1、修定計劃物供部審 核簽 發(fā)一、目的：1二、適用范圍：2三、執(zhí)行部門2四、內(nèi)容:21.經(jīng)營方式：22.經(jīng)營范圍：23.經(jīng)營工作程序及工作權限24.報價及內(nèi)交價格95.經(jīng)營費用96.利潤提成標準97.罰則10五、本制度修改權歸屬生產(chǎn)營運中心。10六、本制度解釋權歸屬生產(chǎn)營運中心。10七、本制度自簽發(fā)之日起生效。10一、目的：為了應對市場不斷變化的新形勢，發(fā)揮資產(chǎn)的最大使用效率，鼓勵利用剩余能力開展對外經(jīng)營業(yè)務，全面推進多元化經(jīng)營，培育新的經(jīng)濟利潤增長點。規(guī)范對外經(jīng)營物資貿(mào)易業(yè)務流程，明確經(jīng)營方式、經(jīng)營范圍、工作程序、工作職責及工作權限，規(guī)定客戶開發(fā)、運作實施、風險評估、風險控制的相關要求，確保對外

2、經(jīng)營物資貿(mào)易業(yè)務正常、有序、安全運行。二、適用范圍：分廠廠長辦、計劃物供部。三、執(zhí)行部門:生產(chǎn)營運中心、計劃物供部、龍泉工廠、北京工廠、財務中心、總裁室。四、內(nèi)容:1.經(jīng)營方式：1.1利用我公司采購原料的價格優(yōu)勢，采取代理、銷售等合作方式，銷售給有物資需求的廠家與個體。除去各項支出費用后，仍有一定比例盈利，實現(xiàn)經(jīng)營利潤最大化。1.2在滿足公司成品銷售的前提下，利用公司剩余產(chǎn)能，將半成品銷售給有需求的客戶，以創(chuàng)造利潤。1.3供應商貼息創(chuàng)利：提前支付供應商13個月貨款，讓供應商支付不低于2%利息，貼息的供應商在司的庫存物資、未付貨款、保證金等金額大于提前付款貼息金額。2.經(jīng)營范圍：2.1經(jīng)營品種：

3、食品生產(chǎn)用原材料、輔料、半成品，主要經(jīng)營花椒、辣椒、動、植物油脂、化工原料、農(nóng)副產(chǎn)品、料包和粉餅等半成品代加工（新產(chǎn)品半成品料包一年不能對外經(jīng)營銷售，且所有半成品不能用公司印LOGO標記軟包材包裝生產(chǎn)）、成品（包括代理品）等。2.2經(jīng)營對象：所有食品企業(yè)或相關原材料使用企業(yè)，主要對現(xiàn)有合作的供應商、食品商會會員單位、餐飲渠道、企事業(yè)單位、個人。3.經(jīng)營工作程序3.1客戶開發(fā)：掌握客戶所有原料品種需求、質量要求、數(shù)量需求、送貨要求、價格、結算方式等貿(mào)易條件，如有開發(fā)意向，則對客戶對象進行詳細了解，對其經(jīng)營項目、用途、經(jīng)營狀況、資信情況、合作信譽、公司實力、資質條件、需求意愿進行詳細了解，對合作進

4、行風險評估，并建立詳細的信息檔案。再結合公司供應資源情況，決定是否開展合作談判。客戶開發(fā)授權到公司總裁，流程：經(jīng)辦人員-部門經(jīng)理（分廠廠長）-總經(jīng)理-財務中心負責人-秘書-總裁-秘書、經(jīng)辦人員，附件可提供的資質材料如營業(yè)執(zhí)照、相關的證件等。3. 2客戶信用及帳期管理： 3. 2.1貿(mào)易客戶是我司合作的供應商客戶，授信方式為：以未付貨款、已扣保證金、暫存物資和供應商庫存物資進行抵扣，須對單筆經(jīng)營業(yè)務進行全額抵扣，授信的額度必須小于該供應商在我司的未付貨款、保證金、暫存物資等總額。3. 2.2 對外其他客戶原則上不予以授信，須先款后貨，如付款有帳期的客戶，嚴格按財務中心制定的生產(chǎn)營運中心應收賬款管

