1、年產(chǎn)年產(chǎn) 500500 萬(wàn)部汽車智能萬(wàn)部汽車智能 （SRLKSRLK）安全系統(tǒng)項(xiàng)目安全系統(tǒng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 星奧自動(dòng)化（北京）有限公司星奧自動(dòng)化（北京）有限公司二二一二年十二月二十八日一二年十二月二十八日* 保密承諾保密承諾 * 本可行性研究報(bào)告屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)歸委托方星奧電子自動(dòng)星奧電子自動(dòng)化（北京）有限公司化（北京）有限公司所有。本可行性研究報(bào)告所有信息均來(lái)自于企業(yè)內(nèi)部或其他可靠途徑，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于已具有投資意向的投資者使用。本公司要求投資公司項(xiàng)目經(jīng)理收到本可行性研究報(bào)告時(shí)做出以下承諾：妥善保管本可行性研究報(bào)告，未經(jīng)本公司同意，不得向第三方公開本可行性研究報(bào)告涉及的本公司的

2、商業(yè)秘密。 目目 錄錄第一章第一章 項(xiàng)目公司簡(jiǎn)介項(xiàng)目公司簡(jiǎn)介.4一、企業(yè)概況.4二、企業(yè)文化.5三、企業(yè)戰(zhàn)略.7四、項(xiàng)目公司組織機(jī)構(gòu)及崗位職能.8五、公司管理.13第二章第二章 項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目?jī)?nèi)容.16一、項(xiàng)目概況.16二、項(xiàng)目提出的意義分析.16三、項(xiàng)目選址.18四、項(xiàng)目設(shè)計(jì).19五、項(xiàng)目?jī)?nèi)容.21六、環(huán)境保護(hù).25七、勞動(dòng)保護(hù)、安全、衛(wèi)生和消防.25八、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度.27第三章第三章 項(xiàng)目環(huán)境項(xiàng)目環(huán)境.28一、國(guó)家政策導(dǎo)向.28二、北京市概況.29三、北京市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)介紹.32四、北京市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)外商投資招商政策.30第四章第四章 市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析.37一、我國(guó)汽車智能安全行業(yè)發(fā)展分析.37

3、二、目標(biāo)市場(chǎng)分析.41第五章第五章 競(jìng)爭(zhēng)分析競(jìng)爭(zhēng)分析.44一、SWOT 分析.44二、競(jìng)爭(zhēng)策略.47第六章第六章 投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措.48一、概述.48二、投資估算.48三、融資方案.52第七章第七章 財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析.52一、財(cái)務(wù)分析說(shuō)明.52二、收益年限和折現(xiàn)率確定.53三、財(cái)務(wù)分析假設(shè).55四、基本數(shù)據(jù).56五、經(jīng)濟(jì)效益估算.59六、項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)分析.69七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論.72第八章第八章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析.73一、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策.73二、安全風(fēng)險(xiǎn).75三、政策風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策.75四、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策.76第九章第九章 結(jié)論及建議結(jié)論及建議.77一、建議.77二、結(jié)論

4、.77第一章第一章 項(xiàng)目公司簡(jiǎn)介項(xiàng)目公司簡(jiǎn)介 一、企業(yè)概況一、企業(yè)概況星奧自動(dòng)化（北京）有限公司星奧自動(dòng)化（北京）有限公司企業(yè)類型：有限責(zé)任公司注冊(cè)地點(diǎn)：北京市工商行政管理局開發(fā)區(qū)分局成立日期：2012 年 02 月 09 日 公司住所：北京市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)法人代表：沿著這個(gè)方向在遠(yuǎn)程跟蹤電子自動(dòng)化技術(shù)、多種科技綜合利用、高電子自動(dòng)化產(chǎn)品等多方面進(jìn)行深入研發(fā)，將新技術(shù)盡早的轉(zhuǎn)化為新產(chǎn)品。項(xiàng)目建設(shè)基地：建設(shè)年產(chǎn) 500 萬(wàn)部汽車汽車智能安全系統(tǒng)項(xiàng)目生產(chǎn)線，產(chǎn)能達(dá)到 500 萬(wàn)部，建設(shè)傳感板、傳感器、儲(chǔ)能電源、電子自動(dòng)化產(chǎn)品四個(gè)研發(fā)中心，以高效傳感工程產(chǎn)品和高電子自動(dòng)化產(chǎn)品，為世界奉獻(xiàn)安全。公司愿與海

5、內(nèi)外朋友真誠(chéng)合作，以質(zhì)量開拓市場(chǎng)、以誠(chéng)信站穩(wěn)腳跟，堅(jiān)持“雙贏”原則，實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)。董事會(huì)總經(jīng)理監(jiān)事會(huì)副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理生產(chǎn)部質(zhì)檢部研發(fā)部行政辦公室財(cái)務(wù)部人力資源部市場(chǎng)部物流運(yùn)輸部后勤保障部理事會(huì)第二章第二章 項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目?jī)?nèi)容一、項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目概況本項(xiàng)目為星奧電子自動(dòng)化（北京）有限公司星奧電子自動(dòng)化（北京）有限公司新建的年產(chǎn) 500 萬(wàn)部 WSRLK 柔性汽車智控制項(xiàng)目。（1）項(xiàng)目名稱：年產(chǎn) 500 萬(wàn)部 SRLK 柔性汽車智控制項(xiàng)目；（2）建設(shè)單位：星奧電子自動(dòng)化（北京）有限公司星奧電子自動(dòng)化（北京）有限公司；（3）項(xiàng)目地址：北京市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)；（4）投資規(guī)模：本項(xiàng)目擬建設(shè)總投資 200

6、 億元人民幣，融資金額為100 億元人民幣。其中固定資產(chǎn)投資占 92.60%，為1760000 萬(wàn)元；無(wú)形及遞延資產(chǎn)占 1.85%，為37000 萬(wàn)元；流動(dòng)資金占 4.5%，為 180000 萬(wàn)元。（5）運(yùn) 營(yíng) 期：預(yù)計(jì)項(xiàng)目總運(yùn)營(yíng)期為 30年：項(xiàng)目建設(shè)成熟期1 年（含 1 年試運(yùn)營(yíng)期） ，經(jīng)營(yíng)期 X 年。四、項(xiàng)目設(shè)計(jì)SRLK 柔性汽車智控制項(xiàng)目擬建在北京市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)。廠區(qū)北部為辦公、居住區(qū)，北部南側(cè)設(shè)置停車場(chǎng)，南部為生產(chǎn)區(qū)，南部西側(cè)為倉(cāng)儲(chǔ)及南部中間為洗浴、餐飲區(qū)。土建包括廠房、倉(cāng)庫(kù) 48 棟，預(yù)留有 1 倍發(fā)展空間。一期工程總建筑面積為 400000，總占地 1000畝。建筑結(jié)構(gòu)：廠房、食堂及

