1、安徽首信融資擔保集團有限公司員工工作責任追究制度第一章 總則第一條 為建立健全公司內部管理工作責任制，加強公司對擔保業(yè)務的內部控制，規(guī)范擔保業(yè)務及其他工作行為，防范擔保及其他行為風險，提高工作質量和經營效益，根據(jù)公司融資擔保業(yè)務管理辦法、員工薪酬制度等規(guī)章制度，特制定本制度。第二條 本制度所稱工作責任追究，是指對符合本制度規(guī)定的責任追究范圍內的不良擔保、不良投資、資產清收違規(guī)、發(fā)生重大差錯或者造成較大損失的其他工作行為等，逐筆進行審查、責任界定和追究有關人員的責任。國家有關法律法規(guī)對相關責任追究另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二章 工作責任追究范圍第三條 工作責任追究分為經濟責任追究和行政責任追究。經

2、濟責任追究主要是進行經濟處罰；行政責任追究主要是行政處分，包括警告、嚴重警告、行政記過、行政記大過、停職、留用查看、勒令辭職、開除等。第四條 屬于不良擔保性質的工作責任追究，由公司項目審查委員會負責審議；屬于其他工作性質的責任追究由總經理辦公會議審議。第五條 本制度所稱不良擔保包括：發(fā)生主動擔保代償時間在三個月以上情形的；發(fā)生被動代償、擔保損失情形的；發(fā)生客戶擔保后三個月（含）以上還未履行交納擔保費用、保證金和落實主要反擔保措施等約定義務情形的；經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保的；發(fā)生其他較大擔保風險情形的。第六條 本制度所稱不良投資包括：投資項目失敗，被投資企業(yè)面臨破產清算的；正常投

3、資連續(xù)兩年不分紅，企業(yè)出現(xiàn)較大虧損的；被投資企業(yè)涉及重大法律訴訟和其他糾紛，危及企業(yè)正常生產經營的；法人代表或實際控制人死亡、失蹤、失去民事行為能力，導致企業(yè)生產經營受到重大影響，可能導致投資損失的；參與擬上市公司投資而被投資企業(yè)難以上市，投資款不能按照投資協(xié)議收回和分紅的。第七條 因下述原因造成的不良擔保和不良投資的，應對相關責任人追究責任：在對外擔保、投資中出現(xiàn)重大決策失誤的；未履行公司規(guī)定審批程序和未執(zhí)行公司規(guī)定審批權限的；未落實好公司有關制度規(guī)定的，包括但不限于盡職調查不實、法律手續(xù)不全或無效、未按規(guī)定落實好反擔保條件、保后管理失職等；因對擔保、投資項目風險把握不準確造成擔保損失的。第

4、三章 不良擔保項目責任人第八條 本制度所稱不良擔保項目責任人是指對形成不良擔保負有責任的人員，包括項目主辦人、項目協(xié)辦人、移交項目主辦人、移交項目協(xié)辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人。第九條 項目主辦人，是指對擔保項目進行全過程管理的擔保業(yè)務人員，具體指項目經理A角。第十條 項目協(xié)辦人，是指協(xié)助、監(jiān)督項目主辦人對擔保項目進行全過程管理的業(yè)務人員具體指項目經理B。第十一條 移交項目主辦人，是指因原擔保項目主辦人工作變動由公司重新指定對該擔保項目進行執(zhí)行控制管理的業(yè)務人員。第十二條 移交項目協(xié)辦人，是指協(xié)助、監(jiān)督移交項目主辦人對擔保項目進行執(zhí)行控制管理的業(yè)務人員。第十三條 項目審查人，是指對

5、擔保項目全過程進行審查和監(jiān)督的人員，具體指擔保業(yè)務部負責人、風險管理部專職審（檢）查人員、風險管理部負責人、主管擔保業(yè)務部、風險管理部副總理、總經理。第十四條 項目評審人，是指參加擔保項目評審會議并有決策權的人員，具體指項目評審委員會組成人員，但不包括外聘專家等獨立評委。第十五條 項目審批人，是指有權對擔保項目進行審批的人員，具體指公司經營班子按授權權限進行審批的成員、董事長和董事會成員。第四章 不良擔保（投資）項目責任界定第十六條 不良擔保項目的責任劃分。根據(jù)不良擔保（投資）項目責任人在擔保業(yè)務中職責的不同和過失的大小，將其責任劃分為完全責任、主要責任、次要責任、無責任四種。第十七條 出現(xiàn)本

