1、精選優質文檔-傾情為你奉上 海商行發2011187號關于印發江蘇XX農村商業銀行股份有限公司不良貸款責任追究管理辦法（試行）的通知各支行、營業部：江蘇XX農村商業銀行股份有限公司不良貸款責任追究管理辦法(試行)已經二屆十次職工(會員)代表大會討論通過，現印發給你們，請認真貫徹執行。 二一一年十二月八日 附件江蘇XX農村商業銀行股份有限公司不良貸款責任追究管理辦法（試行）第一章 總 則第一條 為了規范江蘇XX農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱“XX農商行”）貸款行為，強化貸款責任管理，明確崗位職責，增強責任制約，防范和化解信貸風險，全面提高信貸資產質量和效益，根據中華人民共和國商業銀行法、貸款通

2、則、商業銀行授信盡職指引、關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定等規定以及XX農商行信貸管理規章、制度等有關規定，結合XX農商行實際，特制訂本辦法。第二條 本辦法所稱信貸人員，是指從事信貸業務經營和管理的負責人及工作人員。包括各支行、營業部（包括小額信貸服務中心等區域性經營單位，以下簡稱“支行”）、及XX農商行從事信貸業務拓展、授信、審批、風險防控等部門從事信貸業務操作和管理的所有相關崗位人員。第三條 本辦法所指信貸業務是XX農商行對客戶提供的表內、外信用的總稱，表內信貸業務包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外信貸業務包括貸款承諾、保函、信用證、票據承兌等。第四條 本辦法

3、所稱貸款責任包括工作責任、過失責任、違規責任、違法責任。是指信貸人員因違反國家法律法規、違反XX農商行規章制度或未盡職履職而應承擔的貸款責任。第五條 貸款責任追究的范圍主要包括風險貸款、不良貸款、違章違規貸款以及XX農商行認為需要追究責任的其他信貸業務。第六條 貸款責任追究的方式包括違規積分、經濟處罰、經濟賠償、紀律處分及其他處罰；情節嚴重、構成犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。第七條 XX農商行成立貸款責任追究領導小組，具體負責貸款責任事項的評定追究工作。XX農商行行長擔任領導小組組長，XX農商行分管前、后臺信貸業務副行長擔任領導小組副組長，成員由零售業務部、公司業務部、授信管理部、風險管理

4、部、審計稽核部、合規管理部、監察保衛部、人力資源部等部門負責人組成。第二章貸款責任追究原則第八條 盡職免責原則。凡責任人在貸款調查、授信、審批、用信、貸后管理過程中盡職履職，嚴格執行貸款“三查”制度，貸款手續合法、合規、完整、有效，確因借款人遭遇不可抗拒的自然災害或難以預見的因素以及市場行情的突變而形成的不良貸款，可從輕或免除本辦法規定的貸款責任，但應承擔后續管理、催收和清收責任。第九條 追本溯源原則。按照實事求是的原則對貸款進行歷史成因追溯，真實反映貸款發放的過程及不良貸款的成因，客觀準確認定各貸款責任人應承擔的相應責任，實行貸款責任終身追究。第十條 違法違規嚴懲原則。對違法違規貸款，無論是

5、否造成直接資金損失，一律嚴格追究責任人的相應責任；情節嚴重、構成犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。第十一條 既往從寬、現在從嚴原則。從貸款行為或事實發生的時間上區分，以2010年12月31日為限從嚴從重追究責任人新發生的違法違規貸款責任。第十二條 積極處置從輕、消極對待從重原則。對采取積極有效措施化解貸款風險、努力減少資產損失的責任人從輕處罰；對隱瞞不報、態度不積極、不及時采取有效措施降低貸款風險、導致損失擴大的責任人從重處罰。第十三條 違規積分、經濟處罰、經濟賠償、紀律處分相結合原則。對認真清收、積極賠償的責任人，可從輕或免于紀律處分；對態度惡劣、不認真清收，不吸取教訓、賠償不能按期、足額到

6、賬或拒不賠償的責任人，從嚴追究行政責任，直至解除勞動合同。第三章 貸款責任追究范圍第十四條 本辦法所稱貸款責任包括工作責任、過失責任、違規違法責任。（一） 工作責任，是指按照信貸崗位分工和XX農商行管理要求，信貸人員必須執行法律法規和信貸管理規章制度，實現年度工作目標和任務。因時間及歷史原因而形成的兼管類信貸業務，接手管理責任人具有清收的工作責任。 （二）過失責任，是指貸款責任人因主觀上工作不履職、不負責、業務能力存在重大缺陷等原因嚴重失職或瀆職而導致的貸款不良或資金損失。1、貸前調查不實：未按規定盡職調查，對借款人或擔保人的調查情況與實際情況不符，出具不實的調查報告，誤導信貸決策，導致貸款形

