1、泓域咨詢 /永磁材料項目工程建設方案報告說明永磁材料，又稱“硬磁材料”，指的是一經磁化即能保持恒定磁性的材料。實用中，永磁材料工作于深度磁飽和及充磁后磁滯回線的第二象限退磁部分。常用的永磁材料分為鋁鎳鈷系永磁合金、鐵鉻鈷系永磁合金、永磁鐵氧體、稀土永磁材料和復合永磁材料等。根據謹慎財務估算，項目總投資7830.18萬元，其中：建設投資6533.43萬元，占項目總投資的83.44%；建設期利息75.08萬元，占項目總投資的0.96%；流動資金1221.67萬元，占項目總投資的15.60%。項目正常運營每年營業收入14500.00萬元，綜合總成本費用11852.98萬元，凈利潤1933.25萬元，

2、財務內部收益率17.92%，財務凈現值2051.64萬元，全部投資回收期5.92年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。經初步分析評價，項目不僅有顯著的經濟效益，而且其社會救益、生態效益非常顯著，項目的建設對提高農民收入、維護社會穩定，構建和諧社會、促進區域經濟快速發展具有十分重要的作用。項目在社會經濟、自然條件及投資等方面建設條件較好，項目的實施不但是可行而且是十分必要的。目錄一、 市場分析4二、 項目名稱及投資人4三、 項目建設背景5四、 結論分析5五、 建設規模及主要建設內容6六、 建筑工程建設指標7建筑工程投資一覽表7七、 財務會計制度8八、 項目節能措施

3、11九、 項目實施保障措施12十、 環境保護綜述12十一、 預期效果評價12十二、 建設投資估算13建設投資估算表14十三、 建設期利息15建設期利息估算表15十四、 流動資金16流動資金估算表16十五、 項目總投資17總投資及構成一覽表18十六、 資金籌措與投資計劃18項目投資計劃與資金籌措一覽表19十七、 經濟評價財務測算19十八、 項目招標依據21十九、 項目風險對策22二十、 項目總結23二十一、 附表24營業收入、稅金及附加和增值稅估算表24綜合總成本費用估算表25固定資產折舊費估算表26無形資產和其他資產攤銷估算表27利潤及利潤分配表27項目投資現金流量表28借款還本付息計劃表29

4、建設投資估算表30建設期利息估算表31固定資產投資估算表32流動資金估算表32總投資及構成一覽表33項目投資計劃與資金籌措一覽表34一、 市場分析永磁材料，又稱“硬磁材料”，指的是一經磁化即能保持恒定磁性的材料。實用中，永磁材料工作于深度磁飽和及充磁后磁滯回線的第二象限退磁部分。常用的永磁材料分為鋁鎳鈷系永磁合金、鐵鉻鈷系永磁合金、永磁鐵氧體、稀土永磁材料和復合永磁材料等。2021年中國稀土永磁材料產量為20.46萬噸，消耗量為15.8萬噸。預測2022年中國稀土永磁材料產量為22.4萬噸，消耗量為17.36萬噸。近年來全球節能環保產業的快速發展，推動永磁產業的發展，也誕生了多家企業。永磁龍頭

5、企業主要有大地熊、中科三環、正海磁材、英洛華、寧波韻升、金力永磁和安泰科技。從經營模式看，企業多采用自主采購、以銷定產及直銷模式。其中，寧波韻升公司根據銷售訂單情況，對原材料采用按需采購和戰略儲備并重的策略。正海磁材公司根據銷售計劃、生產計劃及庫存報表制定采購計劃并提交采購申請，經招投標或比價、審批后與各供方簽訂采購合同。二、 項目名稱及投資人（一）項目名稱永磁材料項目（二）項目投資人xx投資管理公司（三）建設地點本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準）。三、 項目建設背景綜合判斷，在經濟發展新常態下，我區發展機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰，發展形勢總體向好有利，將通過全面的調整、轉型、升級，

