1、農村商業銀行股份市場風險限額管理方法第一章 總那么第一條 為了加強農村商業銀行股份以下簡稱“本行市場風險限額管理，根據?商業銀行市場風險管理指引?、?商業銀行資本管理方法試行?、?農村商業銀行股份市場風險管理政策?等有關政策法規及本行相關制度規定，結合本行實際，制定本方法。第二條 本方法所稱市場風險限額，是指用于有效控制金融產品市場風險損失的限定額度值，是本行市場風險偏好的具體量化。第三條 本方法所稱市場風險限額管理，是指本行根據風險偏好和風險政策對市場風險指標設置限額，并據此對市場風險進行監測和控制的過程。第四條 本方法主要包括職責分工、市場風險限額種類、市場風險限額設定、市場風險限額監控、

2、市場風險限額調整以及市場風險超限額處理等內容。第二章 職責分工第五條 高級管理層及其下設風險控制委員會履行市場風險限額管理職責，主要職責包括：一確定市場風險限額管理方法；二確定市場風險限額管理架構和體系；三審批市場風險限額設置；四審批市場風險限額調整申請；五審閱市場風險限額報告；六審批市場風險超限事宜；七高級管理層權限內的其他相關事項。第六條 本行風險管理部作為市場風險限額管理牽頭部門，主要職責包括：一擬定市場風險限額管理方法；二擬定市場風險限額設置；三監控市場風險限額執行情況；四提出市場風險限額調整申請；五編制市場風險限額相關報告；六溝通、監控市場風險超限事宜；七審核市場風險超限處理方案；八

3、高級管理層要求完成的其他有關市場風險限額管理事項。第七條 本行方案財務部作為市場風險限額管理協助部門，主要職責包括：一協助擬定市場風險限額設置；二提出市場風險限額調整申請；三協助審核市場風險超限處理方案。第八條 本行市場風險相關業務部門的主要職責包括：一協助擬定市場風險限額設置；二提出市場風險限額調整申請；三編制市場風險超限處理方案；四在既定市場風險限額內開展業務。第三章 市場風險限額種類第九條 依據不同交易的特點和不同金融工具的風險特征，可以對某個市場風險暴露產品設置一個或多個限額控制。常用的市場風險限額包括交易限額、止損限額和風險限額等。一交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額；二

4、止損限額是指允許的最大損失限額；三風險限額是指對按照一定的計量方法所計量的市場風險設定的限額。第十條 依據市場風險限額性質的不同，可分為剛性限額和非剛性限額。在限額管理上的具體區別詳見本方法市場風險超限額處理相關規定。第四章 市場風險限額設定第十一條 每年，本行風險管理部牽頭與方案財務部和相關業務部門一起對原有市場風險限額進行整體評估。本行風險管理部結合各相關部門意見，擬定新的市場風險限額，并由各相關部門會簽。第十二條 本行風險管理部將擬定好的市場風險限額上報風險控制委員會進行審核，審核通過后上報董事會最終審議。第十三條 本行風險管理部根據最終審議的市場風險限額對原有限額進行調整，各相關業務部

5、門在新市場風險限額內開展業務。第五章 市場風險限額監控第十四條 本行風險管理部和相關業務部門應對市場風險限額進行持續監測。第十五條 本行風險管理部應對市場風險相關業務進行事前限額監控。相關業務部門提出交易申請時，風險管理部對交易進行限額測算，將限額測算結果作為交易審核的重要依據。 第十六條 本行風險管理部應對市場風險相關業務進行事中限額監控。風險管理部每日對存續業務進行限額測算，生成市場風險限額報表，并根據限額報表監控市場風險限額執行情況。第十七條 事中限額監控時，假設本行風險管理部發現限額預警值被觸發或非剛性限額小幅度超限，應及時提示相關業務部門；假設剛性限額超限或非剛性限額超限到達10%時

6、，風險管理部應及時提示方案財務部、相關業務部門和風險控制委員會。第六章 市場風險限額調整第十八條 本行風險管理部、方案財務部和相關業務部門如認為當前限額設置不合理，可提出限額調整申請。第十九條 本行限額調整需求部門提出限額調整申請，并遞交其他相關部門會簽。限額調整相關部門指風險管理部、方案財務部和受該限額管控的業務部門。第二十條 本行風險管理部將會簽后的限額調整申請提交風險控制委員會審批，風險管理部根據最終審批意見對原市場風險限額進行調整，各相關業務部門在新市場風險限額內開展業務。第七章 市場風險超限額處理第二十一條 在事前限額監控時，本行風險管理部如發現超限情況，應根據是否為剛性限額進行區別

7、處理。如為剛性限額超限，風險管理部應直接拒絕交易申請。如為非剛性限額超限，風險管理部應及時與業務部門溝通，如有恰當理由可放行該筆交易。第二十二條 在事中限額監控時，本行風險管理部應就超限情況與相關業務部門進行溝通，提醒相關業務部門超限事宜。如剛性限額超限或非剛性限額超限10%，且在超限事宜影響重大或短期內無法恢復的情況下，相關業務部門應就超限情況擬定處理方案，明確超限原因、處理方法和方案。風險管理部、方案財務部審核處理方案后，由風險管理部上報風險控制委員會審批，風險管理部、方案財務部與相關業務部門根據最終審批結果執行。第二十三條 超限處理方式可包括：調節頭寸、調整限額值、維持超限狀態等。第二十四條 本行風險管理部應對事中超限處理情況進行監控，如發現超限處理明顯與方案不符，須及時與相關業務部門溝通。如確定無法按原方案完成超限處理，相關業務部門應重新制定超限處理方案，經風險管理部和方案財務部審核后，由風險管理