7、成不良或造成損失；2、貸時審查不嚴：未按規定盡職審查，對調查資料明顯缺失、明顯風險點未能發現，對存在明顯違規問題未能指出，審查意見不準確、不充分，誤導信貸決策，導致貸款形成不良或造成損失；3、貸款決策失誤：對貸款明顯風險點或不合規情況未能發現，或不采納調查人或審查人意見，主觀臆斷，決策失誤，導致貸款形成不良或造成損失；4、貸后檢查不力：未按規定監督資金使用、未按規定進行貸后檢查，對借款人或擔保人狀況發生明顯異常變化未能及時發現，未及時采取有效措施，導致貸款形成不良或造成損失；5、貸款清收不力：未按規定進行盡職催收、清收，導致喪失最佳有利清收時機，或導致貸款失去訴訟時效，造成損失；6、檔案資料不

8、全：未按規定收集信貸檔案資料，喪失有利證據，導致訴訟或處置困難，造成損失；7、其他因未嚴格執行相關規定或未盡職履職而導致貸款形成不良或造成資金損失的行為。（三）違規違法責任，是指違反有關法律、法規、信貸業務管理規定以及XX農商行信貸規章制度規定發放的貸款。主要包括:1、冒名貸款。即實際借款人冒他人之名借款。憑證署名借款人存在，但并不知情（或予以否認），本人也未在申請書及借款合同上簽字確認，貸款責任人自身或內外勾結，利用所掌握的他人身份證明材料，騙取貸款的行為；2、借名貸款。借款人存在，合同借款人與資金實際使用人非同一人，但合同借款人知情并認可實際用款人以其名義貸款，清理時，借款人、實際用款人之

9、一無條件、全額承接貸款債務（或兩人無條件、分比例、全額承接貸款債務）。具體可分兩種情況：（1）貸款由借款人本人辦理，資金為他人（實際用款人）使用；（2）貸款非借款人本人辦理，貸款手續由實際用款人以借款人名義辦理，合同借款人本人未在申請書及借款合同上簽字，資金為合同借款人認可的他人（實際用款人）使用。3、假名貸款。即憑證署名的借款人不存在，貸款責任人自身或內外勾結，以偽造、編造的虛假借款人身份信息材料，以虛假借款人名義騙取貸款的行為；4、超權限貸款。貸款責任人違反XX農商行授權授信管理制度，發放超過信貸審批權限或客戶授信額度及條件的貸款，包括貸款責任人為逃避信貸檢查監督而向借款人發放多筆累計超過

10、貸款審批權限的貸款（含由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；逆程序或缺程序貸款、未經授權的貸款處置行為，如擅自放棄訴訟、執行借款人或擔保人，均視同超權限貸款；5、一戶多名貸款。貸款責任人在借款人未歸還所借貸款的前提下無特殊原因故意向借款人配偶、直系親屬、其他家庭成員等多人發放的貸款(同一家庭成員經營不同的項目，資產、負債、經營活動相對獨立、單獨核算的除外)；6、以貸收本息、以貸收息、未還息而以貸還貸的貸款。貸款責任人對不能按期歸還的貸款，采取發放超過原貸款金額的貸款于當日或隔日收回貸款本息的貸款；借款人因歸還原貸款利息而發放的貸款；借款人無力歸還原貸款利息而為其以貸還貸的貸款（因歷史原因盤活的貸

11、款除外）；7、化整為零貸款。貸款責任人為逃避信貸檢查監督而向借款人發放多筆累計超過貸款審批權限的貸款（包括由借款人家庭成員或他人承借的貸款）；8、企業有貸款，個人借款企業用的貸款。貸款責任人明知或應當知道企業已經在支行有貸款，而繼續發放以個人名義用于企業經營的貸款；9、夫妻保、父子保貸款。貸款責任人發放的貸款直接由借款人配偶、直系親屬擔保但實際沒有償還能力的貸款（不共同居住、有獨立收入的直系親屬擔保貸款，以及貸款額度與家庭收入相匹配、為完善手續而擔保的貸款除外）；10、違反面談面簽貸款。貸款責任人在借款人或擔保人未親自到場的情況下辦理虛假借款擔保簽字手續而發放給借款人使用的貸款；11、故意編造