7、輔助設(shè)施均采用鋼結(jié)構(gòu)，辦公樓、宿舍樓采用磚混結(jié)構(gòu)。設(shè)計(jì)范圍（1）廠房、倉(cāng)庫(kù)及辦公樓等建筑設(shè)計(jì)；（2）部分必要設(shè)備設(shè)計(jì)及安裝；（3）輔助設(shè)施設(shè)計(jì)及安裝；（4）其它消防設(shè)計(jì)及安裝。采用的主要標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范（1）工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范 GB50160 汽車智能安全系統(tǒng) 92；（2） 建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范 GBJ16 汽車智能安全系統(tǒng) 87；（3） 建筑防雷設(shè)計(jì)規(guī)范 GBJ50030 汽車智能安全系統(tǒng) 91；（4） 建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范 GBJ140 汽車智能安全系統(tǒng) 90；（5） 工業(yè)企業(yè)燃料系統(tǒng)和可燃?xì)怏w排放系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī) SHJ9汽車智能安全系統(tǒng) 89；（6） 爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范 GB500

8、58 汽車智能安全系統(tǒng) 92；（7）其它消防設(shè)計(jì)及安裝執(zhí)行國(guó)家 GBJ16 汽車智能安全系統(tǒng) 87 標(biāo)準(zhǔn)；（8）其它排放設(shè)計(jì)及安裝執(zhí)行國(guó)家環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。設(shè)計(jì)原則（1） 設(shè)計(jì)規(guī)模應(yīng)滿足北京市城鄉(xiāng)建設(shè)總體規(guī)劃部局和環(huán)境保護(hù)等有關(guān)部門規(guī)定，并適當(dāng)留有余地；（2） “結(jié)合國(guó)情，因地制宜，技術(shù)可行，經(jīng)濟(jì)合理”的設(shè)計(jì)原則，以獲得最好的環(huán)境效益、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益為目的；（3） 選擇先進(jìn)可靠的工藝技術(shù)，實(shí)用、高效、電子自動(dòng)化的設(shè)備，適合國(guó)情的自控方案，經(jīng)濟(jì)合理的土建結(jié)構(gòu)形式，緊湊布置，簡(jiǎn)化結(jié)構(gòu)，節(jié)省投資；（4） 產(chǎn)品方案適應(yīng)市場(chǎng)條件，并滿足市場(chǎng)需求；（6） 搞好園林綠化建設(shè)，廠區(qū)總平面布置分區(qū)明確，各功能區(qū)以道

9、路及綠化分離，加強(qiáng)廠前區(qū)綠化，防止污染；（7） 以人為本，采用先進(jìn)的自動(dòng)化控制和監(jiān)控技術(shù)，提高機(jī)械化程度和管理水平，最大限度地改善工人的勞動(dòng)和操作環(huán)境。設(shè)計(jì)依據(jù)（1） 國(guó)家計(jì)委頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) （92版）（2）企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)國(guó)地稅務(wù)登記證、企業(yè)法人組織代碼證（3）年產(chǎn) 600M WSRLK 柔性汽車智控制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（4） 國(guó)家和省有關(guān)政策、法規(guī)、規(guī)劃； （5） 現(xiàn)代有關(guān)技術(shù)規(guī)范、規(guī)定及其他相關(guān)資料五、五、項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目?jī)?nèi)容 技術(shù)對(duì)比技術(shù)對(duì)比世界各國(guó)世界各國(guó) SRLKSRLK 汽車智系統(tǒng)研發(fā)情況汽車智系統(tǒng)研發(fā)情況國(guó)家單位成 果 及 動(dòng) 向時(shí)間美國(guó)NREL-1999.

10、2美國(guó)SHELLSOLAR-1999.4美國(guó)GSE-2000.4德國(guó)WVGTSOLAT開始制造汽車智能組件2000.9德國(guó)WS-2001.5日本昭和殼牌石油開始制造汽車智能組件2002.8美國(guó)NREL-2002.12中國(guó)的柔性 SRLK 汽車智系統(tǒng)研究，開始于上世紀(jì) 90 年代，基于航天事業(yè)需求進(jìn)行了反復(fù)的實(shí)驗(yàn)并取得可喜成果，研制超過(guò)國(guó)際的傳感安全率的產(chǎn)品。因此生產(chǎn)技術(shù)，項(xiàng)目已申報(bào)申報(bào)國(guó)內(nèi)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)。專利號(hào)為： 工藝路線工藝路線生產(chǎn) SRLK 汽車智能安全，原材料選用制造工藝路線制造工藝路線：執(zhí)行的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)（1） 工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) TJ36汽車智能安全系統(tǒng)1979 （2） 工業(yè)企業(yè)噪

11、聲標(biāo)準(zhǔn) GBJ87汽車智能安全系統(tǒng)1985 （3） 空氣污染物及標(biāo)準(zhǔn)濃度值 GB5749汽車智能安全系統(tǒng)85 （4） 生活引用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn) GB3095汽車智能安全系統(tǒng)82 （5） 建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理辦法 【（87）國(guó)環(huán)字003號(hào)】（6） 經(jīng)濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定 【（87）國(guó)環(huán)字002號(hào)】（7） 大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn) GB16279汽車智能安全系統(tǒng)1996的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn) （8） 污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn) GB8978汽車智能安全系統(tǒng)1996中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn) （9） 惡臭污染物排放標(biāo)準(zhǔn) GB14554汽車智能安全系統(tǒng)1993 第四章第四章 市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析一、一、我國(guó)汽車智能安全行業(yè)發(fā)展分析我國(guó)汽車智能

12、安全行業(yè)發(fā)展分析1 1、全球汽車智能安全產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、全球汽車智能安全產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 2 2、我國(guó)汽車智能安全產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀、我國(guó)汽車智能安全產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 3 3、汽車智能安全及汽車智能控制前景簡(jiǎn)析、汽車智能安全及汽車智能控制前景簡(jiǎn)析 目前,汽車智能安全的應(yīng)用已從軍事領(lǐng)域、航天領(lǐng)域進(jìn)入工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)業(yè)、 通信、家用電器以及公用設(shè)施等部門，尤其可以分散地在邊遠(yuǎn)地區(qū)、高山、沙漠、海島和農(nóng)村使用，大規(guī)模使用得到政得到政策支持策支持。 但是，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，隨著汽車智能安全制造技術(shù)的改進(jìn)以及新的光電轉(zhuǎn)換裝置的發(fā)明，傳感技術(shù)的發(fā)展，電路系統(tǒng)的成熟，各國(guó)都在尋找實(shí)可行的方法，可為人類未來(lái)安全開辟?gòu)V闊的前景。三、目標(biāo)市場(chǎng)分析三、目

