當一個項目涉及多個帳套時，只要登錄了當前項目，不限登錄了哪個帳套，都將顯示當前項目中所

17、有帳套審計過程中產生的底稿、抽憑、函證、調整等工作記錄；項目底稿唯一生成：此方式只限特殊功能定制后使用，一般不做選擇。備注3：查賬方式。本功能控制各查詢分析工具中的默認查賬方式；同時可以控制底稿、報表等取數類型為取所有帳套的匯總數。如下圖所示：圖2.1-5查賬方式當前帳套：控制默認查賬方式為查詢當前登錄的帳套；項目帳套：控制默認查賬方式為查詢當前登錄項目中的所有帳套匯總；所有帳套：此類型控制底稿取數方式為取當前登錄項目中的所有帳套匯總數據；備注4：轉換后帳套存放位置。軟件數據結構設計是項目數據與采集導入后的原始財務數據分開控制，這樣便于數據維護以及操作使用方式靈活選擇。本功能用于控制導入后的財

18、務數據存放位置設置，根據實際情況可自行選擇。如下圖所示：圖2.1-6轉換后帳套存放位置數據放在本機：此方式為單機版默認方式，數據庫DB文件放在本機；放在主數據庫里：可以在導入采集數據的時候直接導入到服務器主數據庫中，這樣可以將導入的財務帳套數據共享（即：建立項目的時候，已有的帳套數據不需重新導入，直接調用主庫中的帳套數據即可。）；數據放在服務器.DB_但優先查詢本地：默認是將采集后的數據導入到服務器上的，此方式適合網絡版的用戶使用，數據在本地可以提高查詢速度，尤其網路比較差的情況。項目組中可以由任意一臺電腦，在自己機器上將采集的數據導入到本地，再將導入后的財務數據DB文件（建立項目的時候，可以

19、在“財務數據存放名稱”選項中查看路徑，默認路徑為“*:ZPV9財務項目數據存放目錄”.）拷貝給其他項目組成員，其他成員將數據DB文件拷貝到本地相同的目錄中，這樣的話系統優先檢測本地是否有數據文件，若有就優先用本地的數據，沒有則用服務器上的數據；數據放在服務器.DB：采集來的數據導入后存在服務器上，且形成單獨的數據文件。備注5：底稿分工-按模版分組。軟件中已提前預設好科目分類模版，分工時，可以按照科目類別進行分組（如：資產類、負債類等）；也可以按照循環來分組（如：采購與付款循環、工薪與人士循環等）；若一個人分配所有工作底稿，則可以選擇“所有實質性底稿”。如下圖所示：圖2.1-7底稿分工-按模版分

20、組2.2選擇審計項目項目建立完成后，選擇需要登錄的審計項目。進入流程導航【準備階段】，單擊【選擇審計項目】。（如下圖所示）。圖2.2-1選擇審計項目說明：系統在每次退出時，自動記憶審計人員上次登錄的項目，如果下次登錄時，不需要切換到其他審計項目，則可以在下次登錄時不進行選擇項目的操作，系統自動登錄上次退出時所選的項目。2.3數據采集2.3.1生成數據采集工具到U盤生成數據采集用U盤可以分為兩種方式：第一種：直接從軟件安裝目錄里拷貝數據采集工具文件夾到U盤； 第二種：進入流程導航【準備階段】，單擊【生成數據采集工具到U盤】，將數據采集工具生成到U盤中。（如下圖所示）圖2.3-1生成數據采集工具到

21、U盤2.3.2審計數據采集采集方式1U盤采集：在U盤上運行采集工具）：將采集工具拷貝到U盤或移動硬盤上，這時只需帶U盤或移動硬盤去被審單位財務機器采集即可。將U盤插入財務的服務器端的電腦上，如果為網絡版財務軟件可將U盤插在財務的客戶端上進行聯網采集，打開U盤上的數據采集工具文件夾，雙擊“”可執行文件運行數據采集工具；采集方式2聯網采集：采用自己的筆記本電腦或在財務的客戶端上聯網進行采集。一般建議在服務器上進行采集，如果被審單位不允許在服務器上采集可選擇此方式。（1）筆記本聯網采集：將筆記本接上網線（要與財務服務器的網絡相通），直接運行中普軟件【準備階段】流程導航中的【審計數據采集】工具即可。（

