1、餐廳財務管理制度一、目的 為了加強財務管理，統一規范財務管理和操作程序，結合餐廳的實際情況，對餐廳的財務管理制度和操作程序作出規定。 二、適用范圍 適用于本餐廳各項財務管理工作。 三、管理規定 （一）餐廳自購原材料的規定 1、餐廳停止使用給供應商代開收款收據的憑據，支付款項時，應盡力要求供應商開具正式發票，如確實無法開具正式發票的，由供應商開具收款收據或收條，并要求供應商在收款收據或收條上蓋章（簽字及手印） 2、進倉單必須由保管人（指定專人）、驗收人、經辦人、餐廳經理簽名方可有效。 3、所有自購原材料支付貨款時，必須先經過餐廳經理審核后，方能付款。 注：兩店以上管理則須經過區域經理（或總經理）

2、。 （二）餐廳各項費用開支的規定 1、餐廳所有開支的費用必須是餐廳維持正常營運確實需要的，不得開支與餐廳無關的費用。 2、餐廳費用開支由餐廳經理根據實際情況進行控制，事前報告總經理（或區域經理），費用開支經審核后，方可給予報銷開支。 3、餐廳費用報銷時，所有單據必須有經辦人，驗收人（證明人）、餐廳經理簽名，總經理（或區域經理）審核。 （三）促銷費用的規定 1、所有促銷費用的開支必須要有確實可行的促銷方案，促銷計劃方案由餐廳經理提出，報區域經理審核，再由區域經理上報公司企劃主管審定，經企劃主管審定或餐廳審批后方可執行。 2、所有促銷活動完成后，必須填寫促銷活動的總結報告，報告的主要內容包括：促銷

3、方式、促銷費用、促銷效果、成功與失敗的經驗教訓等。 3、促銷費用的權限：小范圍的促銷活動，總金額在500元認下，由餐廳經理報區域經理（或總經理）審核后，即可執行。超過500元的按本條第1款執行。 （四）差旅費開支的規定 1、餐廳員工因公出差的費用回餐廳憑票報銷。 2、餐費補帖，因公出差，餐費補貼，管理組：20元/人/餐，服務組：10元/人/餐。 3、市內交通費，員工出差原則上不得打的士，若遇特殊情況打的士，則需經餐廳經理在先在的士車票背面審批簽字，然后按規定程序報銷。所有市內交通費報銷時，必須在車票背后注明日期、起訖站點、何事、報銷人簽名。 （五）交際應酬費開支的規定 1、餐廳經理的交際應酬費

4、用實行先打單后報銷政策，每月應控制在200元以內，特殊事項須經區域經理（或總經理）批準后方可執行。 2、交際應酬費用的用途：用于與餐廳和餐可有聯系的業務往來和活動，協調、理順與外部相關部門的關系。不得用于餐廳內部的招待。 （六）低值易耗品、用具、用品的購置規定 1、凡單位價值或批量價值在100元以內的由管理組申報，餐廳經理審核，即可購買。凡超過100元以上的由餐廳經理申報，區域經理審核，總經理審批。 2、低值易耗品、用具、用品的購置統一由指定人員采購，必須按先進先出的原則辦理。 （七）餐廳“營業外收入”的規定 1、“營業外收入”的范圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬于“營業外收入”

5、的范圍：餐廳每天營業收入的長、短款，物料短缺由責任人賠償的款項，員工過失的罰款等。 2、所有“營業外收入”的來源資金由餐廳出納管理。 3、所有“營業外收入”只能用于餐廳的集體活動等員工福利，不能作為其他用途。 4、所有“營業外收入”的集體活動費用由區域經理（或總經理）審批。 5、所有“營業外收入”的收支存情況必須上報財務部知悉。 （八）其他相關規定 1、餐廳與員工宿舍的水電費用分開結算，今后員工宿舍的水電費用不得在餐廳費用中報支。 2、本制度規定的第一、二條款中，屬餐廳的零星采購和零星費用開支所需的款項由餐廳經理向出納員的備用金中借款（借款限額暫定500元，期限7天），此項借款必須當月結清，不

6、得跨月。區域經理必須對本制度規定的第一、二條款必須及時審核，以確保餐廳正常營運，若因執行本制度規定的第一、二條款無法及時到位，造成餐廳不能維持正常營運的，由區域經理負全部責任。 3、員工借款：原則上員工不得在餐廳借款（除特殊情況外）。 4、財務對餐廳的每項經濟業務活動，每月須全面稽查一次，若發現有不符合制度規定、不合理的款項支出，有權要求退回，責成有關責任人退回已支付的款項。若發現徇私舞弊現象,按有關規定處理.附5:餐廳現金管理制度餐廳現金管理制度一、 目的為了規范本餐廳的現金管理，特制定本辦法。二、適應范圍適用于本餐廳營業款、備用金、費用扣銷等各項現金業務。三、管理規定(一)營業額的管理1.