13、標(biāo)市場(chǎng)分析1 1、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)2 2、國(guó)外市場(chǎng)、國(guó)外市場(chǎng)3 3、潛在市場(chǎng)、潛在市場(chǎng)4 4、產(chǎn)品價(jià)格、產(chǎn)品價(jià)格3500 元，有著較大利潤(rùn)空間。國(guó)外市場(chǎng)銷售價(jià)格是國(guó)內(nèi)銷售價(jià)格的 10 倍，利潤(rùn)空間更大。柔性 SRLK 汽車智控制為市場(chǎng)空白，但它的制造成本僅為國(guó)外同類產(chǎn)品的的 1/10，利潤(rùn)更可觀。第五章第五章 競(jìng)爭(zhēng)分析競(jìng)爭(zhēng)分析一、一、SWOTSWOT 分析分析SWOT 分析代表分析企業(yè)優(yōu)勢(shì)（strength） 、劣勢(shì)（weakness） 、機(jī)會(huì)（opportunity）和威脅（threats） 。優(yōu)劣及劣勢(shì)分析主要是著眼于企業(yè)自身的實(shí)力及其與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較，而機(jī)會(huì)與威脅分析將注意力放在外部環(huán)

14、境的變化及對(duì)企業(yè)的可能影響上。本項(xiàng)目在建設(shè)和運(yùn)行中的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)以及機(jī)會(huì)、威脅等綜合分析如下：優(yōu)勢(shì)優(yōu)勢(shì) 優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理人員具有長(zhǎng)期生產(chǎn)、管理的經(jīng)驗(yàn)，具有優(yōu)秀的能力，完全可以勝任項(xiàng)目的開發(fā)、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、管理等工作。 區(qū)位優(yōu)勢(shì)北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，也稱亦莊開發(fā)區(qū)，位于大興區(qū)東北部地區(qū)；籌建于 1991 年，1992 年開始建設(shè)并對(duì)外招商，1994 年 8 月 25日被國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為國(guó)家級(jí)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)。總體規(guī)劃面積為 46.8 平方公里，由科學(xué)規(guī)劃的產(chǎn)業(yè)區(qū)、高配置的商務(wù)區(qū)及高品質(zhì)的生活區(qū)構(gòu)成，是北京重點(diǎn)發(fā)展的三個(gè)新城之一，定位為京津城際發(fā)展走廊上的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)基地，并承擔(dān)“疏解中心

15、城人口的功能、聚集新的產(chǎn)業(yè)、帶動(dòng)區(qū)域發(fā)展”的重任。地處京津開放地區(qū)的前沿。區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，交通方便。 政策優(yōu)勢(shì)北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)政策1、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持專項(xiàng)為促進(jìn)北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)高端產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，根據(jù)北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)條例的規(guī)定設(shè)立產(chǎn)業(yè)扶持和鼓勵(lì)專項(xiàng)資金,依照引進(jìn)為主、擇優(yōu)助強(qiáng)、突出重點(diǎn)的原則，扶持和鼓勵(lì)對(duì)區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有帶動(dòng)作用和作出貢獻(xiàn)的企業(yè)。支持方式：新引進(jìn)的外資企業(yè)合同外資 1500 萬(wàn)美元以上，內(nèi)資企業(yè)注冊(cè)資本金 1 億人民幣以上的，可按實(shí)際到位資本金 3%的比例申請(qǐng)一次性資金扶持；新引進(jìn)的世界500 強(qiáng)或國(guó)內(nèi)百?gòu)?qiáng)企業(yè),行業(yè)排名前 10 位或享有國(guó)家名牌產(chǎn)品企業(yè)，可申請(qǐng)不

16、高于企業(yè)支付年租金額度的資金扶持。2、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)科技創(chuàng)新專項(xiàng)為鼓勵(lì)和支持北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)企業(yè)進(jìn)行科技創(chuàng)新活動(dòng)，提高自主創(chuàng)新能力，促進(jìn)創(chuàng)新成果向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化，促使各種生產(chǎn)要素向科技創(chuàng)新和高端產(chǎn)業(yè)集聚，依據(jù)北京市關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的若干規(guī)定 ，北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)設(shè)立“科技創(chuàng)新專項(xiàng)資金” ，對(duì)開發(fā)區(qū)范圍內(nèi)的企業(yè)進(jìn)行的技術(shù)研發(fā)、自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)和成果轉(zhuǎn)化等科技創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行支持。支持方式：對(duì)獲得國(guó)家、北京市或中關(guān)村科技園區(qū)重點(diǎn)支持的技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目，按1：1 的比例給予最高不超過(guò) 500 萬(wàn)元的資金支持；通過(guò)開發(fā)區(qū)專家評(píng)審的技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目，給予最高不超過(guò) 300 萬(wàn)元的資金支持

17、；對(duì)于被認(rèn)定為北京市級(jí)企業(yè)技術(shù)中心、科技研究開發(fā)機(jī)構(gòu)的企業(yè)，一次性給予 50 萬(wàn)元資金支持。3、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)的海外高層次人才創(chuàng)業(yè)資助專項(xiàng)為了優(yōu)化北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)人才發(fā)展環(huán)境，落實(shí)人才強(qiáng)區(qū)戰(zhàn)略，提高區(qū)域自主創(chuàng)新能力，建設(shè)面向國(guó)際市場(chǎng)的高端產(chǎn)業(yè)園區(qū)，根據(jù)中央和北京市的有關(guān)政策，結(jié)合開發(fā)區(qū)的實(shí)際，提出鼓勵(lì)和吸引海外高層次人才來(lái)開發(fā)區(qū)創(chuàng)業(yè)和工作相關(guān)政策，支持方式：來(lái)開發(fā)區(qū)創(chuàng)辦企業(yè)的海外高層次人才，給予 10 萬(wàn)元的創(chuàng)業(yè)資助；海外高層次人才創(chuàng)辦的企業(yè)可獲貸款貼息支持，貼息額度為以基準(zhǔn)利率計(jì)算的貸款年利率的 50%，每年最高貼息額度不超過(guò) 200 萬(wàn)元，貼息期限最長(zhǎng)為 3 年；進(jìn)入開發(fā)區(qū)博士后科研

18、工作站開展博士后研究的海外高層次人才，給予 5 萬(wàn)元的課題經(jīng)費(fèi)資助。4、 “一線創(chuàng)新人才培養(yǎng)”項(xiàng)目資助專項(xiàng)為鼓勵(lì)各類人才在本職崗位上實(shí)踐創(chuàng)新，切實(shí)帶動(dòng)一線創(chuàng)新人才培養(yǎng)，各單位可按照管理創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、技能創(chuàng)新等三個(gè)項(xiàng)目類別分別進(jìn)行申報(bào)，可申報(bào)多個(gè)申請(qǐng)資助的項(xiàng)目，但每個(gè)類別只能申報(bào) 1 個(gè)。單個(gè)項(xiàng)目進(jìn)度為 6 汽車智能安全系統(tǒng) 10 個(gè)月。單個(gè)項(xiàng)目資助額度不超過(guò) 5 萬(wàn)元5、博大貢獻(xiàn)獎(jiǎng)在開發(fā)區(qū)內(nèi)企事業(yè)單位工作一年以上，并為開發(fā)區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和科技進(jìn)步做出了突出貢獻(xiàn)（主要成就和貢獻(xiàn)應(yīng)是在開發(fā)區(qū)工作期間取得）的各類人員。 6、北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)鼓勵(lì)資金鼓勵(lì)北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)（以下簡(jiǎn)稱開發(fā)區(qū)）的