22、2）U盤聯網采集：聯網采集也可以將帶有采集工具的U盤插在與財務服務器在同個局域網中的任何一臺電腦上（建議可直接在財務的客戶端機器上插入采集工具U盤）進行采集。采集方式3備份采集：復制對方財務軟件的數據備份，在審計使用的機器上建立相關數據庫環境（如安裝SQL Server程序）后，將拷貝的備份數據，還原到審計使用的機器上（中普采集工具中提供相關的數據恢復工具），然后再使用【準備階段】流程導航中的【審計數據采集】工具在本機上進行數據采集。2.3.3 SQL Server數據庫財務軟件采集使用此種數據庫類型的財務軟件眾多，在市面常用財務軟件中至少有40%左右使用這種數據庫類型。下面以用友財務通UFE

23、RP8.2以上版本為例進行采集操作：第1步：運行采集工具如下界面，（如下圖所示） 圖2.3-2采集向導第一步第2步：此步是采集數據的關鍵，相關操作如下：1) 輸入被審單位名稱：這里的名稱僅僅是一個標識，用來區分采集來的數據。2) 輸入數據庫的連接參數。（財務服務器的IP、數據庫的訪問用戶及口令等。）在第二步連接參數輸入過程中，對大型數據庫，一般會設置數據庫密碼的，請聯系被審單位財務軟件數據庫管理員進行配合，否則無法進行采集。3) 點擊【搜】按鈕可以快速搜索該數據服務器上的所有用友賬套，并在下方的搜索結果中顯示；或者點【取】按鈕，會出現一個該財務服務器中所有賬套數據清單的界面（其中也可能有用友以

24、外的財務軟件數據），再從數據庫清單中選擇需要采集的賬套數據。4) 點擊【下一步】，進入采集向導第三步，開始采集。（如下圖所示）圖2.3-3采集向導第二步注：上圖為在客戶端采集的方式，若是在服務器上采集，則不需要做上圖中的第二步，直接勾選采集助手中的第一行即可，如下圖所示。圖2.3-4采集助手第3步：、點擊【開始采集】按鈕，開始進行數據采集。（如下圖所示） 圖2.3-5開始采集當系統出現如下面圖片的提示，就說明數據采集完成了。（如下圖所示） 圖2.3-6 采集完成要采集多年的數據，則點擊【上一步】按鈕，再從搜索結果或通過【取】按鈕來選擇其他年度的賬套繼續采集。2.3.4 Access類型數據庫財

25、務軟件采集以用友UFERP8.1為例進行采集操作說明如下：第1步：選擇財務軟件類型，略（同上）第2步：（如下圖所示）用友Access數據庫財務軟件采集第二步：圖2.3-7 用友Access數據庫財務軟件采集第二步第3步：選擇采集后數據的存放路徑，再點開始采集。Access類型數據財務軟件采集輔助特征說明：說明1：常用Access數據庫的財務軟件數據文件的一般默認存儲路徑特征說明如下： （1）用友8.1缺省安裝路徑為：如“C:UFSOFT80ZTOOX(00X代表賬套號)”文件夾下的年度（如2010）文件夾中，賬套文件名為：Ufdata.mdb。（2）金碟7.0：缺省安裝路徑為C:Program

26、 FilesKingDeeKDWin70，文件名為：單位賬套名.ais。（3）、金算盤：缺省安裝路徑為C:gasoftAC98data，文件名為：單位賬套名+.GDB。（4）、華興財務：缺省安裝路徑為C:CK2000，文件名為：TZ+賬套編號ZW+賬套年度.MDB。（5）、上海科發通用財務：缺省安裝路徑為C:ProgramFiles科發通用會計信息系統sys+賬套編碼，文件名為：Xxcwpz.mdb。（6）、小蜜蜂財務：缺省安裝路徑為C:XMF，數據庫文件名為BEEAC000.BAC。（7）、速達財務：缺省安裝路徑為C:Program FilesSuperdata速達財務data。文件擴展名為