5、理制度實施細則執(zhí)行。3.3訂貨及貨源組織：客戶訂貨前必須有合同或者合作協(xié)議，并進行公司內(nèi)部授信審批后方能訂貨。客戶訂貨以書面訂單形式或單次雙方簽訂合作的協(xié)議確定訂單。經(jīng)辦人員根據(jù)客戶確認的訂單或協(xié)議（明確具體要求、時間、規(guī)格等），以OA形式下單經(jīng)工廠廠長或負責人確認同意，需加工的訂單統(tǒng)一歸口到達計劃物供部計劃員，由計劃物供部計劃人員下單安排車間加工生產(chǎn)。若外賣物資為我司原料或現(xiàn)成無需加工符合要求的半成品，經(jīng)辦人員將訂單經(jīng)上級領導簽批同意后就直接組織開單、發(fā)貨。3.3.3辦理出貨手續(xù)：經(jīng)辦人員經(jīng)營物資準備好后，對應工廠、部門辦理貨物“發(fā)貨單”，由經(jīng)辦人員審核發(fā)貨單單價、數(shù)量等是否正確，部門經(jīng)理（

6、分廠廠長）簽字審核，交由公司專職會計按照要求對價格和數(shù)量進行審核無誤簽字確認。3.3.4發(fā)貨單由發(fā)貨庫房管理員簽字確認，并留一聯(lián)發(fā)貨票據(jù)，財務聯(lián)返回財務做賬和開發(fā)票，經(jīng)辦人員安排發(fā)貨到客戶或客戶自提。3.3.5客戶回訪：了解客戶對合作中有否意見、建議或需要解決的問題，作好售后服務跟蹤。并重點跟進客戶是否有訂貨需求，并根據(jù)行情變化進行重新核定合作貿(mào)易條件，簽訂合同或訂貨訂單，再次進行合作。經(jīng)雙方洽談一致同意，可簽訂長期供銷合作合同。日常客戶溝通：根據(jù)客戶月使用量及時與客戶溝通（當面或電話）是否增加訂貨、或向客戶提供行情變化資訊服務，國家法定假日需熱情地向客戶短信祝福，不定時與客戶進行當面溝通交流

7、，建立相互信任、溝通良好的人際關系和合作關系。4報價及內(nèi)交價格4.1工廠對應車間給獨立核算分廠、部門、其它車間加工半成品時，由財務一部核算成本價格加3%作為內(nèi)部交易價格。4.2內(nèi)部交易價格半年度進行核算調整一次，內(nèi)部交易價格按近半年度或近期成本價格加3%利潤，作為最新的內(nèi)部交易價格。4.3半成品加工報價，統(tǒng)一歸口到北京工廠廠長辦、計劃物供部，凡享受內(nèi)部交易價格的生產(chǎn)車間，不得再銷售加工半產(chǎn)品。4.4所有產(chǎn)品對外銷售的毛利潤不得低于15%（含）或凈利潤不得低于10%，低于標準需報系統(tǒng)總經(jīng)理方可執(zhí)行。5經(jīng)營費用：5.4.1運輸及裝卸費用：因客戶需求，為客戶送貨上門所產(chǎn)生的運輸費用或為其裝卸服務產(chǎn)生

8、的裝卸費用。由經(jīng)辦人員進行訂單利潤評估，在標準合理內(nèi)定價。如超出該標準的，經(jīng)請示部門負責人或直接上級同意后方可執(zhí)行（原則：該訂單綜合成本小于銷售價格、費用）。5.4.2客情費用：在合作工程中，送公司產(chǎn)品或小禮物給客戶產(chǎn)生的費用，以及不可避免的客情就餐費用。由經(jīng)辦人員向部門經(jīng)理（負責人）請示，得到同意后，按照授權制度規(guī)定在部門定額客情費用數(shù)額內(nèi)進行使用，原則以公司產(chǎn)品為主，也可贈送公司代理產(chǎn)品或其他小禮品。因工作需要，不可避免產(chǎn)生請客戶就餐，則經(jīng)辦人員向部門經(jīng)理（負責人）請示，得到同意后即可執(zhí)行，費用控制以簡易便餐為原則，節(jié)約費用開支，按照授權制度規(guī)定在部門定額客情費用數(shù)額內(nèi)進行使用。5.4.3