6、步入發展的新階段。知識經濟、服務經濟、消費經濟將成為經濟增長的主要特征，中心城區的集聚、輻射和創新功能不斷強化，產業發展進入新階段。四、 結論分析（一）項目選址本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約22.00畝。（二）建設規模與產品方案項目正常運營后，可形成年產xxundefined永磁材料的生產能力。（三）項目實施進度本期項目建設期限規劃12個月。（四）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資7830.18萬元，其中：建設投資6533.43萬元，占項目總投資的83.44%；建設期利息75.08萬元，占項目總投資的0.96%；流動資

7、金1221.67萬元，占項目總投資的15.60%。（五）資金籌措項目總投資7830.18萬元，根據資金籌措方案，xx投資管理公司計劃自籌資金（資本金）4765.54萬元。根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額3064.64萬元。（六）經濟評價1、項目達產年預期營業收入（SP）：14500.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：11852.98萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：1933.25萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：17.92%。5、全部投資回收期（Pt）：5.92年（含建設期12個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：6146.34萬元（產值）。五、 建設規模及主要建設

8、內容（一）項目場地規模該項目總占地面積14667.00（折合約22.00畝），預計場區規劃總建筑面積24668.19。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx投資管理公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx永磁材料，預計年營業收入14500.00萬元。六、 建筑工程建設指標本期項目建筑面積24668.19，其中：生產工程15958.77，倉儲工程4227.39，行政辦公及生活服務設施2896.40，公共工程1585.63。建筑工程投資一覽表單位：、萬元序號工程類別占地面積建筑面積投資金額備注1生產工程5266.9215958.772128.881.11#生產車間1580.084787.636

9、38.661.22#生產車間1316.733989.69532.221.33#生產車間1264.063830.10510.931.44#生產車間1106.053351.34447.062倉儲工程2310.054227.39377.392.11#倉庫693.011268.22113.222.22#倉庫577.511056.8594.352.33#倉庫554.411014.5790.572.44#倉庫485.11887.7579.253辦公生活配套528.542896.40410.763.1行政辦公樓343.551882.66266.993.2宿舍及食堂184.991013.74143.774公共

10、工程1108.831585.63175.36輔助用房等5綠化工程1946.3134.85綠化率13.27%6其他工程3480.4813.127合計14667.0024668.193140.36七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。2、公司年度財務會計報告、半年度財務會計報告和季度財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。3、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。4、公司分配當年稅后利潤時，提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的5

11、0%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。5、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，

12、所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。6、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。7、公司可以采取現金方式分配股利。公司將實行持續、穩定的利潤分配辦法，并遵守下列規定：（1）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報；在有條件的情況下，公司可以進行中期現金分紅；（2）原則上公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現的年均可分配利潤的30%；但具體的年度利潤分配方案仍需由董事會根據公司經營狀況擬訂合適的現金分配比例，報公司股東大會審議；（3）存在股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅

13、利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表

14、決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。八、 項目節能措施本項目建成投產后，其主要能耗為電力、水、汽等消耗，為此，本項目從選購設備開始，就注意選擇低能耗、高效率的設備，并遵循以下原則：1、適應產品品種和質量要求。2、提高連續化自動化程度，降低勞動強度，提高勞動生產率。3、降低原材料、水、電、汽單耗，滿足環境保護要求。4、立足國內市場，采購國內生產廠商制造的設備，力求經濟性和合理性。5、設備生產技術成熟可靠，確保生產工藝和產品質量的要求。6、主要設備和輔助設備之間相互配套。本項目所采用的設備均系能耗達標設備，而且短期內不會因能耗和環境污染問題而

15、被淘汰。九、 項目實施保障措施為了使本項目盡早建成投產并發揮其社會效益和經濟效益，應盡快委托有資質的設計單位進行工程設計并落實建設資金，同時，要積極做好設備考察和訂貨工作。為確保工程進度和投產后達到預期效益，應科學合理地安排工期，做好市場開發和人員培訓工作。十、 環境保護綜述本項目平面布局緊湊，功能分區明顯，藝流向順暢。該廠區總圖布置方案較為合理，是可行的。十一、 預期效果評價1、項目建設單位設計配套了完善的安全衛生專用設施，主要包括防火防爆設施、火災自動報警系統、水消防系統、空調設施、崗位通風設施、隔聲降噪設施、安全供水、安全供電設施。2、項目建設單位根據生產工藝的特點，針對可能發生的安全和