6、制度第七條、項情形的，區(qū)別以下情況進行責任界定：項目主辦人簽署“同意擔保” 意見，并按規(guī)定程序和權限批準的擔保項目，發(fā)生不良情形時，項目主辦人負主要責任；項目主辦人簽署“不同意擔保” 意見，并按規(guī)定程序和權限批準的擔保項目，發(fā)生不良情形時，項目主辦人無責任，項目審批人負主要責任。項目協(xié)辦人、項目審查人、評審人對各自簽署"同意擔保（投資）"意見的不良擔保項目承擔次要責任；對各自簽署"不同意擔保"、"續(xù)議"意見的不良擔保項目無責任。項目審批人對按規(guī)定程序和權限批準的擔保項目，發(fā)生不良情形時，均應承擔次要責任。移交項目移交時為正常項目，移交

7、后因管理失職而發(fā)生不良的，（原）項目主辦人和協(xié)辦人無責任，移交項目主辦人和協(xié)辦人分別負主要責任和次要責任；移交后非因履職原因而發(fā)生不良的，（原）項目主辦人和協(xié)辦人仍然分別負主要責任和次要責任，移交項目主辦人和協(xié)辦人無責任。移交項目移交時為不良項目或屬移交前形成的不良，（原）項目主辦人和協(xié)辦人仍然分別負主要責任和次要責任；但移交項目主辦人和協(xié)辦人對其接交后履職所對應的責任分別負主要責任和次要責任。第十八條 出現(xiàn)本制度第七條、項情形的，區(qū)別以下情況進行責任界定：項目審批人對其超越規(guī)定程序和權限擅自審批的擔保項目，發(fā)生不良情形時，負完全責任。無論項目主辦人簽署“同意擔保”意見與否， 因其盡職調查不實

8、、法律手續(xù)不全或無效、未按規(guī)定落實好反擔保條件、保后管理失職等履職原因發(fā)生不良情形的，項目主辦人負主要責任，協(xié)助和監(jiān)督項目主辦人履職的項目協(xié)辦人、項目審查人負次要責任。項目評審人和項目審批人無責任。第十九條 對因行政干預、遭受重大自然災害等不可抗力因素導致的不良擔保（投資）項目，責任人可酌情減輕或免除責任。第五章 不良擔保項目責任追究程序第二十條 不良擔保項目及其責任認定。在發(fā)生或者分類認定不良擔保項目后十個工作日內，風險管理部應填制不良擔保項目認定報告、不良擔保項目責任認定建議書，經綜合財務部負責人會簽署，報公司總經理審核并簽署意見后，在五個工作日內提請項目評審委員會審議，項目評審委員會出具

9、關于不良擔保項目責任認定和追究的決議。（不良擔保項目認定報告格式見附件一、不良擔保項目責任認定建議書見附件二）。第二十一條 不良擔保項目責任認定的復議。在公司項目評審委員會關于不良擔保項目責任認定和追究的決議下發(fā)后的5個工作日內，負完全責任或主要責任的不良擔保項目責任人可向風險管理部提出書面復議申請，風險管理部應對復議申請進行認真審核，并在收到書面復議申請的2個工作日內提議召開公司項目評審委員會復議，公司項目評審委員會討論并形成關于不良擔保項目責任認定和追究的復議決議。如責任人認為有其他重大復議理由的，可以向董事長提出復議申請，由董事長確定是否提交董事會討論。若提交董事會討論的，由董事會出具責

10、任認定和追究的決議。第二十二條 不良擔保項目責任追究的實施。根據(jù)公司項目評審委員會（董事會）關于不良擔保項目責任認定和追究的決議、復議決議，經董事長簽發(fā)不良擔保項目責任追究通知書，并送達各有關責任人和公司有關部門執(zhí)行。（不良擔保項目責任追究通知書格式見附件三）。第六章 不良擔保項目責任人的處罰第二十三條 對不良擔保項目責任人進行經濟處罰金額的標準：已發(fā)生損失或者其損失額可預計的，按照實際損失金額或者預計損失額的3%，對相關責任人進行經濟處罰。責任人的失職行為有可能造成擔保項目損失又無法改正的，按照其失職行為造成的預計損失額的3%，對相關責任人進行經濟處罰。責任人的失職行為有可能造成擔保項目損失

