1、【精品文檔】如有侵權，請聯系網站刪除，僅供學習與交流營銷沙盤模擬方案(財務總監).精品文檔.摘 要面對著日益嚴酷的就業壓力，教育界十分重視學生們的實踐動手能力、創業能力和技能的培養，但目前缺乏能夠讓學生有效的和系統的接受鍛煉的手段和方法。增加實踐教學的課時量，增加實驗室建設經費等舉措，這是實踐教學的改革方向。 為針對高校實驗與實訓教學軟件眾多，缺乏整體性和統一規劃等問題，因納特推出因納特市場營銷綜合實訓室整體解決方案。為市場營銷專業的實驗、實訓與實習提供系統全面的解決方案，為學校實驗室建設提供一個完整的人機互動、模擬仿真，以及學生之間互相競爭和對抗的多功能實驗與實訓體系。 

2、因納特市場營銷綜合實訓室整體解決方案，從市場營銷教學各個方面為學生實驗、實訓和實習提供全面的解決方案，方案涉及市場調查、輔導課程、營銷戰略、市場競爭和營銷策略演練等、幫助學生解決市場營銷實驗、實訓、實習各種問題，為學生實踐和就業提供基礎。在本系統平臺上，可以模擬競爭環境、經營環境、經營場景仿真設計，對大學生就業較多的電話營銷、銷售工程師、市場策劃、售后服務、渠道銷售等崗位針對性的營銷崗位技能訓練。關鍵詞：營銷；解決方案；市場競爭引 言因納特營銷競爭策略物理沙盤按照6家公司在相互競爭的狀態下運營兩年的數據設置，每家公司由6人組成，根據人員數量可設置崗位包括：CEO、營銷總監、營銷助理、財務總監、

3、出納兼采購總監、市場分析師總監。營銷沙盤模擬實驗是市場營銷專業的主干課程之一，同時也是一門實踐性較強的專業課程，不僅要求我們了解基本的專業理論，同時還要求我們具備相應的實踐技能。本次模擬實驗是我們在系統學習市場營銷學專業理論課程的基礎上所進行的一次理論聯系實際的模擬操作訓練。目的是使我們將理論知識與實踐知識相結合，將專業知識應用于模擬實踐中，運用因納特營銷競爭策略物理沙盤，在仿真模擬環境進行市場營銷管理，使市場營銷技能型人才培養目標得以實現。1 因納特營銷競爭策略物理沙盤介紹本軟件結合互聯網絡通訊技術和計算機系統的強大處理能力，構造一個競爭和協作的虛擬營銷環境，讓參與者扮演公司營銷總負責人角色

4、，從不同角度全面了解和執行營銷決策；并且通過優化計算模式，以市場開拓度、市場最大份額、實際銷售額、利潤率和總資本的形式反映營銷策略的差距。一個班的學生實驗時，學生扮演營銷總負責人角色，每人分配相同的資本（不同實驗產品不同資金）開始進行模擬實驗，實驗結束時根據利潤的多少來衡量學生的模擬成績。1.1方案體系結構 因納特市場營銷綜合實訓室整體解決方案，由因納特公司開發的四套市場營銷軟件以及職業領航就業實習網上平臺組成，即可統一購買，也可單獨使用。它們之間既為統一整體，相互補充，又可單獨使用。我們還將針對學生和教學需要推出更多更好的營銷實驗、實訓的產品和服務，不斷完善因納特營銷綜合實訓體系，

5、更好的為學生提供高質量的教學實驗和實訓系統環境。 因納特市場營銷綜合實訓室整體解決方案，采用統一帳號、統一登錄和統一管理模式，并在系統主界面導入學校標志和學校名稱。通過該模擬實訓體系，學生在仿真的市場營銷運作環境中切身體會市場營銷的全過程，全面、系統、規范地掌握各個業務環節的主要操作技能，提高其分析、解決實際問題的能力。本方案由因納特四個營銷類軟件和職業領航網上實習平臺組成，構成如下：1.2方案特色 因納特市場營銷綜合實訓室整體解決方案立足于市場營銷專業人才培養的規律和特點，結合當前市場營銷專業教育的實際情況和市場營銷人才的社會需求，市場營銷專業教育應積極實施以實踐教學為核