16、有害衛生的部位，采取了較為完善的防護措施，符合有關標準規范的要求，只要操作人員遵守安全操作規程，就能夠保證操作人員在符合安全和衛生條件的環境中工作，并保障其勞動安全。3、本期項目采用先進、成熟、可靠的生產技術，在設計中嚴格按照國家的有關勞動安全衛生政策，并根據實際情況采取完善的安全衛生措施。4、項目建設單位嚴格遵守各項安全操作規程和制度，加強勞動安全管理，本期工程項目完工后，其生產秩序是安全可靠的。十二、 建設投資估算本期項目建設投資6533.43萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管

17、理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計5353.72萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為3140.36萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為2095.13萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為118.23萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1005.06萬元。（三）預備費本期項目預備費為174.65萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其

18、他費用合計1工程費用3140.362095.13118.235353.721.1建筑工程費3140.363140.361.2設備購置費2095.132095.131.3安裝工程費118.23118.232其他費用1005.061005.062.1土地出讓金647.18647.183預備費174.65174.653.1基本預備費93.1693.163.2漲價預備費81.4981.494投資合計6533.43十三、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款3064.64萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息75.08萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年

19、第2年1借款1.1建設期利息75.0875.080.001.1.1期初借款余額3064.641.1.2當期借款3064.643064.640.001.1.3當期應計利息75.0875.080.001.1.4期末借款余額3064.643064.641.2其他融資費用1.3小計75.0875.080.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計75.0875.080.00十四、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。

20、流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為1221.67萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產5689.577111.977586.109482.621.1應收賬款2560.313200.393413.744267.181.2存貨1991.352489.192655.143318.921.2.1原輔材料597.41746.76796.54995.681.2.2燃料動力29.

21、8737.3439.8249.781.2.3在產品916.021145.031221.361526.701.2.4產成品448.06560.07597.41746.761.3現金455.17568.96606.89758.611.4預付賬款682.75853.43910.331137.912流動負債4956.576195.716608.768260.952.1應付賬款1784.362230.452379.152973.942.2預收賬款3172.213965.264229.615287.013流動資金733.00916.25977.341221.674流動資金增加733.00183.2561.

22、08244.335鋪底流動資金1706.872133.592275.832844.79十五、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資7830.18萬元，其中：建設投資6533.43萬元，占項目總投資的83.44%；建設期利息75.08萬元，占項目總投資的0.96%；流動資金1221.67萬元，占項目總投資的15.60%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資7830.18100.00%1.1建設投資6533.4383.44%1.1.1工程費用5353.7268.37%1.1.1.1建筑工程費3140.3640.11%1.1

23、.1.2設備購置費2095.1326.76%1.1.1.3安裝工程費118.231.51%1.1.2工程建設其他費用1005.0612.84%1.1.2.1土地出讓金647.188.27%1.1.2.2其他前期費用357.884.57%1.2.3預備費174.652.23%1.2.3.1基本預備費93.161.19%1.2.3.2漲價預備費81.491.04%1.2建設期利息75.080.96%1.3流動資金1221.6715.60%十六、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資7830.18萬元，其中申請銀行長期貸款3064.64萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號

24、項目數據指標占總投資比例1總投資7830.18100.00%1.1建設投資6533.4383.44%1.2建設期利息75.080.96%1.3流動資金1221.6715.60%2資金籌措7830.18100.00%2.1項目資本金4765.5460.86%2.1.1用于建設投資3468.7944.30%2.1.2用于建設期利息75.080.96%2.1.3用于流動資金1221.6715.60%2.2債務資金3064.6439.14%2.2.1用于建設投資3064.6439.14%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十七、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經

25、營年份預計每年可實現營業收入14500.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=577.96萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用11852