27、：*.GDB，數據庫訪問用戶名缺省為SYSDBA，口令為masterkey，(注意大小寫，若無法訪問請詢問系統管理員)。說明2：Access數據庫文件可以直接將原始文件拷貝到自己機器再進行采集，無需安裝任何數據庫程序。不建議用財務軟件備份（由于有的財務軟件備份出的文件，Windows系統無法識別）。技巧：找數據庫文件的時候，首先按照說明1中的提示找的相應后綴名的文件，個別情況找不到數據庫文件，可以利用搜索按鈕將此后綴名的文件都搜索出來，在搜索到的結果中按文件大小排序，一般文件大的是數據庫文件。這時可以選中此文件利用上圖3-14中的驗證按鈕，來驗證下是否為需要采集的賬套。2.3.5 Oracle

28、數據庫類型的財務軟件采集第1步：選擇財務軟件類型，略（同上）第2步: 此界面是采集數據的關鍵；如：（如下圖所示） 采集主界面1) 輸入被審單位名稱：這里的名稱僅僅是一個標識，用來區分采集來的數據；2) 輸入數據庫的連接參數。（財務服務器的IP、數據庫別名、口令等。）3) 在第二步連接參數輸入過程中，針對Oracle數據庫，這些連接參數需要財務軟件數據庫管理員進行配合輸入，否則無法采集；（注：在下圖中，如需手工選擇別名，則勾選“高級工具”中的“高級選項”欄目。）圖2.3-8 Oracle數據庫類型采集主界面4) 如果不需采集該別名數據庫中的所有單位，則點擊“選擇:只采集指定單位或帳套”按鈕選擇要

29、采集的單位，若不選則表示采集所有單位。（如下圖所示）圖2.3-9 示例“用友NC”采集選擇單位5) 選擇采集后數據的存放路徑（默認在“數據采集工具采集后數據”文件夾中），可以選擇需要采集的數據起始年度（設好年度后進行勾選，則采集此年度以后的數據），再點“開始采集”按鈕。（如下圖所示）所示： 圖2.3-10 采集數據存放位置2.3.6常見問題解答問：怎么知道被審計單位安裝什么財務軟件及版本？答：1、通過采集工具中的【本機財務軟件搜索】2、詢問對方企業財務人員或系統管理員。3、通過登陸財務軟件，查看軟件【關于】信息問：數據庫類型為SQL server的財務軟件采集，怎么輸入服務器ip地址？答：1、

30、詢問財務或網絡管理人員。2、在財務服務器上采集默認就可以了。3、服務器采集，可以點擊采集工具中的【SQL server采集助手】中第二項在服務器上采集獲取本機IP來獲取。問：數據庫類型為SQL server的財務軟件采集，數據庫訪問用戶名、數據庫口令怎么輸入？答：1、用戶名為“sa”，若在財務服務器上采集數據，把采集助手的“當前在服務器上采集”打鉤，此時不需要輸入用戶名密碼2、如在客戶端采集，可嘗試用“sa”和空密碼采集，如不能正確連接數據庫，則需要詢問數據庫管理人員。問：數據庫類型為SQL server的財務軟件采集，輸入數據庫名稱怎么輸入？答：1、使用本軟件【搜】功能，搜索財務數據庫，然后

31、在結果中選擇2、使用本軟件【取】功能，取該服務器上已有數據庫清單3、若知道數據庫名稱，可直接輸入問：如何對SQLserver備份數據采集？答：1、可以自行將備份數據恢復到數據庫中再采集（需先安裝SQLserver數據庫程序）。2、可在數據采集工具中選擇【備份采集】按步驟操作（需先安裝SQLserver數據庫程序）。問：數據庫類型為Access、Dbase、SQLAnywhere等文件型數據庫的財務軟件，怎么查找其賬套文件？答：1、利用軟件提供的搜索功能。選中某一采用該類型數據庫財務軟件后，點擊【搜】，采集工具會搜索出具備該財務軟件賬套文件特征的數據庫賬套文件。2、可利用采集工具左下角的“高級工