19、企業(yè)制訂標(biāo)準(zhǔn)，提升自主創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，開發(fā)區(qū)對(duì)企業(yè)主導(dǎo)或參與制（修）訂國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或者承擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)化專業(yè)技術(shù)委員會(huì)工作等，參照北京經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)鼓勵(lì)資金管理辦法對(duì)企業(yè)進(jìn)行鼓勵(lì)，鼓勵(lì)金額不超過(guò) 100 萬(wàn)元。本項(xiàng)目建立在北京市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)內(nèi)，項(xiàng)目融資成功以后，可以享受園區(qū)和當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)的優(yōu)惠政策，包括土地使用優(yōu)惠，稅收優(yōu)惠等。當(dāng)?shù)卣畬?duì)本項(xiàng)目的實(shí)施和運(yùn)行提供很大的支持和幫助。 技術(shù)優(yōu)勢(shì)本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)采用國(guó)際領(lǐng)先的技術(shù)設(shè)備，強(qiáng)大的專家團(tuán)隊(duì)進(jìn)行指導(dǎo)，在產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中實(shí)行優(yōu)化高效作業(yè)，全程跟蹤，高標(biāo)準(zhǔn)檢測(cè)，嚴(yán)格的實(shí)驗(yàn)等系統(tǒng)保障體系，能夠確保全有產(chǎn)品的目標(biāo)。 原材料優(yōu)勢(shì)本項(xiàng)目包括外

20、購(gòu)原材料和人力資本，原料可以就近采購(gòu)，當(dāng)?shù)厝肆Y源豐富，能夠滿足該項(xiàng)目的人才需求。 劣勢(shì)劣勢(shì)資本劣勢(shì)企業(yè)的合作能伴有強(qiáng)大的資本可以保證企業(yè)順利建設(shè)和發(fā)展，所需資本一次性到位。 。機(jī)遇機(jī)遇宏觀機(jī)會(huì)中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)正在迅速發(fā)展，加入 WTO 一定程度上帶動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，從而進(jìn)一步促進(jìn)了汽車智能安全新型能源的需求。近幾年能源危機(jī)也讓多國(guó)元首開始高度重視能源問(wèn)題。不完全統(tǒng)計(jì)，世界上 60 多個(gè)國(guó)家開始建立新能源計(jì)劃。威脅威脅加入 WTO 后的中國(guó)企業(yè)將面臨著世界經(jīng)濟(jì)大潮的沖擊，有機(jī)遇也有挑戰(zhàn)。許多國(guó)家看中我國(guó)的市場(chǎng)，應(yīng)用多種方式和手段，在向我國(guó)推廣他們的技術(shù)和設(shè)備；我國(guó)有經(jīng)濟(jì)實(shí)力的城市，也在不斷的

21、引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備。隨著國(guó)外投資者在國(guó)內(nèi)的投資加快，將會(huì)有越來(lái)越多的國(guó)外企業(yè)參與相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)，將可能和本項(xiàng)目形成一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。各種汽車智安全建設(shè)的規(guī)劃提供需求。二、競(jìng)爭(zhēng)策略二、競(jìng)爭(zhēng)策略鑒于以上的 SWOT 分析，在整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程中，將針對(duì)各優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)機(jī)會(huì)以及威脅制定競(jìng)爭(zhēng)手段： 逐步實(shí)行客戶源來(lái)源多重化，在保證正常運(yùn)營(yíng)的同時(shí)，盡可能的分散由于空置所造成的風(fēng)險(xiǎn)； 前期大力投入流動(dòng)資金，以保證資金鏈的正常運(yùn)作； 就服務(wù)來(lái)講，加強(qiáng)與代理商的合作，以保證招商的穩(wěn)定性； 加強(qiáng)資金運(yùn)用控制，保證運(yùn)轉(zhuǎn)的安全； 積極把握宏觀政策導(dǎo)向，融入國(guó)家的電力發(fā)展規(guī)劃。 密切注意與客戶的溝通，及時(shí)取得客戶資料，并

22、以此建立市場(chǎng)資料庫(kù)，研究市場(chǎng)的改變； 加強(qiáng)自主創(chuàng)新核心技術(shù)的保密工作；制定相應(yīng)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施。 與政府有關(guān)部門保持長(zhǎng)期良好的關(guān)系，保持雙向的溝通，了解政府對(duì)自己所處行業(yè)的政策，并經(jīng)常向政府匯報(bào)自己的發(fā)展方向； 運(yùn)用行業(yè)協(xié)會(huì)的力量，以及在需要的時(shí)候要與同業(yè)者結(jié)成聯(lián)盟，發(fā)出共同聲音； 參加或舉辦各種公益活動(dòng)，提升社會(huì)形象，將改變當(dāng)?shù)毓婢戎鳛槠髽I(yè)重任長(zhǎng)期的堅(jiān)持下去，在自己的發(fā)展策略制定方面符合政府政策發(fā)展的方向等等； 利用政府對(duì)本項(xiàng)目支持這一優(yōu)勢(shì)，企業(yè)應(yīng)爭(zhēng)取通過(guò)政府力量在地方新聞報(bào)道中宣傳本項(xiàng)目。 建立企業(yè)網(wǎng)站，以鮮活的內(nèi)容，敏銳的洞察宣傳自己，宣傳社會(huì)，爭(zhēng)取到更廣的用戶群，為企業(yè)發(fā)展夯實(shí)基

23、礎(chǔ)。第六章第六章 投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措一、一、概述概述本項(xiàng)目為星奧電子自動(dòng)化（北京）有限公司新建的年產(chǎn) 500 部SRLK 柔性汽車智控制項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括用于生產(chǎn)的主要機(jī)房、辦公樓、倉(cāng)庫(kù)等設(shè)施，輔助生產(chǎn)設(shè)施，公用設(shè)施，以及構(gòu)成項(xiàng)目的其他費(fèi)用包括設(shè)備購(gòu)買及安裝、項(xiàng)目設(shè)計(jì)及建設(shè)管理費(fèi)用等。本投資估算內(nèi)容包括上述項(xiàng)目的全部工程內(nèi)容。二、投資估算二、投資估算建設(shè)投資估算依據(jù)及說(shuō)明（1）建設(shè)投資是按固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和流動(dòng)資金進(jìn)行編制。（2）設(shè)備費(fèi)用根據(jù)現(xiàn)行出廠價(jià)估算。（3）建筑工程費(fèi)用及安裝工程費(fèi)是根據(jù)現(xiàn)行材料及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)予以調(diào)整。（4）無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)是根據(jù)本項(xiàng)目