11、而已改正的，對相關責任人處以1000元5000元的罰款。上述預計損失額與確認的實際損失額有差異的，按確認的實際損失額計算的處罰金額進行財務結算。第二十四條 不良擔保項目相關責任人經濟處罰的分擔比例：屬于本制度第十七條規(guī)定情形的，相關責任人經濟處罰的分擔比例如下：負主要責任的責任人承擔處罰金額的40%；負次要責任的責任人承擔處罰金額的60%，其中：項目協(xié)辦人或移交項目協(xié)辦人承擔處罰金額的10%；項目審查人承擔處罰金額的25%，其中，擔保業(yè)務部經理承擔處罰金額的5%，風險管理部經理承擔處罰金額的5%，副總經理承擔處罰金額的7%，總經理承擔處罰金額的8%；項目評審人承擔處罰金額的15%，由簽署“同意

12、擔保”意見的評委平均分擔；項目審批人承擔處罰金額的10%。如項目審批屬于董事會集體決策的，其經濟處罰由決策成員平均分擔。項目協(xié)辦人或移交項目協(xié)辦人簽署“不同意擔保”意見的，相關經濟處罰由負主要責任的責任人承擔。屬于本制度第十八條規(guī)定情形的，相關責任人經濟處罰的分擔比例如下：負完全責任的責任人承擔處罰金額的100%；負主要責任的責任人承擔處罰金額的60%；負次要責任的責任人承擔處罰金額的40%，其中：項目協(xié)辦人或移交項目協(xié)辦人承擔處罰金額的10%；項目審查人承擔處罰金額的30%，其中，擔保業(yè)務部經理承擔處罰金額的5%，風險管理部經理承擔處罰金額的5%，專職審（檢）查人員承擔處罰金額的5%；副總經

13、理承擔處罰金額的7%，總經理承擔處罰金額的8%；上述責任人同時作為項目主辦人、項目協(xié)辦人、移交項目主辦人、移交項目協(xié)辦人、項目審查人、項目評審人、項目審批人中幾個身份出現(xiàn)的，須同時計算處罰金額。第二十五條 對不良擔保項目責任人經濟處罰的扣款順序為：上年風險績效獎金、當年風險績效獎金、當年年度綜合獎金。第二十六條 對不良擔保項目責任人經濟處罰的最高金額為該責任人上年風險績效獎金、當年風險績效獎金、當年年度綜合獎金的總和。第二十七條 擔保項目發(fā)生不良，發(fā)現(xiàn)項目相關責任人有個人道德品質問題以及重大失職行為的，經公司項目評審委員會審議決議，報董事長批準，追究相關責任人的行政責任；構成犯罪的，移交司法機

14、關處理，同時公司保留對相關責任人連帶賠償責任的追索權。第二十八條 不在本公司享受薪酬待遇的公司人員，在發(fā)生擔保（投資）項目責任追究時實行缺位處罰。第二十九條 不良擔保項目責任人有下列情形之一的，經公司項目評審會審議或經董事會審議，董事長批準，作停職的行政處分：項目主辦人當年不良擔保超過本人在保余額的5%（含）以上，或當年合計不良擔保達到500萬元（含）以上的，停止該項目主辦人新業(yè)務受理權，專門負責化解不良擔保風險，直至風險項目處理完畢為止。項目評審委員會委員當年簽署“不同意擔保”意見的擔保投資金額（剔除已發(fā)生不良的金額）超過當年正常擔保投資金額20%的，取消下一年度評委資格。項目評審委員會委員

15、當年無一項目簽署“不同意擔保”意見，而當年通過的項目有發(fā)生不良的，項目評審委員會可建議董事長取消其下一年度評委資格。第三十條 本制度所稱移交項目包括未解保移交的項目、未到期展期擔保時移交的項目、已解保后續(xù)保時移交的項目。本制度所稱移交項目的正常和不良，分別指經項目評審委員會風險分類認定的正常類和關注、次級、可疑、損失類項目。第三十一條 確認不良擔保損失額的計算公式：不良擔保損失額（擔保代償額或者投資損失額實際追償費用追償人員風險績效獎金按一年期基準貸款利率計算的代償期利息）實際收回額。第三十二條 發(fā)生不良擔保項目時，公司扣發(fā)的按本制度第二十三條、二十四條計算的相關責任人的風險績效獎金、綜合獎金