26、.98萬元，其中：可變成本9905.39萬元，固定成本1947.59萬元。正常經營年份項目經營成本11371.66萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加69.36萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=2577.66（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額&

27、#215;稅率=2577.66×25.00%=644.41（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額2577.66萬元，繳納企業所得稅644.41萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=2577.66-644.41=1933.25（萬元）。十八、 項目招標依據1、中華人民共和國招標投標法。2、必須招標的工程項目規定（國家發改委令第16號）。3、工程建設項目自行招標試行辦法（國家發改委令第5號）。4、工程建設項目可行性研究報告增加招標內容和核準招標事項暫行規定（國家發改委令第9號）。5、建筑工程設計招標投標管理辦法（中華人民共和國住房和

28、城鄉建設部令第33號）。十九、 項目風險對策（一）加強項目建設及運營管理本項目的建設采用招標方式選擇工程設計承包商，在保證建設質量的同時，努力降低建設投資和設備采購成本。項目建設按照國家有關規定，招標選擇項目監理，確保項目的建設質量、建設工期和降低項目造價。建成投入運營后，加強管理降低生產成本，構成較大的價格變動空間，以增強企業的市場競爭能力。（二）采取多元化融資方式選擇多種籌集建設資金的渠道，緊緊抓住國家鼓勵和支持行業發展的大好機遇，積極爭取政府資金的支持和吸收社會其他資金投入，盡可能的降低債務投資的比例，從而從根本上降低償債壓力和風險。（三）政策風險對策為應對所得稅優惠、出口退稅政策調整的

29、風險，公司一方面應抓住時機，加大力度實現銷售和收入，加快回收投資。另一方面要注意控制成本和技術研發，保持公司的核心競爭力。（四）市場風險對策1、加強市場開拓。加強市場開發，建立有效的市場開拓網絡和體制，采取必要的宣傳和市場開拓措施，擴大市場占有率，降低產品成本，以高質量和低成本占領市場。通過以上措施擴大和穩定市場份額，抵御市場變化帶來的風險。2、加大產品宣傳力度，創新營銷手段和方式，開拓新興市場，建立獨立、主動、可控的銷售渠道和銷售網絡，建立高素質的銷售隊伍。企業計劃通過產品宣傳、博覽會、網絡、媒體等形式，向顧客宣傳、展示公司產品，吸引客戶推動產品銷售，逐步擴大客戶群，以降低市場風險因素的影響

30、。（五）技術風險對策公司將加大對技術研發高投入。項目運營過程中將進一步引進高素質的專業人才，建立高水平的技術研發中心，提供先進的研發條件，加強產學研合作和國內外專家的學術交流，緊跟世界行業的前沿信息，不斷開發掌握新工藝、應用新技術、發展新產品，注重自主創新和自主知識產權管理，不斷增強公司的核心競爭力，以化解各種技術風險和未來技術壁壘的沖擊。（六）資金風險對策密切關注匯率變化，利用各種金融工具防范匯率風險。簽訂產品外銷合同時盡量選擇人民幣作為支付貨幣，或者選擇幣值相對穩定的外幣作為支付貨幣。二十、 項目總結本項目經過市場分析、環境保護分析、投資分析、公用工程及配套設施分析、工藝技術和主要設備選型

31、方案分析、財務分析、風險分析及不確定性分析，結論如下：1、擬建項目選址符合當地土地利用總體規劃，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程設施，水、電等能源供應有保障。2、本項目采用國內先進的生產工藝，工藝技術成熟，生產成本低，產品質量高，為國內成熟工藝。3、本項目“三廢”均經處理后達標排放，對環境污染較小。4、近年來項目產品市場發展迅速，本項目建成后，產品進入市場的前景良好。 5、本項目產品方案符合國家產業政策和行業發展規劃。6、本項目工藝技術成熟，產品質量穩定可靠，符合國家產品質量標準。7、本項目主要原料供應有可靠的保證。8、本項目產品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可