6、心的新的人才培養模式。按照“實驗-實訓-實習-就業實踐”流程設計因納特市場營銷綜合實訓室整體解決方案按照“實驗-實訓-實習-就業實踐”流程設計，從市場營銷行業狀況和市場營銷職業崗位分析入手，提煉出從事職業崗位工作所需的核心職業能力、專項能力以及能力要素，根據這些能力要素來確定人才培養的知識、能力和素質要求，然后，據此設計實踐的實驗、實訓和實習的實踐課程體系，達到提高學生綜合市場營銷能力的效果。1.3方案效果 本系統對市場營銷專業學生具有較強的針對性，又具有高度的資源共享性，能夠為各專業學生提供營銷專業基礎技能訓練，切實解決其教學中存在的學生實踐動手能力嚴重不足的問題。 為高

7、校提供了一套綜合性的市場營銷實驗室解決方案，精心設計營銷背景，將學生置身于動態的營銷實戰當中，強化學生的營銷體驗，使學生的營銷感覺、營銷視野、營銷情緒、營銷思維、營銷經驗等關聯需要得到滿足，從而生成專業效果。 本系統從營銷綜合技能，營銷實戰體驗，營銷思維，客戶管理以及營銷課程等方面，對學生進行全方位的市場營銷強化實訓。 系統全面鍛煉學生的思考能力、分析能力、判斷能力、歸納能力、總結能力、應變能力、團隊精神、創新意識、創新能力等，并真實體驗和運營營銷哲學與營銷方法。1.4運營準備1.4.1裁判、監管及助手主裁判: 老師擔任，負責整體協調和監管裁判小組: 1-2人，負責收集競單

8、表，錄入競標價格，并公布中標結果，發放訂單；籌碼管理小組: 1-2人，負責籌碼分配、交換，標識交換和發放，監督盤面更新和籌碼使用等。1.4.2沙盤盤面展示1.4.3分配籌碼每家公司按照下面籌碼面額分配，資產總值800萬(股本)。籌碼金額/產品：200萬/個100萬/個50萬/2個 20萬/5個10萬/5個5萬/8個1萬/10個 低檔產品/2個1.5運營規則講解采用統一籌碼控制方式進行，運營初始，每小組分配800萬現金等值籌碼。運營中包含的標識和籌碼有：現金籌碼、廣告M值、貨物標識（低檔、中檔、高檔）、采購訂單（低、中、高）、應付款標識。1.5.1市場開拓市場開拓是獲利市場準入資格的必要條件，不

9、進行市場開拓，則不能進入相應市場。 投入金額10萬，獲得低檔產品經營資格； 投入金額20萬，獲得中檔和低檔產品經營資格； 投入金額30萬，獲得高檔、中檔和低檔產品經營資格。1.5.2服務體系建立規則服務體系分為A、B、C三個等級；C級維護費用20萬/年、B級40萬/年、A級60萬/年投標時服務體系可向下兼容，即如果客戶要求C級服務體系，則A和B的都可以。1.5.3廣告投放規則每年的第四季度做廣告預算，下一年第一季度根據上年度的預算投放廣告費用并換取相應的廣告籌碼；廣告以M值表示，20W1M；廣告M值年底衰減一半！1.5.4物流中心規則物流中心分低、中、高三個倉庫，系統默認每組公司一個物流中心，

10、每年的第一季度需要投入50w的資金用于物流中心運作。這是參與競標的必要條件.1.5.5采購中心規則低檔價格：100元/個；中檔價格：150元/個；高檔價格：200元/個；所有產品需要提前一個季度下采購訂單，下采購訂單同時支付預付貨款20%；采購商品到貨支付40%貨款，其余的40%按照以下規則執行：1.5.6客戶競爭客戶的屬性包含：廣告M值（品牌指數）、產品檔次、服務體系、銷售數量、價格范圍、回款周期、銷售費用、分期供貨量。 參與客戶競標的資格條件：不小于客戶要求的廣告M值、產品檔次、服務要求；報價不得低于或高于價格范圍；報價以元為單位并只能是整數，即報113、115元等。客戶競標評分采用加權指

11、數計算方法：投標報價指數權重70%，廣告M值權重30%，二者加權的最高分為最終中標公司。加權計算公式如下：價格加權公式：(70+（平均價格-投標價格）/平均價格*100)*0.70 廣告M值加權公式：(30+單個公司廣告M值/所有該投放廣告M值總和*100)*0.3。根據計算結果完全相同，再依次比較服務體系、市場開拓；如果之前完全相同，則采用猜拳或抽簽的辦法確定中標公司。 防止惡意競爭：每家公司第1年只能拿一個訂單，自第2年起，每年不超過2個訂單。如競標但不想獲得訂單者，填寫不在范圍內的價格；投標競單表價格填寫0元，表示不參與。1.5.7財務中心規則（1）應付款與應收款：應付款盤面上分為Q1、