32、具”中的文件搜索工具，查看某數據庫類型的擴展名是什么，然后在財務軟件的安裝盤符（如D盤下）利用右鍵的搜索功能來搜索（如搜*.mdb）。搜索完成后，可在搜索結果中進行文件大小的排序，一般文件比較大的、文件名或所在文件夾已年度命名的為數據庫文件。問：被審計單位不允許采集也不給備份數據，怎么辦？答：可以導出excel科目余額表和序時賬（憑證分錄匯總表），通過我們軟件的“excel數據導入”功能模板導入到軟件中，效果與采集轉換是一樣的。問：采集后數據怎樣拷走？答：在采集工具的最后一個界面中，可以選擇采集后的數據存放路徑（如不選，默認為“數據采集工具采集后數據”文件夾下）。采集后的文件格式為“*.DB”

33、類型的獨立文件，采集一次生成一個這樣的文件，如“采集_用友82_某被采集單位.DB”，將采集后的“*.DB”文件拷走即可。問：使用采數工具直接取數是否會破壞對方的財務數據？答：中普數據采集工具采用只讀不寫的技術，不會破壞對方的數據庫文件。2.4數據導入采集好的數據需要導入到審計系統，因為采集的基礎財務數據（科目年初數據、憑證、部門信息等）是原財務軟件的原始數據，需要通過數據導入工具將財務軟件數據格式轉換為審計系統使用的數據格式，系統自動重新記賬形成審計賬套。注：轉換數據的導入處理過程是將原始財務數據庫表的字段，轉換為審計系統規劃的賬套數據字段，轉換后的數據與原始財務數據保持一致。1、進入流程導

34、航【準備階段】，單擊【導入采集數據】，彈出數據導入界面，（如下圖所示）； 圖2.4-1 準備階段導航圖圖2.4-2導入審計數據界面A方式（常用，適用于批量導入采集數據，名稱相同自動合并）：點擊上方【1、添加文件】按鈕選擇采集后的數據（可進行多選），再點擊界面上方的【3、導入全部】按鈕（可以自定義選擇添加的采集文件進行批量導入），批量將采集的數據文件導入到審計系統中。注：此種方式可以將采集單位名稱相同的單位多年數據，批量轉換到同個帳套中形成跨年的帳套，這樣可以方便用戶對帳套進行跨年查賬分析。導入時，只識別采集的文件名稱中的部分字段作為判斷是否為同一個單位不同年度的數據（如下圖所示）；圖2.4-3

35、采集后數據文件說明B方式（不常用，適用于手工選擇帳套追加或合并采集數據）：點擊左側【新增】按鈕將導入采集數據，這個功能是把我們采集來的數據（即“2.3章節中介紹的數據采集”獲取的采集數據）轉換到系統中，點擊左上角的新增按鈕進入導入采集數據界面。（如下圖所示）；圖2.4-4選擇導入采集數據2、選擇剛增加的導入記錄，點擊【導入當前】按鈕，即完成相關賬套數據的導入；如果要導入的單位數據是“多年且多個賬套采集文件”（例如用友U8財務，同個單位采集后為一個年度一個文件），則可以重復上述中的操作，將其他各個年度的數據文件進行多選，然后點擊【導入全部】按鈕，可將多選的全部數據一次性導入。（如下圖所示）。圖2

36、.4-5 全部導入補充說明：如果上圖中清單中列示的要導入數據較多，且本次只需要導入其中兩個，則可以使用“Ctrl+鼠標左鍵”選擇要導的兩個文件后，再點擊【全部導入】即可完成只導入清單中選擇的多個單位數據的導入。窗口中其他輔助功能操作說明：【添加文件】：快速選擇要導入的數據文件（采集后的“*.db”文件），導入規則是按系統默認的方式進行導入選項的自動處理；【一鍵準備】：為了方便導入后數據快速使用，可以在此處做數據準備工作（相當于調用【準備階段】中的【準備階段】和【數據查前準備】中的功能）。對當前帳套執行快速校驗:快速校驗導入后的當前賬套所有年度數據的試算平衡和憑證借貸平衡校驗；對當前帳套執行年度