9、酬金、返利： 5.4.3.1在經(jīng)營實施采購過程中酬金，為有效推進銷售工作拿到更優(yōu)惠的前端資源，對上游供應商關鍵人員進行公關，以達到盈利目的，且保證所支付費用小于經(jīng)營利潤的前提下，而采取向個別供方人員給一定酬金產(chǎn)生的費用。5.4.3.2在經(jīng)營實施經(jīng)營過程中返利，為有效推進經(jīng)營銷售工作，對客戶關鍵人員進行公關，以達到盈利經(jīng)營的目的，而采取向個別客戶人員按經(jīng)營人員給予一定比例的返利產(chǎn)生的費用。在授權額度內(nèi)，向客戶人員返利或給予供方人員酬金情況，需由經(jīng)辦人員提出，經(jīng)部門經(jīng)理、廠長同意后方可執(zhí)行，每筆費用領取需由經(jīng)辦人員OA發(fā)起“費用領取說明”，流程部門經(jīng)理或廠長、生產(chǎn)營運中心總經(jīng)理、財務一部經(jīng)理同意后

10、作為費用報銷素材進行報銷。在授權額度外，需由經(jīng)辦人員提出，以簽呈形式經(jīng)部門經(jīng)理和生產(chǎn)營運中心總經(jīng)理、財務一部經(jīng)理、總裁同意后方可執(zhí)行。每筆費用支取需以“費用領取說明”或“簽呈”作為費用報銷素材進行報銷。按公司禮金管理要求，并有部門經(jīng)理或總監(jiān)同時在場執(zhí)行，或者由公司財務直接轉帳到其個人卡上。5.4.3.3差旅費及用車費用：因開發(fā)客戶或拓展優(yōu)勢資源需要，部門人員需要出差或用車產(chǎn)生的相關費用。用車費用包括因采購業(yè)務需要，經(jīng)辦人員派車（私車公用）產(chǎn)生的用車費用和過路費用或乘坐公交車、出租車產(chǎn)生的交通費用，由經(jīng)辦人員按照公司制度要求辦理手續(xù)，費用計入公司管理費用中，從經(jīng)營利潤中扣除。5.4.3.4經(jīng)營費

11、用報銷規(guī)定：按照公司費用報銷制度執(zhí)行，產(chǎn)生費用從經(jīng)營利潤中扣除。6利潤提成、分配標準：6.1對外經(jīng)營及料包加工：財務一部專職會計根據(jù)發(fā)貨單金額、采購金額、各項費用核算經(jīng)營利潤，設立“四川白家食品公司”對應工廠財務數(shù)據(jù)報表，對各工廠經(jīng)營收支進行核算。物資貿(mào)易經(jīng)營成本為對應經(jīng)營原料的采購成本，以及經(jīng)營費用：包括運輸費用、卸貨費用、客情公關費用、酬金或返利、經(jīng)營用車費用、貨物質量或數(shù)量差異導致的扣款和處罰款支出等費用，兩個科目差即為經(jīng)營凈利潤。6.2貼息：對外貼息額度*貼息率為貼息利潤，即作為經(jīng)營利潤。6.3北京工廠成品銷售：北京工廠成品銷售的利潤核算按北京工廠成品銷售利潤核算和提成，不在此制度中體

12、現(xiàn)。6.4利潤提成及分配： 成品（出廠價格）銷售利潤：各獨立核算經(jīng)營單位（除北京工廠，詳見制度6.3），按成品銷售的凈利潤的10%提成，余下計入各利潤單位或個人月度利潤，具體分配比例按經(jīng)辦人5.5%、負責人（部門經(jīng)理、廠長）4.5%進行提成。6.4.2半成品、原料銷售提成分配：各利潤單元或個人銷售凈利潤的10%進行提成，具體分配比例按經(jīng)辦人4.5%、部門經(jīng)理或負責人4%、總經(jīng)理1.5%進行提成。6.4.3提成核算：提成為貫徹全員經(jīng)營理念，提高銷售人員的對外經(jīng)營積極性，利潤提成每月核算一次，次月月底前核算上月利潤提成。提成審核和發(fā)放流程：各級利潤單位經(jīng)辦人匯總直接上級、財務會計審核財務經(jīng)理系統(tǒng)負責人、財務總監(jiān)。財務根據(jù)簽批的流程直接發(fā)放現(xiàn)金。7罰則：7.1嚴禁在經(jīng)營過程中弄虛作假、損公肥私。一經(jīng)核實，按公司相關制度予以問責。若給公司造成非經(jīng)營經(jīng)濟損失的，須承擔賠償責任。業(yè)務人員必須對授信業(yè)務的真實情況負