12、Q2、Q3、Q4，每個季度初更新應付款，從Q4開始依次向前移動，Q1中的表示當前需要支付的金額。應收款盤面上分為Q1、Q2、Q3、Q4，每個季度初更新應收款，從Q4開始依次向前移動，Q1中應收款金額直接更新進入現金。（2）貼現：貼現即將應收款提前變為現金，但需一次性支付相應的貼現費用。系統規定只能貼現還有一個季度到期的應收款，即Q1的應收款。如果需要貼現，Q1應收款所有金額必須一次性貼現；貼現利率為5%。貼現費用萬位以下金額采用去尾取整。（3）貸款：系統可給每家運營公司一年期商業貸款，最大額度不大于上年度所有者權益總額。每年第一季度申請貸款，申請額度為100萬的整數倍，申請貸款后即刻到賬，并在

13、每個季度支付3%的利息。年初償還貸款，無法按期償還本金，一次性支付12%的罰息，再每季度支付3%利息。（4）繳納稅金：公司年度利潤總額的20%支付稅金，持平或虧損的不用支付；次年初繳納上年度稅金。 （5）違約與罰款：在拿到客戶訂單后無法履約，每一期不能交貨，支付罰款：不能交貨的數量乘中標價格的總額的30%，即刻繳納；萬位以下金額采用去尾取整。 2企業概況本次的營銷綜合模擬實訓一共6個組，我所在的公司是第三組公司，在公司中擔任的角色是財務總監，負責管理公司運營中所有的資金進出情況。想要在六個公司中脫穎而出，首先必須明確我們公司的成員和分工、經營目標，并為我們公司制定經營的宗旨。2.1公司成員和分

14、工第三組公司成員（6人）：CEO：市場分析師：財務主管：采購主管/出納：總監助理：2.2公司經營宗旨第三組公司的經營宗旨可以總結為以下幾點：配合上市場發展，提前制定好當年的整體規劃。合理規劃產品品種，不能面面俱到，但要有主有次，適當放棄。分析其他幾組情況，合理投入廣告費，不能用過高的廣告費和過低的投標價惡意爭搶沒有利潤的廣告訂單，能盲目行事。合理資金運作，在可以維持當年運營的情況下絕不能借過多的貸款，不能用高額利息自掘墳墓如果周轉資金運營有問題，就減少不必要的資金閑置，避免浪費性的支出。分工明確，各個環節相互配合，服從CEO調控。2.3公司經營現狀 從初始年到第2年的運營，我們第三組公司只開拓

15、了低擋產品的經營資格，起初由于不太熟悉模擬規則以及廣告投放較少，導致搶不到廣告單，兩年都是最后的廣告單，不過由于廣告費投放少，所以回本比較快，第一年雖然貸款，不過在經營到第二年時候已經能夠獲得利潤，增加所有者權益，目前我們第三組的成績在六組中，排名第二，我組希望在未來的經營過程中繼續取得好成績，爭當第一，再創輝煌。3 崗位說明3.1財務總監職責 本人在此次營銷模擬中擔任財務總監一職，負責管理公司運營中所有的資金進出情況，通過貸款和貼現解決企業運營中的資金瓶頸問題，提高企業資金周轉率，并核算營銷成本和利潤，支付稅金等工作，以及負責記錄流程表和填寫會計報表。3.2.對職責的認識財務計劃的核心作用在

16、于分析預算和實際執行情況的差異并作出必要的調整 。財務管理和控制集中體現在對費用的管理上。另外，系統的信息處理一般都是對手工會計職能的自動化，管理流程的各個模塊也能連接起來，甚至可以實現數據自動流轉，自動計算和生成各種管理信息報表。系統的結構是面向任務和職能的，這對滿足會計核算的要求來說已經足夠，但在會計信息的綜合加工和利用上還需要加以完善。隨著企業外部經營環境和內部管理模式的不斷變化，對財務管理功能提出了更高的要求，出現了新的應用。如今的營銷模擬演變成為整個供應鏈上的模擬，要求財務系統及時反映整個鏈條上的動態信息，監控經營成本和資金流向，提高企業對市場反應的靈活性，提高財務效率。4 企業營銷