12、虛假信息貸款。貸款責任人故意編造虛假調查報告、故意更改或遺漏重要信息發放的貸款；12、貸款責任人因重大失職行為導致貸款形成較大損失視同違規貸款處理。13、其他違反相關法律、法規、規章、制度的貸款；第十五條 認定為責任貸款且由責任人賠償后的不良貸款，明確貸款管理責任人，管理責任人承擔清收和管理責任。因清收不及時、管理不到位造成損失擴大的，追究管理責任人過失責任。第十六條 認定為非責任貸款的，明確貸款清收責任人或管理責任人，責任人承擔貸款的清收或管理責任，清收寬限期滿后仍未有效處置或清收處置后損失率超過30%的視同過失貸款，追究過失責任。第十七條   對在貸款發放與支付過程中，

13、貸款發放與支付審核崗未根據合同及出賬要求對貸款發放、貸款資金支付進行審核，造成貸款支付對象、用途不符或貸款資金回轉的，視同過失貸款，追究過失責任。第十八條   柜員未按照受托支付的要求對貸款資金支付進行嚴格有效的監督，將貸款資金劃轉向非約定用途或賬戶，直接導致貸款形成損失的，視同違規貸款，追究違規責任，一并追究貸款發放與支付審核崗的過失責任。第四章 責任承擔比例及經濟賠償規定第十九條 貸款操作流程中，各崗位人員因違法違規或未盡職履職，直接責任人承擔全部或主要責任；上一環節人員提供的信息材料和分析意見有明顯失真或隱瞞的，下一環節人員未盡職核實和分析，作出錯誤判斷或決策，上、下

14、環節經辦人員按7:3比例共同承擔責任。第二十條由于過失責任而造成貸款形成不良的責任人，且當月未能收回的貸款責任人，實行在崗清收、預賠償制度，在崗期間每筆、每崗、每月扣發工資200元，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還，并記貸款逾期記錄一次。對一個月度內累計出現三次（含以上，當月未收回的）貸款逾期記錄，實行下崗清收，下崗期間只發生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農商行預賠償保證金賬戶，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還。對一個月度內累計出現五次（含以上，當月未收回的）貸款逾期記錄，或全年五次（含以上）出現貸款跨年度形成不良貸款的，經有關部門界定責任預計形成損失的，采取下

15、調客戶經理等級直至調離信貸崗位。第二十一條由于違規責任而造成貸款形成不良的貸款責任人，要責令其下崗清收，下崗期間只發生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農商行預賠償保證金賬戶，直至清理收回。貸款本息全額收回的，可以返還。第二十二條對貸款損失的經濟賠償（一）貸款（含利息）損失，指在規定的時間內對借款人、擔保人追索還款責任及擔保責任后，實際形成損失的貸款。對貸款損失部分，分為三種情況處理：一是對通過實施陽光信貸工程，采取公開評議、授信且單戶借款余額5萬元（含）以下貸款，確因不可抗力因素如自然災害、火災、爆炸、其他災害所造成的損失，不追究客戶經理責任，不納入貸款損失考核。但因未參加保險或因保

16、險第一受益人非我行而未獲賠償造成的損失仍然要追究相關責任人工作責任，視其情節和損失程度相關責任人承擔10%-20%的賠償責任。二是對由于過失責任，單戶借款余額5萬元（不含）以上、20萬元（含）以下的貸款形成損失的，納入貸款損失考評要追究相關責任人過失責任，視其情節和損失程度相關責任人承擔30%-50%的賠償責任。三是對所有違章、違規、違法貸款（不論金額大小），如在檢查發現后一個月內未能收回的，視同已產生貸款風險、可能形成貸款損失。由相關責任人全額賠償貸款本息，個人最高賠償金額為50萬元（五年內免予新的經濟賠償，五年后又發現有違規貸款需要承擔經濟賠償責任的，繼續實施經濟賠償），并責令調離信貸崗位