37、測試: 執行當前導入賬套的綜合屬性信息查看與校驗功能，如科目類別編碼查看與設置、年度間結轉校驗、損益沖銷校驗等；一鍵準備：科目對照、跨年查賬科目調整、核算調整；進行科目對照工作；一鍵執行：賬齡分析/報表生成:若需要快速執行審計工作，可以利用此工具自動進行賬齡分析、報表生成等操作；批量抽查:自定義選擇多個科目后按抽樣條件進行批量抽取憑證。快速切換帳套:若導入單個單位帳套，系統默認自動選擇此帳套為項目當前使用賬套；若該項目中批量導入多個單位帳套，則選中其中需要使用的帳套，點擊“快速切換帳套”進行選擇。【工 具】：可執行導入賬套數據的清理、重新記賬、重新導入等操作；2.5 Excel數據導入手工賬E

38、xcel數據導入用于審計軟件還沒有定制對應財務軟件接口（如：被審單位自己開發的財務軟件），或者被審單位不允許采集財務軟件，那么就只能通過財務軟件導出Excel賬套數據，再在審計系統中將這些數據導入，形成電子賬。2.5.1手工賬需要導出哪些數據？【方式1：只導科目余額表】只導科目余額表，底稿生成只有審定表和明細表數據，缺少抽查表、賬齡類科目明細數據。導出數據要求：科目余額表從第1級科目到最底層科目，科目余額表要求有科目代碼、科目名稱、年初數、本年借方發生額、本年貸方發生額、期末余額數據。【方式2：只導科目匯總表+憑證】在方式1的基礎上增加了導出憑證，導出了憑證和科目余額表基本上可以建立一套財務賬

39、，可以通過審計軟件查詢明細賬、憑證數據，生成有審定表和明細表數據、檢查情況表數據，但缺少輔助核算信息，如應收賬款等往來類科目的輔助核算明細賬齡。導出數據要求：1、科目匯總表導出信息要求同【方式一】；2、導出憑證數據包含：憑證日期、憑證摘要、憑證號、科目代碼、借方金額、貸方金額。【方式3：導科目匯總表+憑證+輔助核算數據】在方式2的基礎上增加了輔助核算數據，這種方式跟使用采集工具采集的數據一樣。導出數據要求：1、科目匯總表導出要求同【方式一】；2、輔助核算匯總表要按往來科目分工作表導出，如“應收賬款”一張、“其他應收款”一張，每張匯總表中要包含：輔助核算科目代碼、輔助核算對象代碼、輔助核算對象名

40、稱、輔助核算年初余額；3、憑證數據包含：憑證日期、憑證摘要、憑證號、科目代碼、借方金額、貸方金額、輔助核算代碼、輔助核算名稱。2.5.2 Excel導入模板設置Excel導入模板設置：即設置導出文件EXCEL數據列與審計軟件列的對應關系。進入流程導航【準備階段】，單擊【導入excel數據】按鈕進入excel數據導入界面，如下圖：圖2.5-1 excel數據導入流程導航1、單擊excel數據導入流程界面中的【excel導入模板設置】按鈕，在彈出界面中點擊【新增】按鈕；（如下圖所示）圖2.5-2 Excel導入模板設置2、模板編號、模板名稱、數據導入模式（根據導出的EXCEL數據選擇，如只導出了余

41、額表和憑證就選擇科目匯總數據+憑證清單數據）；（如下圖所示）圖2.5-3 Excel導入模板基本信息設置3、余額表格式對應：科目代碼、科目名稱選擇余額表EXCEL數據的所在列；圖2.5-4 科目余額表對應圖2.5-5 EXCEL余額表4、憑證格式對應：憑證制單日構成規則根據EXCEL表格數據選擇；圖2.5-6憑證導入設置圖2.5-7 EXCEL 憑證數據 5、輔助核算匯總表導入設置（如果本次導入無輔助核算Excel表，此項可不設置）；圖2.5-8輔助核算匯總表導入設置6、所有信息設置完成后點擊【保閉】按鈕，完成Excel模版導入設置。2.5.3建立手工賬賬套1、單擊excel數據導入流程界面中

