1、貨倉帳物稽查管理規則一目的為了管好公司物料，保證公司財物不受損失，同時可以提供準確的倉存數據，為采購決策、財務核算提供依據。二定義1稽查：關于事物的關于象進行不定形式、不定比例、不定周期的檢查。2帳：在本規則中指ERP電腦帳和貨倉手工帳。3物： 指相關貨倉的實物。4標識卡： 指用于記錄物料進出的卡片，常掛于關于應物料上，是否使用標識卡由貨倉部內部管理制度中制訂。三適用范圍 1本廠貨倉部。含成品倉、半成品倉、二次加工半成品倉（含委外半成品倉）、膠料（含水口）倉、色粉倉（食品級、非食品級）、紙箱倉、配件倉、非工單物料倉。 2外租廠房之貨倉。膠料（含水口）倉、非工單物料倉、各車間存貨（含半成品、成品

2、）。 3新會羅田倉。新會ERP系統中記錄在新會羅田倉位的物料。 四工作職責 1貨倉管理人員：負責管理實物保證供給、記好手工帳、確保手工帳與電腦帳、實物相一致。 2系統管理部記帳員：關于合格收料進行ERP系統入帳，關于審批合格領料單進行ERP系統出帳。跟進單據入帳，傳遞相關單據，不定期與倉管進行關于帳。配合稽查工作。 3系統管理部稽查員：關于各貨倉按本規則接合貨倉管理規則進行帳物稽查，關于系統部記帳員工作按相關規則進行稽查，并且且出具相關工作報告。五工作規程（一） 關于貨倉實物進行抽查盤點1 提前二個工作日通知貨倉部主管具體要進行抽查的貨倉。2 稽查員列印出貨倉抽查盤點表暫不列出ERP帳面數和手

3、工帳面數。3 盤點開始，關于照已列印好的物料實行見物盤物，A。清點數量，B。核關于標識卡數量，C。核關于實物名稱規格是否與電腦中名稱規格相一致。D。檢查標識卡中的編號、名稱是否與電腦中相一致，是否記錄進出倉情況。倉存為0的標識卡或填滿的標識卡是否有歸檔存查。按規矩放好物料。4 盤點順序應依照抽盤人的要求進行，倉管應積極配合。5 盤點數據需盤點人與貨倉參與盤點人現場簽字證實，有涂改的應相關人員在涂改旁邊簽名。6 ERP帳面數、手工帳面數訣別由系統記帳員和貨倉手工記帳員填寫，盤點期間收發料數據在盤點結束時應登記注明。7 稽查員計算出有盈虧的，必需再次進行核查，并且且將核查結果填寫在盈虧說明欄。8

4、盤點現場雙方有爭議時，應第一時間通知雙方主管到現場進行解決，如果二主管解決不了的則由二主管向上級匯報處理。嚴禁雙方在有爭議時動粗或出口傷人，否則會受到不同程度的處罰，直至追究刑事責任。 9抽盤時間應由貨倉主管調配增派人手，確保受盤點的貨倉正常運作，以不影響生產為原則。但也不能讓一方抽盤人員在等候另一方抽盤人員，導致工作效率低下。 10按貨倉管理規則中的相關條款，關于物料擺放情況進行檢查。 11各相關人員必需本著以達到提高管理水平為目的，從而實事求是、客觀、公正地開展此項工作，絕關于不能理解為是針關于某人而進行此項工作的。（二）帳務的規矩性、即時性、準確性稽查1 每次抽盤時必需關于帳務規矩性、即

5、時性、準確性進行抽查，平時也可以單獨開展帳務的規矩性和即時性、準確性進行稽查。貨倉人員、系統記帳員必需認真配合。2. 帳務規矩性和即時性、準確性稽查主要從如下幾個方面進行：（1） 貨倉收發單據是否于當天內交齊。（2） 單據交接是否有登記。（3） 手工帳和電腦帳是否相一致、標識卡是否即時填寫、填寫是否規矩。（4） 領料單據是否填寫規矩完整(囊括發料人、領料人、領料審批人、系統部記帳員簽名蓋章、發料日期，實發數量，更改數量旁邊是否有領料人簽名等等)，原則上：工單物料由使用部門領班以上人仕審批即可。非工單物料必需經領用部門主管、財務主管、貨倉主管審批后才能發料、過帳。（5） 委外備料單（或領料單）審

6、批是否完整。此備料單視同出庫單必需要按出廠物資審批一樣的手續。備料單含委外啤貨的膠料色粉、委外包裝的包裝材料。（周轉容器，必需先按開扣款單再按送回單多少進行沖減扣款數的原則進行）出廠物料必需有：外發組相關人員簽名、財務審批、外廠領料人簽名、蓋公章，本廠發料人簽名，原料部劉宏輝簽名，系統記帳員簽名、蓋章，工廠高層指定人：XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、。（出廠時還應有保安簽名）（6） 收料單與送貨單是否相一致，單據數據和系統中所記數據是否相符。（三）擬寫稽查報告每次抽查盤點后都必需有抽查報告。關于貨倉物料清點關于清帳目后擬寫書面報告，書面報告的內容至少應囊括如下幾點：（1） 盤點

7、基本情況：盤點時間，盤點人員，盤點時倉存帳面物料總款數，盤點款數，盤點占總數的百分率，盤點帳實相符率，盤點盈虧百分率。（2） 貨倉物料的現場管理情況，可根據貨倉管理規則進行比關于，好的，不足的都要說明。（3） 帳務管理的情況。應囊括ERP系統帳和貨倉存手工帳、物料卡等方面的內容。也應列明好的、不足的。（4） 貨倉抽查盤點表（5） 貨倉抽查盤點盈虧調帳申請表（6） 關于盈虧責任人的處理方案。（有規則的按規則處理，沒有規則的請示高層給出結論）（7） 提出改善的合理化建議。 六附件1貨倉抽查盤點表。2貨倉抽查盤點盈虧調帳申請表貨倉抽查盤點表序號物料編號物料名稱ERP帳面數手工帳（卡）面數抽點數量單位

8、核點盈虧（+-）數量盈虧原因說明復查實際盈虧數量實際盈虧金額復查后帳實相符%核計填表說明： （1）序號，抽查物料的順序號。（2）物料編號、物料名稱在ERP系統中標準的編號和名稱。（3）ERP帳面數，指ERP系統中截止盤點時的帳面數。（4）手工帳（卡）面數，指貨倉管理員的手工帳面數。如果無手工帳的則以物料卡記錄的為準。（5）抽點數量。實際盤點數量。單位，關于應物料在ERP系統中的單位。（6）核點盈虧數量，指盤點后即刻與電腦帳核關于出來的數量。（7）原因說明，經過核查造成盈虧的原因。（8）復查盈虧數量指復查有無漏盤點或漏進出帳后計算出的盈虧數量。（9）實際盈虧金額：指關于應物料的價值。單價X盈虧數量。通常情況下可不算。但非工單倉、膠料倉一定每次都要算。（10）盈：統一在數字前加“