17、。（二）貸款損失包括預期損失和實際損失。預期損失是指信貸資產出現風險后按照五級分類測算的估計損失（具體測算標準：次級按25%、可疑按50%、損失按90%測算）。實際損失指在貸款形成不良后，在逾期后一年時間內，經過責任人自主清收、XX農商行協助清收、依法訴訟執行等一系列有效措施，對借款人、擔保人全部財產依法處分后未能收回的貸款本息額，認定為實際損失的貸款。由XX農商行貸款責任追究領導小組確定具體賠償責任，個人最高賠償金額為50萬元。（三）實行預賠償制度。經認定信貸人員負有賠償責任的，各責任信貸人員按照責任比例先一次性從其風險補償基金中扣罰預賠，不足部分責令相關責任人對照下列標準按月進行預賠，至不

18、良資產處理完畢或預賠款總額達到應賠金額為止。1、單戶新增不良資產金額5萬元以下（含5萬元）的，根據形成損失的原因，具體確定各崗位、人員經濟賠償金額。賠償金先從責任人個人風險補償基金賬戶中扣繳，不足部分從責任人月度工資中扣繳，責任人每崗、每人、每月預賠500元；2、單戶新增不良資產金額5萬元以上（不含），根據形成損失的原因，具體確定各崗位、人員經濟賠償金額。賠償金先從責任人個人風險補償基金賬戶中扣繳，不足部分從責任人月度工資中扣繳。責任人每月只發放最低生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農商行預賠償保證金賬戶；3、對經認定的各類違規、違章、違法貸款，不論金額大小，一經發現，責令相關責任人

19、在10個工作日內按貸款本息足額賠償，個人最高賠償金額為50萬元。賠償款項先從責任人個人風險補償基金賬戶中扣繳；不足部分再責令責任人現金賠償；對現金賠償尚不能全額到賬的，則從責任人月度工資中扣繳（最高限額10萬元，其余必須現金繳納）。責任人每月只發放最低生活保障工資，其他所有工資性收入均扣劃至XX農商行預賠償保證金賬戶。在規定的時間內根據清收結果，再作行政處理決定。第二十三條 預賠款管理。財務會計部根據責任認定部門提供的風險補償基金扣減表在五個工作日內從相關責任人員風險責任金賬戶中扣減。風險金不足時由人力資源部根據上述標準從責任人工資中扣繳。第二十四條 違法違規貸款責任比例。根據誰違規誰負責的原

20、則，結合各崗位違規程度合理確定責任比例，原則上主違規責任人至少承擔60%的責任，其他責任人員承擔40%的責任，具體賠償比例、金額由貸款責任追究領導小組確定。第二十五條 過失貸款責任比例。各崗位責任比例原則上按下列標準執行，特殊情況可視各崗位過失程度進行調整：（一）支行權限范圍內發放的貸款：調查崗A、調查崗B、審查崗、決策崗、會辦小組其他成員的分別承擔40%、20%、5%、30%、5%的責任；不需會辦小組會辦的貸款由決策崗承擔35%的責任，其他崗位責任不變。客戶經理及其他受權人在權限范圍內決策發放的有價證券質押貸款等，承擔100%的責任。（二）經XX農商行總行審批發放的貸款，支行承擔90%的責任

21、，支行調查崗A、調查崗B、審查崗、決策崗、會辦小組其他成員的分別承擔30%、10%、5%、40%、5%的責任；XX農商行總行審批各崗共承擔10%的責任。其中：1、零售業務部、公司業務部受權審批的貸款：零售業務部、公司業務部承擔10%的責任，由零售業務部、公司業務部負責人及審查人員分攤；2、授信管理部受權審批的貸款：零售業務部、公司業務部承擔6%的責任，由零售業務部、公司業務部負責人及審查人員分攤；授信管理部為決策崗，承擔4%的責任，由授信管理部負責人及審查人員分攤；3、分管信貸副行長受權審批的貸款：零售業務部、公司業務部承擔5%的責任，由零售業務部、公司業務部負責人及調查人員分攤；授信管理部承

22、擔4%的責任，由授信管理部負責人及審查人員分攤；分管行長承擔1%的責任； 4、貸款審查委員會受權審批的貸款：零售業務部、公司業務部承擔5%的責任，由零售業務部、公司業務部負責人及調查人員分攤；授信管理部承擔3%的責任，由授信管理部負責人及審查人員分攤；貸款審查委員會承擔2%的責任，由與會投同意票的成員分攤； （三）實行雙人調查制度的貸款，A、B崗責任按相應比例承擔。在客戶經理充足的情況下，支行不得安排B崗同時擔任審查崗，真正做到各崗位相互制約。單筆貸款同一客戶經理從事2個（含）以上崗位的，應累加計算賠償比例、金額，確保資產不受損失。第二十六條 過失責任貸款清收寬限期滿應處置而未處置的，各崗位人