42、的【建立手工帳帳套】按鈕，在彈出界面中（如下圖所示）錄入賬套信息，錄入信息必須包括：賬套名稱、查賬套起始年度及月份、查賬終止年度及月份、選擇工作模版組合等，信息錄入完成后點擊【確定】按鈕。圖2.5-9先建立手工賬賬套2.5.4導入Excel數據1、單擊excel數據導入流程界面中的【導入excel數據】按鈕，在彈出界面中點擊【新增】按鈕；（如下圖所示）圖2.5-10導入Excel數據2、彈出界面中選擇手工賬導入的賬套名稱、對應的Excel導入模版等信息，然后使用窗口下方的【添加文件】按鈕，選擇要導入的Excel文件（如在一個文件夾下可使用Ctrl+鼠標左鍵多選）；圖2.5-11選擇導入設置及選

43、擇導入文件3、再使用上圖中【2智能識別】菜單下的向導進行導入前的Excel信息與模版設置是否一致的檢查校驗，最后使用上圖中的【3導入數據】菜單下的導入向導執行數據導入。圖2.5-12智能識別菜單向導圖2.5-13導入數據菜單向導4、圖3-32中的【4快速校驗】和【年度測試】功能的使用與“2.4數據導入”章節的功能相同；【刪除數據】菜單，可執行導入的手工賬數據的刪除與清理操作。2.6數據查前準備本部分操作，是在執行數據查賬與底稿作業前的必要審計參數設置與數據校驗、模版設置等操作，使用流程導航中的【快速查前準備】下的各個功能菜單執行相關操作。圖2.6-1審計主流程導航2.6.1數據快速校驗快速校驗

44、所有年度科目將一次檢查所有年度科目的數據總賬科目和憑證是否平衡，單擊圖3-25中的【數據快速校驗】，彈出如下圖操作界面，顯示校驗信息。圖2.6-2快速校驗所有年度科目2.6.2審計期間設置單擊圖3-35中【數據查前準備】下的【審計期間設置】，彈出參數設置界面。如下圖所示：圖2.6-3設置審計期間相關操作說明如下：【賬套名稱】為當前使用的賬套名稱，審計工作底稿上所讀取的“被審計單位名稱”即此處的賬套名稱，因此如果該賬套名稱顯示的不是被審計單位的全稱，則可以在這里進行適當的修改。【查賬起始年度、終止年度和月份】：一般年報審計只要將終止年度和月份設置準確即可，系統默認為采集數據最后一個憑證日期年度月

45、份，如年采集的來的數據到2010年10月數據，而需要生成的底稿日期為2010年6月數據，此處終止年度月份就應該為2010年6月。如需要生成跨年底稿，如IPO審計方式，那么就需要把起始和終止年度及月份都設置好。【選擇工作模版組合】：選擇工作底稿模版組合，此組合是在系統管理中設置的工作底稿、行業科目模版、報表模版、賬齡區間模版等組合的內容，可根據實際的審計情況選取對應的組合。2.6.3數據年度測試數據年度測試與“2.6.1數據快速校驗”功能的區別是，快速校驗是一個結果，要查看具體的結果明細需要用本章節的【數據年度測試】功能。首先，在數據年度測試界面中，雙擊要查看的年度，在彈出的詳細校驗結果界面，可

46、查看校驗的明細內容及過程。（如下圖所示）圖2.6-4數據年度準備2.6.4審計一鍵準備審計一鍵準備功能可以快速執行批量科目對照、損益沖銷校驗、未審報表快速生成、賬齡批量分析等。單擊【準備階段】導航中【數據查前準備】下的【審計一鍵準備】功能鏈接執行該功能。注：該功能與“2.4數據導入”中的“一鍵準備”功能類似，包括科目對照、快速賬齡分析、報表生成等操作。操作完成會出現“一鍵準備執行操作完成”的提示，點擊“確定”即可。若被審單位財務帳套科目與標準科目模板科目有出入，則會彈出手工科目對照界面，在界面中需要手工進行科目匹配調整。（如下圖所示）圖2.6-5手工科目對照2.6.5科目對照調整在之前“3.6

