1、TCL文化發展公司財務人員崗位職責公司財務部崗位設置為了有效行使公司財務部的部門職責，公司財務部門需設置財務部長、核算會計、財務會計崗位，具體組織結構如下：財務會計核算會計財務部長財務總監各公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。二、公司財務部的崗位職責（一）、財務部長的崗位職責1 在公司總經理、財務總監的領導下，負責組織和領導公司系統內財務人員開展財務管理與會計核算工作。2 負責公司系統內財務隊伍的建設，并會同人力資源部門對財務人員進行績效考核。3 復核子公司報送的相關資料，協助公司總

2、經理制定對下屬子公司的經營授權書，并有權對授權調整提出意見。4 負責根據國家及總部相關管理制度的要求，在公司范圍內建立和健全有關財務管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。5 領導下屬子公司的內控建設，規范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。6 負責在公司系統內組織實施收支兩條線和目標預算管理，嚴肅財經紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。7 對子公司實施風險監控，指導子公司開源節流，優化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經營狀況作出經濟分析，為公司總經理提供決策支持。8 負責稅務協調，配合銀行、稅務、中介機構和審計部

3、的了解、檢查和審計工作。9 負責協調與公司其他部門的關系。10 10保守公司商業秘密。(二)、核算會計崗位職責1、 在財務部長的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。2、 貫徹執行國家會計法規和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。3、 負責設置核算帳薄體系，協助倉管、售后服務、業務等其他部門建立必要的臺帳。4、 規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。5、 依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。6、 及時進行入庫單和采購發票的核對，按規定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務主管的

4、組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。7、 負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、 嚴格費用單據的審核， 按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析。9、 按公司核算制度規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。10、 根據公司會計制度規定準確進行公司利潤和分產品損益的核算，不得人為調節利潤。11、 及時編制本部會計報表報送集團，并負責編制公司的合并報表。12、 依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的管理。13、 負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的

5、管理工作。（三）、財務會計崗位責職1、協助財務部長建立財務管理與會計核算制度及實施細則。2、負責組織各公司編制預算，根據各公司的預算進行匯總編制全面目標預算。對整個公司預算控制、執行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領導提供決策支持。3、負責對公司的財務狀況和經營成果進行分析，為公司領導作出決策提供依據。 4、負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉速度和費用功效，優化資金占用。6、負責協調和配合集團及相關部門、機構審計檢查工作

6、。7、負責與各部門進行業務溝通。8、負責集團上報資料的收集和編制。9、保守本單位的商業秘密。三、子公司財務崗位設置為了有效行使子公司財務的部門職責，子公司財務需設置財務經理、核算會計、出納崗位，具體組織結構如下：財務經理核算會計出納各子公司應根據工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。四、子公司財務崗位職責（一）、財務經理職責1、在公司財務部部長的直接領導下，負責組織和領導本公司的財務工作，提供規范化、標準化的財務管理與會計核算服務。2、負責制定本公司財務崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務工作落

7、到實處。3、負責貫徹執行國家財經法規和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。4、負責公司內控建設，規范會計核算，如實反映財務狀況和經營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。5、依據經營授權書及相關管理制度，對經營活動進行財務監督。對超權限事項，在得到上級授權單位的書面批準文件后，方可辦理財務手續。6、負責組織編制目標預算，實行預算控制，進行預算分析，使預算管理落到實處。7、嚴格執行收支兩條線，維護財經紀律。負責對存貨、應收、應付款項、固定資產等資金組織實施規范有效的財務管理，承擔相應的財務監督職責。8、負責組織現金、存貨、固定資產等資產的盤點清查工作，不定期

8、對現金進行盤點，加強客戶信用和應收賬款管理，確保授信安全。9、執行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。10、規范會計檔案，保證會計資料的安全完整。11、進行經濟分析，檢查各環節的經濟效果，提出改進建議，提供決策支持。14、接受和配合總公司的會計稽核及相關機構和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規事項。 15、加強與當地財稅務機關的溝通和協調，依法妥善處理本單位各項稅務事宜。16、負責協調與其他部門之間的關系。17、保守本單位的商業秘密。（二）核算會計崗位職責1、在財務經理的領導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應的財務管理職責。2、貫徹執行國家會計法規和集團、總公

9、司制定的會計制度及實施細則。3、負責設置核算帳薄體系，協助倉管、生產、采購、業務等其他部門建立必要的臺帳。4、規范會計基礎工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。5、依據經營授權書和其他管理制度實施財務監督，對超權限的，在得到相應授權單位書面批準后方可辦理財務手續。6、及時進行入庫單和采購發票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規定進行存貨和銷售成本、生產成本核算。月末，在財務經理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。8、嚴格費用單據的審核， 按規定進行費用控制。規范費用業務的帳務處理，開展費用分析

10、。9、按總公司規定進行固定資產折舊、福利費、工會經費、教育經費、預提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。10、及時編制會計報表報送集團和總公司。11、依法進行稅務事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發票的管理。12、負責會計憑證、帳簿、財務會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。13、保守公司商業秘密。（三）出納崗位職責1、負責辦理現金、銀行收、付款業務，妥善保管現金及收據、支票等資金往來票證。2、真貫徹國家現金管理條例、銀行結算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規范資金流向和流量，不得坐支現金。3、辦理收、付款業務時，堅持見票付款、收款開票的原則。4、嚴格執行支票使用管理制度，設立支票備查簿，完善支票使用審批手續。5、負責員工報銷和備用金管理。6、根據會計憑證逐筆登記現金（分收入和支出）及銀行存款日記帳，日清日結。每日核對庫存現金，做到帳實相符，出現差異及時匯報，作出處理。7、及時準確傳遞收付款單據，由核算會計進行帳務處理，簽章確認收付款憑證。8、月末與總帳核對現金和銀行存款余額，按規定進行現金盤點和編制銀行存款余額調節表，交財務主管審核。9、及時編制現金支出旬報表，并報送給財務總監、財務部長。10、 根據現金