23、員按下列比例承擔責任：（一）支行客戶經理負責清收的貸款。管理責任人至少承擔70%的責任，支行行長承擔30%的責任。（二）支行行長負責清收的貸款。支行行長至少承擔70%的責任，管理責任人承擔30%的責任。（三）由風險管理部牽頭清收的貸款。風險管理部總經理及相關人員承擔10%的責任，支行行長承擔30%的責任，管理責任人承擔60%的責任。第二十七條 非責任貸款逾期一年內清收處置后，損失率超過30%部分的損失金額視同過失責任。管理責任人承擔20%的責任，其他責任人按責任大小承擔30%的責任。第五章 貸款責任追究標準第二十八條對于承擔過失責任和違規違法責任的貸款責任人，依照本辦法給予以下相應處罰：1、批

24、評教育、通報批評；2、經濟處罰：包括扣發績效工資、罰款、賠償經濟損失，沒收非法所得；3、紀律處分：包括警告、記過、記大過、降級、降職、撤職、開除留用察看、開除；4、其他：限期清收、下崗清收、下崗待聘、解聘、限期調出、解除勞動合同、辭退。第二十九條 經濟責任追究1、違法違規責任貸款。責任人限期全額賠償貸款本息，個人最高賠償50萬元，賠償前只發放最低生活保障工資。2、過失責任貸款。自貸款逾期之日起，視放款時間的遠近、金額大小，給予責任人一定的清收寬限期（一般不超過3個月），清收期滿后，未能收回的部分，按下列標準計算賠償金額（采用超額累進法），相關責任人按責任比例進行賠償：（1）貸款凈損失5萬元（含

25、）以下的部分，賠償本金的20%；（2）貸款凈損失5萬元至30萬元（含）的部分，賠償本金的30%；（3）貸款凈損失30萬元至50萬元（含）的部分，賠償本金的40%；（4）貸款凈損失50萬元至100萬元（含）的部分，賠償本金的50%；（5）貸款凈損失100萬元以上的，最高賠償50萬元。3、非責任貸款，在規定清收期限內未能收回的部分，視盡職履職情況按上述標準的一定比例賠償，經XX農商行認定免責的除外。4、喪失時效貸款。對2008年12月31日以前喪失訴訟時效的貸款，由XX農商行風險管理部逐筆界定責任，確定具體賠償標準；賠償本金的10%；對2009年1月1日以后喪失訴訟時效的貸款，責任人一律按貸款本金

26、全額賠償；以虛假材料冒充催收手續或與借款人、擔保人串通故意喪失訴訟時效的，視同違法違規貸款處理，并由責任人全額賠償。5、職工貸款、職工家屬貸款及職工擔保貸款。貸款形成不良后，視情況給予寬限期，最長不超過一個月，寬限期滿后，該職工下崗，下崗期限至貸款償還結束。6、對盤活轉據、資產重組類貸款所形成的損失，根據信貸檔案資料及調查的具體情況進行責任追究，處罰標準由貸款責任追究工作領導小組決定。7、對同一筆貸款違反多個違規類型的，擇其重進行賠償。8、同一責任人筆數較多或金額較大的，視情節輕重給予紀律處分；貸款損失超過最高賠償限額的，從重追究行政責任。9、責任人對責任貸款進行賠償后，由XX農商行對責任人賠

27、償部分出具債權轉讓證明。第三十條 行政責任及其他責任追究紀律處分及其他處罰按照江蘇XX農村商業銀行股份有限公司員工違規行為處理暫行辦法及江蘇XX農村商業銀行股份有限公司違規行為積分管理實施細則（試行）等相關規定進行處理。（一）客戶經理發放違法違規貸款，給予客戶經理下崗清收以上處理或記大過以下處分，情節嚴重的給予解除勞動合同處分；給予其他責任人員待崗至記大過處分。（二）支行行長或副行長（高級客戶經理）在任職期間發生違法違規貸款的，給予警告至撤職處分，情節嚴重的給予解除勞動合同處分。（三）貸款責任人未嚴格執行信貸管理有關規定或未盡職履職，造成一定損失的，給予相關責任人下崗清收以上處理或記大過以下處分；造成嚴重后果或重大損失的，給予解除勞動合同處分。（四）責任人未按要求及時上繳賠償保證金的，根據實際情況對有關責任人員給予下崗清收處理，同時給予積分處罰。下