16、，作“其他應付款”賬務處理。負完全責任、主要責任的責任人離開公司或者不良擔保項目的追償已基本完畢（原則上追償期不超過2年），項目評審委員會應對不良擔保項目的預計損失作最終損失額確認，按確認的最終損失額計算扣收的相關責任人罰款應當沖抵不良擔保（投資）項目的損失。第七章 其他工作責任追究第三十三條 在非擔保實際工作中由于道德品質問題、工作不負責任、嚴重違規(guī)違紀、專業(yè)技能欠缺造成重大差錯，導致公司形成或可能形成較大損失、造成惡劣影響和嚴重后果的，公司應該進行責任追究。它包括法律事務工作、內部管理工作、行政內勤工作、財務工作、后勤保障工作等。管理人員因以上原因在擔保及其他工作中造成差錯的，也適應本條規(guī)

17、定。第三十四條 其他工作責任分經濟責任和行政責任；責任人根據(jù)實際造成差錯的情節(jié)分為：完全責任、主要責任、次要責任；由于道德品質問題、工作嚴重不負責任、嚴重違規(guī)違紀、專業(yè)技能欠缺導致工作中出現(xiàn)重大差錯，給公司帶來較大損失的直接當事人，應承擔完全責任或主要責任；因監(jiān)督、控制、管理不嚴導致直接當事人出現(xiàn)重大差錯，給公司帶來較大損失的，應承擔次要責任。承擔完全責任或主要責任的責任人，按照損失金額給予責任人5%-10%的經濟處罰；承擔次要責任的責任人，按照損失金額給予責任人2%-5%的經濟處罰。以上原因造成工作差錯，雖未造成損失但帶來惡劣影響和嚴重后果的，視情節(jié)輕重給予完全責任和主要責任人5000元-2

18、0000元經濟處罰；給予次要責任人2000元-5000元經濟處罰。以上原因導致工作差錯，除承擔經濟責任外，視情節(jié)輕重確定是否給予行政處分。具體處罰和處分由綜合財務部負責辦理，追究程序參照不良擔保項目責任追究程序執(zhí)行，處罰和處分決定由公司總經理辦公會議作出。附則第三十五條 本制度由公司風險管理部和綜合財務部負責解釋，由公司擔保業(yè)務審查委員會和綜合財務部修訂。 第三十六條 本制度自二0一二年二月起實施。但以前年度因以上工作責任而在文件下發(fā)后形成責任事實的，按本制度執(zhí)行。附件：1、不良擔保（投資）責任認定報告、工作差錯責任認定報告2、不良擔保（投資）項目責任認定建議書3、不良擔保（投資）項目責任追究

19、通知書4、工作差錯責任認定建議書5、工作差錯責任追究通知書附件1：編號： 年第 號不良擔保（投資）項目認定報告（格式）根據(jù)公司安徽省首信融資擔保集團有限公司工作責任追究制度的規(guī)定，我們通過走訪擔保客戶、銀行等單位、查閱擔保業(yè)務檔案和有關資料、與相關擔保業(yè)務人員談話等方式，對下述擔保業(yè)務進行了不良擔保項目的認定。一、 擔保項目基本情況1、擔保業(yè)務種類： 2、擔保業(yè)務編號： 3、擔保（投資）客戶稱： 4、擔保（投資）金額： 擔保（投資）期限： 年 月 日至 年 月 日；5、公司向 銀行或其他客戶名出具擔保合同（函）；6、擔保（投資）項目主辦人： 協(xié)辦人： 審批人： 二、不良擔保（投資）認定的情形：（包括發(fā)生擔保代償；發(fā)生擔保損失；發(fā)生擔保客戶未履行交納擔保費、保證金和落實反擔保（投資）措施等約定義務；經公司擔保風險分類列入可疑和損失類的擔保或擔保貸款已逾期一個月以上并有較大風險；發(fā)生其他較大擔保風險） 三、認定結論 ： 風險管理部負責人（簽字）： 年 月 日 總經理意見 （簽字）： 年 月 日 編號： 年第 號工作差錯責任認定報告根據(jù)公司安徽省首信融資擔保集團有限公司工作責任追究制度的規(guī)定，我們實際調查走訪、查閱