47、.4審計一鍵準備”功能中，已包含批量科目對照功能，如果需要手工進行科目調整及其他調整，可在此功能中進行。【科目對照調整】中包括：【跨年科目調整】、【核算對象合并】、【增加科目】、【增加、修改憑證】、【外幣、數量年初】等調整。（如下圖所示）圖2.6-6 科目對照調整雙擊上圖中的某一年度，可進入“當前年度科目手工調整”界面進行一級科目對照調整、科目重新對照、科目明細對照、修改原科目年初數等操作。（如下圖所示）圖2.6-7當前年度科目手工調整三、審計主流程-計劃階段3.1未審會計報表本功能是對審計時使用的行業報表數據進行取數運算與編輯，生成報表賬面數并與企業上報報表數進行對比，顯示帳表差異，并可以自

48、動生成期初或期末帳表差異調整分錄。系統默認使用在查前準備選擇的【工作底稿模版組合】中的行業報表及科目模版，默認會計期間為“查前準備”時設置的查賬截止日期，使用窗口相關菜單向導，可生成資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表、財務指標分析表。進入首頁主流程的【計劃階段】流程導航，單擊計劃階段欄目中的【未審會計報表】功能鏈接。圖3.1-1行業報表編輯器窗口工具相關操作提示：【取數計算】：使用本菜單功能，可進行行業報表數據的讀取與生成，可以使用菜單下的選項，進行賬戶及調整數據的生成，包括：【重取賬戶及調整數據】（同時讀取賬戶和調整分錄數據）、【當前年度-現金流入-流量項目智能歸集】（對現金流

49、入憑證進行拆分，并智能歸集到現金流量項目）、【當前年度-現金流出-流量項目智能歸集】（對現金流出憑證進行拆分，并智能歸集到現金流量項目）、【上年或其他年度-現金流量項目智能歸集】（對現金流量其他年度的操作）、【重取行業報表模板】（重取行業模板后，已生成的報表數據或手工更改的內容將全部清除，恢復到原始空狀態，可重新執行行業報表生成操作；若報表模板有所調整的話，也將重新調用新的報表模板）、【檢測：科目有數但未包含在取數公式中】（檢測有數的科目是否都包含在公式中，保證取數的正確性）、【校驗：總賬與報表賬面數試算平衡】（報表取數后試算平衡校驗）。（如下圖所示）圖3.1-2取數計算功能菜單注：使用現金流

50、量項目智能歸集等功能，請檢查系統不能識別自動歸集到項目的部分，這部分內容需要手工進行選擇。（如下圖所示）圖3.1-3手工對應現金流量項目公式修改的操作提示：如果報表某個項目的取數公式不正確，需要進行修改，可在對應的報表項目上雙擊，彈出項目信息設置窗口，可在這個頁面進行取數公式的設置與修改操作。如下圖所示：圖3.1-4行業報表取數公式調整【帳表差異】：使用本功能可對企業上報報表數據與系統自動取出的賬戶數據進行帳表差異核對。（如下圖所示）圖3.1-5帳表差異菜單【1、導入：企業未審excel報表】：可將企業的excel報表數據進行導入，導入格式參考界面中的報表列名一致。（如下圖所示）圖3.1-6導

51、入企業未審excel報表【2、設置報表未審數為賬面數】：將企業報表數設置為軟件自動取出的賬面數，在基礎上手工修改有差異的報表項目數據，從而得到帳表差異。【3.1生成期初帳表差異調整分錄】：將期初帳表差異數自動生成調整分錄。【3.2生成期末帳表差異調整分錄】：將期末帳表差異數自動生成調整分錄。【比較百分比分析】：本功能可對已生成的資產負債表、利潤表等進行百分比比較分析。（如下圖所示)圖3.1-7 比較百分比分析3.2重要性水平設置審計人員在審計的過程中需要對被審計單位進行了解從確定報表和科目層次的重要性水平。本功能可以對“總體審計策略”及“重要性水平設置表”進行編輯，表間邏輯公式已預設好，部分內

