1、.一、 資金管理總體流程圖 資金計劃流程資金使用流程 資金管理流程 取得資金流程 二、 資金計劃流程 各部門申報月度資金計劃資金計劃流程 財務部編制匯總計劃 根據實際發生額申請資金 項目名稱說 明1、月度資金計劃各部門根據所管轄的工作內容，編制下月資金計劃2、匯總計劃財務部根據各部門計劃，結合實際情況匯總編制公司資金計劃，報公司領導審批后上報集團總公司。3、申請資金根據當期實際用款情況，上報集團總公司申請實際資金使用額三、 資金使用流程借款審批流程 購置辦公用品審批流程 其它辦公費用審批程序 差旅費報銷審批程序經手人報銷流程營銷策劃費用審批程序 開發部費用審批程序 工程采購費用審批程序 工程進

2、度款審批流程 工程結算款審批流程 （一） 借款審批流程圖：經辦人填寫借款單本部門負責人簽字會計審核公司領導審批準出納復合（審批手續、金額）簽字確認付款 項目名稱說 明1、經辦人根據事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業務費、報建費、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門2、主管部門本部門主管領導簽字確認，及審核借款額度3、申請資金根據當期實際用款情況，上報集團總公司申請實際資金使用額4、會計審核借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理5、公司領導審批領導審批借款事項6、財務部經理審核簽字7、付款出納符合借款手續完善后付款，領款人簽字（二） 購買辦公用品流程圖經辦人填寫費用報銷

3、單物資驗收部門負責人簽字財務部復核公司領導審批會計編制記賬憑證出納復合（審批手續、金額）付款項目名稱說 明1、經辦人經辦人填寫費用報銷單（附發票、入庫單、計劃或申請書、物資清單等）2、驗收所購買物資須經驗收或使用者簽收，同時辦公設備需在辦公室登記備案3、主管部門本部門主管領導簽字確認。4、會計審核會計審核票據，數量、單價、金額，及需求量5、財務經理審核簽字6、公司領導審批領導審批7、制單會計根據報賬單據編制記賬憑證8、付款出納復合報銷單據手續完備后付款領款人簽字（領款人不得代簽他人）（三） 其它辦公費用審批程序經辦人填寫費用報銷單部門負責人簽字財務部復核公司領導審批會計編制記賬憑證出納復合（審

4、批手續、金額）付款項目名稱說 明1、綜合類水電費、修理費、物業費、通訊費、車輛費、業務費等2、經辦人經辦人填寫費用報銷單（附發票及清單）3、驗收費用發生需有驗證手續4、主管部門本部門主管領導簽字確認。5、會計審核會計審核票據，數量、單價、金額，及期間6、財務經理審核簽字7、公司領導審批領導審批8、制單會計根據報賬單據編制記賬憑證9、付款出納復合報銷單據手續完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）（四） 差旅費審批流程經辦人填寫出差費報銷單部門負責人簽字財務部復核公司領導審批會計編制記賬憑證出納復合（審批手續、金額）付款項目名稱說 明1、經辦人經辦人填寫費用報銷單（附車票、機票、交通費、住宿費等）2

5、、主管部門本部門主管領導簽字確認。3、會計審核會計審核票據，出差標準，補貼等4、財務經理審核簽字5、公司領導審批領導審批6、制單會計根據報賬單據編制記賬憑證7、付款出納復合報銷單據手續完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）（五） 營銷、廣告費用審批報銷流程圖經辦人填寫出差費報銷單部門負責人簽字財務部復核公司領導審批會計編制記賬憑證出納復合（審批手續、金額）付款項目名稱說 明1、經辦人經辦人填寫費用報銷單（廣告合同、付款申請、簽收單等）2、驗收宣傳資料、禮品、設計小樣、坐落位置實景照片存檔、2、主管部門本部門主管領導簽字確認。3、會計審核會計審核票據，及簽收確認等4、財務經理審核簽字5、公司領導審