24、具體情況進(jìn)行估算。（5）流動(dòng)資金包括基本預(yù)備費(fèi)和價(jià)差預(yù)備費(fèi)及保證建設(shè)運(yùn)行的必要現(xiàn)金持有。總投資總投資為建設(shè)投資和流動(dòng)資金之和，其估算值為 2000000 萬(wàn)元人民幣。流動(dòng)資金估算經(jīng)估算本項(xiàng)目正常流動(dòng)資金為 79200 萬(wàn)元，占總投資的3.96。總投資分項(xiàng)估算表總投資分項(xiàng)估算表 （萬(wàn)元）（萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目或費(fèi)用名稱投資額備注一固定資產(chǎn)1900000（一）工程費(fèi)用600001征地費(fèi)用100002建筑費(fèi)用33560包括車間、綜合樓、倉(cāng)庫(kù)、水泵房等4輔助設(shè)施6400道路、圍墻、給排水、供配電、綠化、通訊寬帶等5其他費(fèi)用10040（二）設(shè)備費(fèi)用18400001生產(chǎn)設(shè)備17600002輔助設(shè)備80000二無(wú)

25、形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)200001設(shè)計(jì)費(fèi)用4002監(jiān)理管理費(fèi)用20003設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)用72004考察調(diào)研費(fèi)用400三流動(dòng)資金80000合計(jì)2000000工程費(fèi)用明細(xì)表工程費(fèi)用明細(xì)表建筑工程類別建設(shè)面積（M2）投資額（萬(wàn)元）辦公樓348003828研發(fā)中心160001760宿舍樓11059212165.12專家生活區(qū)120001320其它配套用房6000660鋼構(gòu)廠房及倉(cāng)坪、園林6442.88文化教育、體育建設(shè)投入10000建設(shè)用地10000合計(jì)35219260000三、融資方案三、融資方案項(xiàng)目總投資 2000000 萬(wàn)元人民幣，需向外融資 1000000 萬(wàn)元人民幣。項(xiàng)目

26、融資方案如下： 融資額度：1000000 萬(wàn)元人民幣； 融資期限：10 年(從 2010 年汽車智能安全系統(tǒng) 2019 年)，按約履行或歸還本利后投資方無(wú)條件退出合作公司； 融資用途：項(xiàng)目土建工程、項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)買及安裝、項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi)用等； 還款方式：項(xiàng)目建設(shè)期 3 年，出資方給與借款方三年建設(shè)期，從第一筆資金到位之日起計(jì)算，建設(shè)成熟期內(nèi)三年免本息。第四年起開始還款，每年償還借款總額的 13.0（即260000 萬(wàn)元）為保底利潤(rùn)，連續(xù) 12 年參與利潤(rùn)分配，到期后不再歸還本息，投資方也不再參與合作公司每年的固定利潤(rùn)分配或本金和利息提前還付之日投資方退出合作公司。 投資管理：擬定公司成立后，投資方不參

27、與經(jīng)營(yíng)和管理，也不承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任，只負(fù)責(zé)所提供資金的監(jiān)督使用。第七章第七章 財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析一、財(cái)務(wù)分析說(shuō)明一、財(cái)務(wù)分析說(shuō)明根據(jù)公司規(guī)劃和行業(yè)情況，并原則上根據(jù)我國(guó)財(cái)政部頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度和有關(guān)的法律規(guī)定，對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行有關(guān)的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。在具體操作時(shí)遵循重要性原則，對(duì)成本費(fèi)用估算表、銷售收入、稅金及附加估算表、利潤(rùn)估算表和現(xiàn)金流量估算表做了一定的合并和處理。為了保證預(yù)測(cè)的客觀性和真實(shí)性，對(duì)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)都采取了多種途徑的測(cè)算和驗(yàn)證，從而確保了評(píng)價(jià)結(jié)果的可信度。本預(yù)測(cè)中各種數(shù)據(jù)比例，是通過(guò)調(diào)查國(guó)內(nèi)該行業(yè)的有關(guān)資料，并通過(guò)分析統(tǒng)計(jì)，制定出的相關(guān)比例，具有宏觀性和滿足統(tǒng)計(jì)規(guī)律的特點(diǎn)。在本項(xiàng)目的預(yù)測(cè)中

28、，能夠比較好的、大致的反映項(xiàng)目的收益價(jià)值狀況，但在項(xiàng)目具體實(shí)施的過(guò)程中，還有大量的、次要的不確定因素，甚至有時(shí)還會(huì)出現(xiàn)重大的偶然因素，這些因素都會(huì)影響到該項(xiàng)目的收益，所以，具體實(shí)施可能與本預(yù)測(cè)存在一定的差異是正常的。二、收益年限和折現(xiàn)率確定二、收益年限和折現(xiàn)率確定項(xiàng)目收益期的確定收益期限是指項(xiàng)目具有獲利能力持續(xù)的時(shí)間，通常以年為時(shí)間單位。它由項(xiàng)目自身效能及相關(guān)條件以及有關(guān)法律、法規(guī)、契約、合同等加以確定。在確定項(xiàng)目收益期限時(shí)，在不繼續(xù)增加項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資的情況下，需要考慮原投入的關(guān)鍵性固定資產(chǎn)的可供使用年限。一般而言，關(guān)鍵性固定資產(chǎn)的可供使用年限為項(xiàng)目收益期的最高年限。該項(xiàng)目所屬的行業(yè)，一般收

29、益年限較長(zhǎng)，根據(jù)委托方的要求，本財(cái)務(wù)分析僅計(jì)算前 15 年（含 3 年建設(shè)成熟期）的收益情況，以此論證該項(xiàng)目的收益前景。折現(xiàn)率的選取評(píng)估中的折現(xiàn)率按照下式選取：折現(xiàn)率無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率+風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率1.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率的高低，主要受平均利潤(rùn)率、資金供求關(guān)系和政府調(diào)節(jié)的影響。一般來(lái)說(shuō)，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率可以參考政府發(fā)行的中長(zhǎng)期國(guó)債的利率或同期銀行存款利率確定。本次評(píng)估中，我們以 5 年期長(zhǎng)期國(guó)庫(kù)券利率作為參考，選取與評(píng)估基準(zhǔn)日最為接近的 5 年期長(zhǎng)期國(guó)庫(kù)券利率為 3.81%，則無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率為 3.81%。2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率。無(wú)論是投資還是經(jīng)營(yíng)，都面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，要求補(bǔ)償?shù)慕痤~也就越大，經(jīng)濟(jì)學(xué)