52、容軟件可以自動取數。（如下圖所示）圖3.2-1 重要性水平設置3.3科目總體分析通過該功能對各科目的數據信息進行分析，從而了解財務狀況。科目總體分析主要包括科目的下級結構分析、底層結構分析、借貸余的趨勢分析、定基環比變動分析等，分析得到的數據可以使用【明細賬】等功能進行數據的穿透查詢。此類分析方法適宜費用、計提、攤銷等發生頻率較高的重點科目進行整體的數據比較與分析。（如下圖所示）進入主頁主流程【計劃階段】流程導航，單擊導航計劃階段欄目中的【科目總體分析】功能鏈接進入科目總體分析功能界面。（如下圖所示）圖3.3-1 科目總體分析3.4風險評估本系統根據事務所風險評估需求，將相關風險評估底稿以及相

53、關評估事項，定制成一套風險評估系統。通過本系統，項目風險評估人員可以根據流程向導完成項目的風險評估。點擊【計劃階段】中的【風險評估】按鈕，進入風險評估流程界面。（如下圖所示）圖3.4-1 風險評估流程界面3.5實質性測試分工本功能將對項目小組成員，進行實質性底稿分工。點擊【計劃階段】中的【實質性測試分工】進入項目人員底稿分工界面，首先在界面中選擇項目小組參與人員，點擊“選擇人員”按鈕。（如下圖所示）圖3.5-1 選擇項目小組參與人員雙擊界面中的項目小組人員，為其人員進行底稿的分工選擇。（如下圖所示）圖3.5-2人員底稿分工人員分工選擇完成后，點擊界面上的“保閉”按鈕。注：人員底稿分工也可以在【

54、準備階段】的【審計項目建立】中進行。3.6計劃實施的實質性程序本功能將打開全部人員的底稿分工審計程序，在此界面中進行審計程序明細信息中的是否分工、執行狀態等信息的編輯工作。（如下圖所示）圖3.6-1全部人員審計程序操作時，使用鼠標左鍵單擊選擇“執行狀態”或“分工”類型等。（如下圖所示）圖3.6-2單擊下拉框選擇四、審計主流程-實施階段4.1實施階段-基本查賬工具4.1.1科目匯總查詢本功能用于賬戶體系所有科目的匯總數據查詢、打印、輸出。1、進入流程導航【實施階段】，單擊【科目匯總查詢】功能。（如下圖所示）。 圖4.1-1科目匯總查詢2、首先選擇想要查詢的年份與月份、集團式查賬（可以選擇當前項目

55、中的任意帳套），然后選擇業務發生的過濾條件、賬戶代碼起止范圍（不選擇則顯示全部科目），查詢結果顯示設置；3、點擊左上角【開始查詢分析】按鈕，執行查詢；4、查詢結果可以雙擊穿透到明細賬。圖4.1-2明細賬穿透查詢科目匯總表窗口相關功能操作使用說明：【明細賬】：可以穿透到當前選擇科目的明細賬界面，或者使用鼠標雙擊該科目也可執行相同的明細賬穿透操作。【總賬】：可以對當前選擇的科目數據以【本年歷月】或【歷年歷月】的總賬形式（只有月計和累計）顯示。圖4.1-3總賬展現形式【分析】：使用本功能菜單項下的各種分析功能，可能將當前選擇的余額表數據進行多角度的數據分析，分析結果可以圖形展示。如下圖所示：圖4.1

56、-4分析向導圖4.1-5歷年歷月分析數據展示圖4.1-6歷年歷月分析圖形展示【核算匯總】：選擇科目核算屬性為輔助核算的科目（如：單位、項目、部門、個人等核算），進行輔助核算匯總查詢。【外幣匯總】：選擇科目核算屬性為外幣核算的科目，進行外幣帳匯總查詢。【數量匯總】：選擇科目核算屬性為數量核算的科目，進行數量帳匯總查詢。【函證】：對于銀行或往來類科目信息，需要進行詢證函管理的，使用本功能將其相關信息發送到【審計工作記錄】項下的【函證管理】中，供函證編輯時使用。【界面中輸出功能的使用】：首先選中界面中需要輸出的內容，然后點擊鼠標右鍵打開右鍵菜單，在右鍵菜單的輸出功能中進行相應的操作。（如下圖所示）圖4.1-7右鍵菜單輸出功能4.1.2明細賬查詢1、明