6、批領導審批6、制單會計根據報賬單據編制記賬憑證7、付款出納復合報銷單據手續完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）（六） 開發部費用報銷流程圖經辦人填寫費用報銷單部門負責人簽字財務部復核公司領導審批會計編制記賬憑證出納復合（審批手續、金額）付款項目名稱說 明1、經辦人經辦人填寫費用報銷單（報建的項目內容等）2、主管部門本部門主管領導簽字確認。3、會計審核會計審核票據，核對保健費用標準，付款程度等4、財務經理審核簽字5、公司領導審批領導審批6、制單會計根據報賬單據編制記賬憑證7、付款出納復合報銷單據手續完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）（七） 工程進度款支付流程圖施工方填寫工程進度款支付申請書。

7、要求提供：1、 工程形象進度說明；2、 工程質量驗收證明文件；3、 工程項目進度概預算書加蓋公章；4、 若分包單位，需總包單位簽署審核意見（并蓋章）。提供發票或收據監理公司總監審核并簽署意見并蓋章。現場專業工程師審核并簽署意見。1. 是否達到合同約定付款條件，形象進度的確認；2. 工程質量的確認；5、 已完工程內容及相應工作量；3. 應扣款確認；接收預算書、簽證相關資料傳遞匯簽審批。項目經理復核并簽署意見。成本控制部審核并簽署意見。1. 形象進度確認；2. 是否達到合同約定付款條件；3. 工程項目概預算書審核4. 應扣款確認；5.應付工程進度款確認。財務部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認

8、；2.對應扣款的確認。公司領導審批確認并簽署意見，返回財務部。會計編制記賬憑證出納復合（審批手續、金額）付款項目名稱說 明1、經辦人施工方填寫工程進度款支付申請書。 要求提供：1、 工程項目進度概預算書加蓋施工單位、監理簽章；2、 若分包單位，需總包單位簽署審核意見（并蓋章）。3、提供發票或收據2、主管部門本部門主管領導簽字確認。3、會計審核會計審核票據，核對保健費用標準，付款程度等4、財務經理審核簽字5、公司領導審批領導審批6、制單會計根據報賬單據編制記賬憑證7、付款出納復合報銷單據手續完備后付款領款人簽字（誰領款誰簽字）（八） 材料設備采購流程圖供貨單位按合同約定期限提交工程材料及設備進度

9、款支付申請書。要求：1. 含材料及設備的品牌、規格、型號；2. 材料設備驗收單、質量合格證明文件；3. 材料及設備的單價、數量以及應支付金額等。4. 本次購貨發票或分期付款收據5. 相關合格證書、技術資料監理公司工程總監復核確認并簽署復核意見并蓋章。現場專業工程師審核確認并簽署意見。對材料、設備品牌的質量、規格、型號、單價、數量確認項目經理復核并簽署意見。采購員復核確認并簽署意見。接收相關資料1. 含材料及設備的品牌、規格、型號；2. 材料設備驗收單、質量合格證明文件3. 材料及設備的單價、數量以及應支付金額等4. 本次購貨發票接收相關合格證書、技術資料傳遞匯簽審批后，移交資料員存檔。成本控制部審核確認并簽署意見。 財務部審核并簽署意見。1.對已付工程款的確認；2.對應扣款的確認公司領導審批確認并簽署意見，返回財務部。會計編制記賬憑證出納復合（審批手續、金額）付款（九） 工程結算款支付流程圖：施工方填制工程進度款支付申請書提供1. 工程竣工驗收合格2. 按合同約定提供完整的竣工資料3. 提供工程竣工結算資料工程項目結算書4. 將工程竣工相關資料移交工程部初審5. 提供發票或收據監理公司工程總監對項目進行審核并簽署意見同時蓋章。現場專業工程師初審并簽署意見。1. 工程質量確認2. 工程竣工驗收確認3. 接收工程項