17、過程4.1初始年財務狀況利潤表項目/金額銷售收入+1560直接成本1300營業外收入+0營業外支出 （罰款）0毛利=260綜合費用140支付財務費用前利潤=120貼現支出0利息支出0稅前利潤=120所得稅24凈利潤=96利潤表各項數據的計算方式：銷售收入=中標價格×供貨數量直接成本=（年初庫存數量+采購數量-年末庫存數量）×采購價格營業外收入=產品回收數量×回收價格營業外支出=不供貨的違約罰款毛利=銷售收入-直接成本+營業外收入-營業外支出綜合費用=市場開拓費用+服務體系費用+物流中心費用+廣告費用+訂單銷售費用支付財務費用前利潤=毛利-綜合費用貼現支出=本年度所

18、有貼現費用利息支出=本年度所有利息費用稅前利潤=支付財務費用前利潤-貼現支出-利息支出所得稅=稅前利潤×20%凈利潤=稅前利潤-所得稅資產負債表資產年初期末負債+權益年初年末現金+600470應付款+0350應收款+0600應交稅金+024庫存商品+2000短期借款+00預付款+0200負債合計=0374流動資產合計=8001270所有者權益股本800800利潤留存+00年度凈利潤+096所有者權益合計=800896總資產=8001270負債+權益8001270由于第一年是老師給定的數據，各種數值都是固定的，所以不做過多說明年初：即上年度末的數據，跟上年度資產負債表期末數完全相同；現

19、金：年初即上年度末的現金余額；期末即本年度末的現金余額；應收款= Q1、Q2、Q3、Q4應收款之和；庫存商品= 期末已經采購入庫的商品×采購價格預付款= 采購商品數量×采購價格×20%流動資產合計= 現金+應收款+庫存商品+預付款負債+所有者權益部分：應付款= Q1、Q2、Q3、Q4應付款之和；應交稅金= 利潤表的“所得稅”項目對應金額；短期借款= 銀行貸款所有者權益=應付款+應交稅金+短期借款股本=運營開始總資產期末利潤留存= 年初利潤留存+年初年度凈利（即去年凈利） 注：表中體現 “欄目3”=“欄目1”+“欄目2”期末年度凈利：既“欄目4”填寫內容為：利潤表中

20、計算的本年度凈利潤。4.2第一年財務狀況4.2.1費用預算物流中心：50 萬；市場開拓：10萬；市場開拓檔次：低檔 中檔_高檔_服務體系：20萬，服務體系檔次：A _B _C 本年度廣告投放：80 萬； 4.2.2利潤表和資產負債表利潤表項目/金額銷售收入+4480直接成本4000營業外收入+0營業外支出 （罰款）0毛利=480綜合費用190支付財務費用前利潤=290貼現支出0利息支出24稅前利潤=266所得稅53凈利潤=213資產負債表資產年初期末負債+權益年初年末現金+470396應付款+3501010應收款+6001736應交稅金+2453庫存商品+00短期借款+0200預付款+2002

21、40負債合計=3741263流動資產合計=12702372所有者權益股本+800800利潤留存+00年度凈利潤+96309所有者權益合計=8961109總資產+12702372負債+權益127023724.2.3財務狀況總結根據第一年的資金，我組決定投入廣告費80萬，采用保守戰略，我認為這種方法是正確的，在不清楚其他小組的情況下，我們采取這樣的戰略，有利于我們小組不會因為廣告費投入過多而導致的資金回本速度較慢的問題。雖然最終我們小組搶到最小的客戶單，但是由于前期的廣告成本投入不多，所以收入還是相當可觀的。4.3第二年財務狀況4.3.1費用預算物流中心：50 萬；市場開拓：10萬；市場開拓檔次：

22、低檔 中檔_高檔_服務體系：20萬，服務體系檔次：A _B _C 本年度廣告投放：100 萬。 4.3.2利潤表與資產負債表利潤表項目/金額銷售收入+4994直接成本4400營業外收入+0營業外支出 （罰款）0毛利=594綜合費用240支付財務費用前利潤=354貼現支出0利息支出12稅前利潤=342所得稅68凈利潤=274資產負債表資產年初期末負債+權益年初年末現金+396769應付款+10101090應收款+17361972應交稅金+5368庫存商品+00短期借款+200100預付款+2400負債合計=12631258流動資產合計=23722641所有者權益股本800800利潤留存+0309年度凈利潤+309274所有者權益合計=11091383總資產=23722641負債+權益237226414.3.3財務狀況總結今年我們小組依舊采取了保守策略，由于只進