30、中把得到的補(bǔ)償相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)投資額的比例稱之為風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率一般采用累加法估算，即把面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率的要求加以量化并予以累加，其公式為：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率+經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率+財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率（1）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率是針對(duì)特定的行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，主要與經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目所在行業(yè)的市場(chǎng)發(fā)育程度、行業(yè)景氣度、行業(yè)市場(chǎng)特點(diǎn)、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整等因素有關(guān)。本次評(píng)估中，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率取值 3%。（2）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)因經(jīng)營(yíng)上的原因而導(dǎo)致收益發(fā)生變動(dòng)的可能性。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具體表現(xiàn)在項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的敏感性，市場(chǎng)需求與價(jià)格的變異性，項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)能力和開拓能力，經(jīng)營(yíng)狀況或環(huán)境變化的變

31、動(dòng)性越大，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也越大。經(jīng)綜合考慮，本評(píng)估項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率取 3%。（3）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指全部資本中債務(wù)資本比率變化帶來(lái)收益減少以及由此引發(fā)的債務(wù)償還危機(jī)的可能性。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率主要與企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中資金周轉(zhuǎn)、資金調(diào)度及企業(yè)外部融資能力等因素有關(guān)。考慮到本評(píng)估項(xiàng)目由自籌資金和外部融資形成項(xiàng)目資金來(lái)源，同時(shí)不可抗力和不可預(yù)測(cè)事件的可能出現(xiàn)，企業(yè)及項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)綜合考慮后，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率取 1%。綜上分析，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率為 7%，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率之和為 10.81%。同時(shí)由于項(xiàng)目收益預(yù)測(cè)中未考慮通貨膨脹的因素，因而折現(xiàn)率中也不考慮通貨膨脹率。三、財(cái)務(wù)分析假設(shè)三、財(cái)務(wù)分析

32、假設(shè)在以下的分析中，我們假定整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生很大的波動(dòng)，國(guó)內(nèi)和國(guó)際政治、社會(huì)環(huán)境保持基本穩(wěn)定狀態(tài)。我們強(qiáng)調(diào)，實(shí)施本項(xiàng)目所依據(jù)的假設(shè)條件有： 在企業(yè)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的假設(shè)下進(jìn)行咨詢?cè)u(píng)析； 企業(yè)執(zhí)行的會(huì)計(jì)政策保持穩(wěn)定； 國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行環(huán)境保持穩(wěn)定； 國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、信貸、貨幣及稅收政策明確而穩(wěn)定； 項(xiàng)目涉及的相關(guān)法律手續(xù)齊全； 項(xiàng)目的建設(shè)資金能夠按需融入，保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行； 項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家的相關(guān)法律； 項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度符合項(xiàng)目的設(shè)計(jì)進(jìn)度； 項(xiàng)目生產(chǎn)所需的原材料能夠在市場(chǎng)上以合理的價(jià)格購(gòu)買，其價(jià)格與項(xiàng)目評(píng)價(jià)所依據(jù)的價(jià)格基本一致，其數(shù)量可保證企業(yè)的正常生產(chǎn)； 項(xiàng)目的生產(chǎn)方案和生產(chǎn)計(jì)劃能夠順利實(shí)施，

33、且在執(zhí)行時(shí)無(wú)大的差異； 產(chǎn)品貨款能夠按計(jì)劃及時(shí)回收，保證項(xiàng)目的現(xiàn)金流量； 項(xiàng)目的計(jì)劃定員不超編，工作人員能勝任企業(yè)給予的工作任務(wù)，生產(chǎn)產(chǎn)品能符合企業(yè)的生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)； 企業(yè)的運(yùn)輸能力能夠保證企業(yè)的原料供應(yīng)和產(chǎn)品銷售； 產(chǎn)品銷售價(jià)格不低于項(xiàng)目咨詢?cè)u(píng)析時(shí)所依據(jù)的價(jià)格。四、基本數(shù)據(jù)四、基本數(shù)據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及計(jì)算期本項(xiàng)目為天祥汽車智能有限公司新建的年產(chǎn) 600M WSRLK 柔性汽車智控制項(xiàng)目。項(xiàng)目總投資 2000000 萬(wàn)元人民幣。 （融資額度：1000000 萬(wàn)元）;項(xiàng)目建設(shè)期 3 年（含 1 年試運(yùn)營(yíng)期） ，運(yùn)營(yíng)期 8 年，計(jì)算期 10 年。產(chǎn)品定價(jià)及銷售項(xiàng)目產(chǎn)品定價(jià)按目前市場(chǎng)價(jià)進(jìn)行估算，為 3030 元

34、/W；試運(yùn)營(yíng)期內(nèi)產(chǎn)品產(chǎn)量按 500 萬(wàn)部計(jì)算，運(yùn)營(yíng)期內(nèi)，產(chǎn)品產(chǎn)量可達(dá)到 500 萬(wàn)部/年，年收入可達(dá) 3000000 億元。工資與工資附加本項(xiàng)目定員 62006200 人，工資及福利費(fèi)按每人每年 2000020000 元估算，全年工資及福利費(fèi)為 124000124000 萬(wàn)元。職工類型人員總數(shù)（人）備注生產(chǎn)一線人員4400后期保障人員400研發(fā)、檢測(cè)人員400企業(yè)管理人員100市場(chǎng)營(yíng)銷人員500其它人員400總計(jì)6200固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷固定資產(chǎn)按 13 年計(jì)提折舊，殘值率 10；無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)按 13 年攤銷 。稅率根據(jù)相關(guān)規(guī)定，增值稅按 17%繳納；城建稅按增值稅 7%繳

35、納；教育費(fèi)附加按增值稅 3%繳納；企業(yè)所得稅按照 15%的稅率計(jì)算；且所得稅享受“兩免三減半”的優(yōu)惠政策。維修費(fèi)用 維修、管護(hù)費(fèi)用按每年固定資產(chǎn)的 1%計(jì)算。營(yíng)業(yè)費(fèi)用公司在銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)等過(guò)程中所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括銷售網(wǎng)絡(luò)渠道建設(shè)、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、包裝費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、委托代銷手續(xù)費(fèi)、廣告費(fèi)、展覽費(fèi)、租賃費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等，同時(shí)包括銷售部門人員的工資及附加、福利費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、及其他經(jīng)費(fèi)等，按銷售收入的 2%計(jì)算。管理費(fèi)用管理費(fèi)用主要包括：公司經(jīng)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、員工教育經(jīng)費(fèi)、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)、待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、訴訟費(fèi)、環(huán)保綠化排污費(fèi)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)、技術(shù)開發(fā)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、壞帳損失、