32、取得較好的經濟效益和社會效益。二十一、 附表營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入8700.0010875.0011600.0014500.002增值稅311.59411.48444.77577.962.1銷項稅1131.001413.751508.001885.002.2進項稅819.411002.271063.231307.043稅金及附加37.3949.3753.3769.363.1城建稅21.8128.8031.1340.463.2教育費附加9.3512.3413.3417.343.3地方教育附加6.238.238.9011.56綜

33、合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費5626.447033.057501.929377.402工資及福利費527.99527.99527.99527.993修理費175.22175.22175.22175.224其他費用1291.051291.051291.051291.054.1其他制造費用128.92128.92128.92128.924.2其他管理費用111.20111.20111.20111.204.3其他營業費用1050.931050.931050.931050.935經營成本7620.709027.319496.1811371.666折

34、舊費318.21318.21318.21318.217攤銷費12.9412.9412.9412.948利息支出150.17150.17150.17150.179總成本費用8102.029508.639977.5011852.989.1其中：固定成本1947.591947.591947.591947.599.2可變成本6154.437561.048029.919905.39固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值3747.973569.943391.913213.883035.851.2當期折舊費178.03178.03178.03178.03178.0

35、31.3凈值3569.943391.913213.883035.852857.822機器設備152.1原值2213.362073.181933.001792.821652.642.2當期折舊費140.18140.18140.18140.18140.182.3凈值2073.181933.001792.821652.641512.463合計3.1原值5961.335643.125324.915006.704688.493.2當期折舊費318.21318.21318.21318.21318.213.3凈值5643.125324.915006.704688.494370.28無形資產和其他資產攤銷估算

36、表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值647.18647.18647.18647.18647.181.2當期攤銷費12.9412.9412.9412.9412.941.3凈值634.24621.30608.36595.42582.48利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入8700.0010875.0011600.0014500.002稅金及附加37.3949.3753.3769.363總成本費用8102.029508.639977.5011852.984利潤總額560.591317.001569.132577.665應納所得稅額560

37、.591317.001569.132577.666所得稅140.15329.25392.28644.417凈利潤420.44987.751176.851933.258期初未分配利潤0.00378.401229.532165.749可供分配的利潤420.441366.152406.384098.9910法定盈余公積金42.04136.61240.64409.9011可供分配的利潤378.401229.532165.743689.0912未分配利潤378.401229.532165.743689.0913息稅前利潤850.911796.422111.583372.24項目投資現金流量表單位：萬元序

38、號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.008700.0010875.0011600.0014500.001.1營業收入0.008700.0010875.0011600.0014500.002現金流出6533.438391.099259.9310343.6411868.602.1建設投資6533.430.002.2流動資金733.00183.25794.09427.582.3經營成本7620.709027.319496.1811371.662.4稅金及附加37.3949.3753.3769.363所得稅前凈現金流量-6533.43308.911615.071256.362631.40

39、4累計所得稅前凈現金流量-6533.43-6224.52-4609.45-3353.09-721.695調整所得稅212.73449.11527.89843.066所得稅后凈現金流量-6533.43168.761285.82864.081986.997累計所得稅后凈現金流量-6533.43-6364.67-5078.85-4214.77-2227.78計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：24.35%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：17.92%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=12%）：4604.28萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=12%）：2051.

40、64萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.24年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.92年。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額3064.643064.643064.643064.641.2當期還本付息75.08150.17150.17150.17150.171.2.1還本1.2.2付息75.08150.17150.17150.17150.171.3期末借款余額3064.643064.643064.643064.643064.642利息備付率22.463償債備付率20.37建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他

41、費用合計1工程費用3140.362095.13118.235353.721.1建筑工程費3140.363140.361.2設備購置費2095.132095.131.3安裝工程費118.23118.232其他費用1005.061005.062.1土地出讓金647.18647.183預備費174.65174.653.1基本預備費93.1693.163.2漲價預備費81.4981.494投資合計6533.43建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息75.0875.080.001.1.1期初借款余額3064.641.1.2當期借款3064.643064.640.001.1.3當期應計利息75.0875.080.001.1.4期末借款余額3064.643064.641.2其他融資費用1.3小計75.0875.080.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計75.0