7、對所收到的營業額作認真核對和檢查(收銀下線單與實際金額相符，收銀員簽名)2認真填寫當班所收的實際營業額，并如實填寫收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎（發票）、少票抹零等。3收銀員(當班小會)對本餐廳營業額的存繳負責。4. 餐廳于每日早上10:00前將營業額存入指定銀行或存入指定的銀行卡.5. 為明確責任,繳款后必須在營業收繳情況表上簽注姓名和時間。6如有特殊情況需動用營業款的，餐廳應向總經理申請，同意后方可使用，不得擅自主張，從營業額中抵扣。7 餐廳財務及值班經理須每日對營業額的存繳情況檢查和簽字確認。二、備用金的使用及管理1、備用金是用在營運中支付本餐廳零星支出及收銀機收款備用的。不可作私人用途

8、或轉借他人。2、備用金是實行定額管理的，要明確記錄使用用途及支出情況。3、定額數量應保持不變，不可挪作他用。4、餐廳值班經理及財務將不定期地對備用金的數額進行抽檢。（三）費用的報銷程序1、餐廳經理對所支出的原始票據（憑證）的真實性、合理性負直接責任。2、大宗和較穩定的材料款（如計劃內的房租、購置設備和月結材料款等）可先送餐廳經理審核、財務審查，總經理審批后，方可付款。3、相關人員向餐廳出納報銷時，餐廳出納檢查和注意以上幾點：（1）采購物品的真實性。 （2）是否有經手人簽名、證明人簽名、餐廳經理審查簽名、總經理簽名、日期、用途、金額等。 （3）是否有正規的發票。 （4）辦公用品報銷時需附原始發票

9、。 （5）原材料在自行采購時，報銷時需附經過驗收的“入庫單”及原始發票。 （6）差旅費報銷時需附有關的原始票據，票上須簽字并注明日期，經辦事情等。 （7）其他費用報銷時需附有關原始票據。 （8）在檢查完后方可簽名、付款，并保管發票。（四）營業收記帳本的填報方法 1收銀員按規定在值班經理的監督下點錢上線和下線，并負責將本班次的營業狀況填寫在記帳本上。 2記帳本上填寫金額須同下線條一致。（退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等）收銀員填好后找值班經理檢查并簽字確認。 3收銀員負責于將每日的營業額于下午14時（早班）、22時（夜班）、及4時（夜堂）等三個時段銷售及匯總營業額以短信的方式發送給餐廳經

10、理及餐廳總經理。餐廳結帳服務流程規范 一、目的 為規范本餐廳顧客結帳、收銀工作，特制定本規范。 二、適用范圍 適用于本餐廳樓面服務員、收銀員的收銀工作。三、樓面服務員結帳服務規定顧客用餐完畢欲結帳，服務人員應先做好菜品及酒水的核對與確認工作，以便隨時配合顧客的結帳要求。 1結帳服務要領 在結帳前，服務人員必須掌握以下幾個重點：（1） 不要讓客人等太久。（2） 將賬單雙手遞補給顧客或放在賬盤內呈送給顧客。（3） 當顧客取錢時，服務人員不得靠近桌旁，應立于桌邊待命，避免顧客產生壓迫感。 2結帳服務流程 （回應-帳單-核對-修正-結帳-送客） （1）回應：當顧客向樓面服務員發出結帳要求時，服務員應快

11、速回應：“好的，請稍等。”（2）帳單：服務員確認顧客的臺號后，快速到收銀臺索取消費帳單。 （2）核對：收銀員根據帳單核對顧客臺號、人數、菜品及酒水、是否上米飯等，以防止錯結，漏結。 （3）修正：如有不符的，要與顧客核對無誤后再行結帳。A沒有上的菜品，應立即查詢并請值班經理做退菜處理；B已經在做的菜品，則應從減少餐廳損失的角度出發，說服顧客將菜吃完再結帳；C多打、錯打的酒水及時報值班經理處理，漏打的及時補上。D查看是否有上米飯，如漏打及時補上，錯打或多打請值班經理處理。E其他需要協助修改的及時請值班經理處理。 （4）結帳：當確認無誤后，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應輕聲問：“請問由哪位付

12、帳呢？”收款時應唱收唱找“先生/小姐，您好，收您*元，需找您*元，請稍等。” （5）送客：找零并送客至門前，并致歡送辭：“謝謝光臨，請慢走，請帶好您的隨身物品。”“歡迎下次光臨！” 3不同付款方式的注意要點 （1）現金結帳 如果顧客用現金結帳，要當著顧客的面清點鈔票，查看是否有假鈔，并將點出的數目與顧客核對無誤后再離開，將款項送至收銀處。 收銀員清點余額后，會將收據或發票及找零放回帳盤，由服務員退回，此時，服務員應回到餐桌旁，和顧客核對找零，而后立即離開，不要在餐桌旁徘徊，讓顧客產生被要求給小費的印象。 （2）信用卡結帳 如果顧客用信用卡結帳，要讓顧客稍等，將信用卡拿到收銀臺刷卡。然后將刷卡聯

13、用結帳夾送到顧客身邊請其簽字認可。等收銀臺將顧客的簽名核對無誤后，將信用卡和刷卡單其中的一聯交還給顧客。 （3）簽帳單 對于總經理同意簽單消費的帳單，服務員須立即知會餐廳值班經理，由總經理簽單并由值班經理簽字備查。 （4）免費餐券 餐廳于促銷活動期間發行的一些免費的菜品兌換券或現金抵用券，當餐券發出后，服務人員應熟悉每種餐券的使用方法，當顧客以免費餐券付款時，得以正確判斷哪些餐飲項目才可以適用，并請顧客在餐券上簽字，與帳單一起交回收銀處。為方便收銀員結帳，帳單上必須注明以免費券付款，當顧客消費金額超過指定金額時，差額則請顧客以現金支付。四、收銀員收銀服務流程規定 1、當收到顧客要求結帳的信息后，要重新核對帳單是否與實際上菜相符； 2、收到顧客的現金后，要確認鈔票的真假和其數目是否足夠支付帳單。需要找零的馬上將零錢交給負責結帳的同事