36、庫(kù)欠盤虧損壞和報(bào)廢以及其他管理費(fèi)，按銷售收入的 2%計(jì)算。 。財(cái)務(wù)費(fèi)用在本項(xiàng)目中，我們還款是在利潤(rùn)后完成，因此我們?cè)谪?cái)務(wù)核算中姑且不考慮還款情況（即是考慮不產(chǎn)生財(cái)務(wù)費(fèi)用） ，這樣更能看出項(xiàng)目的整體效益情況。五、經(jīng)濟(jì)效益估算五、經(jīng)濟(jì)效益估算年成本費(fèi)用估算表我們考慮項(xiàng)目生產(chǎn)期（不包括建設(shè)期）的成本費(fèi)用發(fā)生情況： 年成本費(fèi)用估算表年成本費(fèi)用估算表 （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年6 汽車智能安全系統(tǒng) 10 年生產(chǎn)產(chǎn)量（萬(wàn)部）6001000100010001000一項(xiàng)目生產(chǎn)成本7634001083400 1083400 108340010834001外購(gòu)原料

37、4800008000008000008000008000002工資福利1400001400001400001400001400003折舊攤銷1314001314001314001314001314003.1資產(chǎn)折舊1314001314001314001314001314003.2資產(chǎn)攤銷000004維修費(fèi)用1200012000120001200012000二項(xiàng)目生產(chǎn)費(fèi)用60000800008000080000800001營(yíng)業(yè)費(fèi)用30000400004000040000400002管理費(fèi)用30000400004000040000400003財(cái)務(wù)費(fèi)用三成本費(fèi)用合計(jì)9434001283400 128

38、3400 12834001283400 年銷售收入、銷售稅金及附加估算表計(jì)算生產(chǎn)期每年的銷售收入、銷售稅金及附加情況如下：年銷售收入、銷售稅金及附加估算表年銷售收入、銷售稅金及附加估算表 （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）序項(xiàng)目第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年6 汽車智號(hào)能安全系統(tǒng) 10 年銷售量（萬(wàn)部）6001000100010001000產(chǎn)品價(jià)格60 元/W60 元/W60 元/W60 元/W60 元/W一銷售收入總額18000003000000300000030000003000000二成本總額81200011520000 11520000 11520000 11520000三增值稅2

39、24400374000374000374000374000四城建稅1122018700187001870018700五教育附加費(fèi)44887480748074807480六稅金總額240108400184400184400184400184利潤(rùn)估算表根據(jù)公司每年生產(chǎn)銷售情況以及所發(fā)生的成本費(fèi)用情況，在不考慮物價(jià)的變化的條件下，編制利潤(rùn)表如下：利潤(rùn)估算表利潤(rùn)估算表 （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）建設(shè)期運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年一、主營(yíng)業(yè) 務(wù)收入18000003000000300000030000003000000減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本8120001152000115200

40、011520001152000主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加240908400188400188400188400188二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)7470921447812144781214478121447812減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用360000600000600000600000600000管理費(fèi)用360000600000600000600000600000財(cái)務(wù)費(fèi)用00000三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)6750921327812132781213278121327812加：營(yíng)業(yè)外收入00000減：營(yíng)業(yè)外其它支出056000560005600056000四、利潤(rùn)總額6750921271812127181212718121271812減：所

41、得稅1012638187171.8187171.8187171.8 187171.8凈利潤(rùn)442428949640.949640.949640.949640.利潤(rùn)估算表（續(xù)表）利潤(rùn)估算表（續(xù)表） （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年一、主營(yíng)業(yè) 務(wù)收入30000003000000300000030000003000000減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本11520001152000115200011520001152000主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加400188400188400188400188400188二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)14478121447812144781214

42、478121447812減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用600000600000600000600000600000管理費(fèi)用600000600000600000600000600000財(cái)務(wù)費(fèi)用00000三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)13278121327812132781213278121327812加：營(yíng)業(yè)外收入00000減：營(yíng)業(yè)外其它支出5600056000560005600056000四、利潤(rùn)總額12718121271812127181212718121271812減：所得稅187171.8187171.8187171.8187171.8187171.8凈利潤(rùn)949640949640949640949640949640利潤(rùn)估

43、算表（續(xù)表）利潤(rùn)估算表（續(xù)表） （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年一、主營(yíng)業(yè) 務(wù)收入30000003000000300000030000003000000減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本11520001152000115200011520001152000主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加400188400188400188400188400188二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)14478121447812144781214478121447812減：營(yíng)業(yè)600000600000600000600000600000費(fèi)用管理費(fèi)用60000060000060000060000060

44、0000財(cái)務(wù)費(fèi)用00000三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)13278121327812132781213278121327812加：營(yíng)業(yè)外收入00000減：營(yíng)業(yè)外其它支出5600056000560005600056000四、利潤(rùn)總額12718121271812127181212718121271812減：所得稅187171.8187171.8187171.8187171.8187171.8凈利潤(rùn)949640.2949640.2949640.2949640.2949640.2注：以上利潤(rùn)估算為顧慮項(xiàng)目的大型高新技術(shù)企業(yè)的稅金減免，當(dāng)注：以上利潤(rùn)估算為顧慮項(xiàng)目的大型高新技術(shù)企業(yè)的稅金減免，當(dāng)?shù)卣邽槲迕馕鍦p。地政策為

45、五免五減。現(xiàn)金流量估算表現(xiàn)金流量估算表現(xiàn)金流量估算表（全部投資）現(xiàn)金流量估算表（全部投資） （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）建設(shè)期運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年收現(xiàn)銷售收入0.001800000300000030000003000000回收固定資產(chǎn)余值0.000.000.000.000.00回收流動(dòng)資金0.000.000.000.000.00回收無(wú)形及遞延資產(chǎn)0.000.000.000.000.00營(yíng)業(yè)外收入0.000.000.000.000.00現(xiàn)金流入01800000300000030000003000000固定資產(chǎn)投動(dòng)資金投資08000

46、0000無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資200000000運(yùn)營(yíng)費(fèi)用072000120000120000120000不含折舊及攤銷的付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本0812000115200011520001152000銷售稅金及0240108400184400184400184附加所得稅0101263.8199171.8199171.8199171.8營(yíng)業(yè)外支出0.000.000.000.000.00現(xiàn)金流出194000012253701927355.81927355.81927355.8稅后凈現(xiàn)金流量194000012253701927355.81927355.81927355.8現(xiàn)金流量估算表（續(xù)表）現(xiàn)金流量估算表（續(xù)表）

47、 （全部投資）（全部投資） （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目第 6 年第 7 年第 8 年第 9 年第 10 年收現(xiàn)銷售收入30000003000000300000030000003000000回收固定資產(chǎn)余值0.000.000.000.000.00回收流動(dòng)資金0.000.000.000.000.00回收無(wú)形及遞延資產(chǎn)0.000.000.000.000.00營(yíng)業(yè)外收0.000.000.000.000.00入現(xiàn)金流入30000003000000300000030000003000000固定資產(chǎn)投資00000流動(dòng)資金投資00000無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資00000運(yùn)營(yíng)費(fèi)用1200001200001

48、20000120000120000不含折舊及攤銷的付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本11520001152000115200011520001152000銷售稅金及附加400184400184400184400184400184所得稅199171.8199171.8199171.8199171.8199171.8營(yíng)業(yè)外支出0.000.000.000.000.00現(xiàn)金流出1927355.81927355.81927355.81927355.81927355.8稅后凈現(xiàn)1927355.81927355.81927355.81927355.81927355.8金流量現(xiàn)金流量估算表（續(xù)表）現(xiàn)金流量估算表（續(xù)表） （全部投資

49、）（全部投資） （單位：萬(wàn)元）（單位：萬(wàn)元）運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目第 11 年第 12 年第 13 年第 14 年第 15 年收現(xiàn)銷售收入30000003000000300000030000003000000回收固定資產(chǎn)余值0.000.000.000.000.00回收流動(dòng)資金0.000.000.000.000.00回收無(wú)形及遞延資產(chǎn)0.000.000.000.000.00營(yíng)業(yè)外收入0.000.000.000.000.00現(xiàn)金流入30000003000000300000030000003000000固定資產(chǎn)投資00000流動(dòng)資金投資00000無(wú)形及遞延資產(chǎn)投資00000運(yùn)營(yíng)費(fèi)用120000120000120

50、000120000120000不含折舊及攤銷的付現(xiàn)經(jīng)營(yíng)成本11520001152000115200011520001152000銷售稅金及附加400184400184400184400184400184所得稅199171.8199171.8199171.8199171.8199171.8營(yíng)業(yè)外支出0.000.000.000.000.00現(xiàn)金流出1927355.81927355.81927355.81927355.81927355.8稅后凈現(xiàn)金流量1927355.81927355.81927355.81927355.81927355.8六、項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)分析六、項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)分析對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析

51、，一般考慮投資凈利率、投資利潤(rùn)率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期等指標(biāo)，以衡量投資的可靠性和有效性。投資利潤(rùn)率投資利潤(rùn)率投資凈利率是指項(xiàng)目年平均凈利潤(rùn)與項(xiàng)目總投資的比率，它是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。該項(xiàng)目?jī)羰找婵傤~為949640.2 萬(wàn)元，每年平均利潤(rùn)為 913410.8 萬(wàn)元，經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率為 45.67。投資凈利率項(xiàng)目預(yù)期年平均凈利潤(rùn)/項(xiàng)目投資總額100%=49.83投資利稅率投資利稅率投資利稅率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常年份的年利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)的年平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。該項(xiàng)目在生產(chǎn)期內(nèi)年均利稅總額為 1672000 萬(wàn)元。經(jīng)計(jì)算，

52、本項(xiàng)目的投資利稅率為 83.683.6。其計(jì)算公式為：投資利稅率年利稅總額/投資總額100%。 83.6財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRRFIRR）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，它是衡量項(xiàng)目再財(cái)務(wù)上是否可行的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，F(xiàn)IRR行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率時(shí)，表明項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）公式：ntttFIRRCOCI101CI現(xiàn)金流入量；CO現(xiàn)金流出量；(CI 汽車智能安全系統(tǒng) CO)t第 t 年的凈現(xiàn)金流量；n計(jì)算期經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目 FIRR 即財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 44.34%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPVFNPV）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

53、是項(xiàng)目按其行業(yè)基準(zhǔn)收益率，將項(xiàng)目計(jì)算期各年的凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)初期的現(xiàn)值之和，其數(shù)值越大，項(xiàng)目的獲利水平就越高。其中：ic ：項(xiàng)目所屬行業(yè)基準(zhǔn)收益率。經(jīng)計(jì)算，在計(jì)算期內(nèi)，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 935677.9935677.9 萬(wàn)元（折現(xiàn)率取 10.81%） 。投資回收期（稅后）投資回收期（稅后）投資回收期是指以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需要的時(shí)間（含建設(shè)期） 。公式：投資回收期=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年數(shù)汽車智能安全系統(tǒng) 1）+（上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目投資回收期（稅后）為 3.283.28 年（含建設(shè)期） ，達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量后的平均收益為 949640

54、萬(wàn)元，投資可以在 2.1 年收回。盈虧平衡分析盈虧平衡分析盈虧分析就是測(cè)算項(xiàng)目投產(chǎn)后生產(chǎn)中的盈虧平衡點(diǎn)，即年度銷售總收入扣除銷售稅金等于總成本，利潤(rùn)等于零的那一點(diǎn)。 以處理能力表示的盈虧平衡點(diǎn)，表明了不發(fā)生虧損的處理能力的最低限度，它與設(shè)計(jì)處理能力之間的差距越大，即風(fēng)險(xiǎn)就越小。 盈虧平衡點(diǎn) X0(處理能力利用率)= 年可變成本年銷售稅金年銷售收入年固定總成本=22.36% 計(jì)算表明，本工程只要能達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 22.36%，企業(yè)就可以做到保本。項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)單位數(shù)量（金額）總投資萬(wàn)元2000000.0年銷售收入萬(wàn)元3000000.0年繳稅收萬(wàn)元590959.8年創(chuàng)利潤(rùn)

55、萬(wàn)元949640平均投資利稅率83.6平均投資利潤(rùn)率47.48投資回收期年3.2財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率44.34財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元1871355.8盈虧平衡點(diǎn)22.36七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目總投資 2000000 萬(wàn)元，建成之后，可實(shí)現(xiàn)銷售收入3000000 萬(wàn)元，年利稅總額 1672000 萬(wàn)元，稅后年利潤(rùn) 949640 萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率 47.48%，投資利稅率 83.6%，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高達(dá)44.34%，通過(guò)以上經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是相當(dāng)可行的，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)豐厚的投資回報(bào)，并具有良好的社會(huì)效益。其全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期均遠(yuǎn)遠(yuǎn)好于行業(yè)的基本要求，該項(xiàng)目有相當(dāng)高的盈利能力。第八章第八章 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析一、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策一、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)在項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程中，面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。具體包括：資金融通風(fēng)險(xiǎn)：如果不能及時(shí)得到外部融資，項(xiàng)目的建設(shè)將面臨一定的挑戰(zhàn)；在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過(guò)程中：如果出現(xiàn)重大自然災(zāi)害，可能會(huì)影響項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)或者會(huì)增加投資者的資金負(fù)擔(dān)。對(duì)策：公司將尋找真誠(chéng)的合作伙伴，募集資金，擴(kuò)大籌資能力，以順利達(dá)到應(yīng)有的經(jīng)濟(jì)規(guī)模；通過(guò)員工培訓(xùn)，提高工作技能；加強(qiáng)工程建設(shè)管理和各部門的協(xié)調(diào)，嚴(yán)格按照工程進(jìn)度施工；建立災(zāi)害預(yù)警體系，減少自然災(zāi)害影響等措施，從而增強(qiáng)公