1、標準制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-335編號：_學校會計出納崗位職責說明編輯：_日期：_單位：_學校會計出納崗位職責說明用戶指南：該制度資料適用于加強和規范人員自身的建設，實行工作管理和維護工作秩序，并進一步提高工作效率形成明文上的條款，經過一定的程序嚴格制定并公式，最終成為管理的依據和準則?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進行快速編輯。學校會計出納崗位職責是什么出納職責：1、嚴格執行上級規定的有關會計業務的法律法規，負責預算內外一切帳目及固定資產總帳的帳務處理，行使會計職責職權，嚴格從事會計業務、會計核算、會計監督活動，當好領導的參

2、謀。2、按照會計制度規定設置帳目、審核單據、填制憑證，按時結帳對帳，編制會計報表，做到帳目健全，帳目清楚，日清月結，帳證帳務相符，報表要做到內容完整，數字清楚正確，報送及時。3、管理和監督所需的各項資金，嚴格按照財務管理制度從事一切業務活動，保證收入合乎標準，支出合乎手續。4、建立和管理財務檔案，依照國家“會計檔案管理辦法”建立健全會計檔案，做到資料齊全、保密。5、加快實施微機化管理帳目的步伐，建立和健全微機化管理制度。6、堅持坐班制，有事向主管負責人請假。出納職責：一、 根據審核簽章的記帳憑證辦理現金、銀行存款的收付結算業務。二、 及時登記現金、銀行日記帳，日記帳做到日清月結，帳實相符。三、

3、 嚴格支票使用管理，辦理對外結算業務，不簽發空頭支票和空白支票，不外借帳戶，不坐收現金。四、 及時與總帳、銀行對帳單對帳，月末編制銀行余額調節表，做到帳帳相符。五、 負責與內部各單位往來款項的劃轉、核算。做到每筆往來款項數據準確，依據充分。六、 負責與財務處的業務聯系，及時接受其業務指導。七、 定期向主管負責人匯報本單位的貨幣資金結存情況。八、 按規定辦理其他所轄事務。出納的工作：一、辦理銀行存款和現金領取。二、負責支票、匯票、發票、收據管理。三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。四、負責報銷差旅費的工作。1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財

4、務審核，確認無誤后，由出納發款。2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。五、員工工資的發放。出納工作細則：工作事項及審驗等程序失誤防范及糾正程序學校會計出納崗位職責說明1、嚴格執行現金管理制度，認真掌握庫存限額，按現金收付記帳，憑征辦理收付，收付數額當面點清，防止差錯。2、記好現金日記帳，銀行存款日記帳，做到日清月結，保證帳證相符，帳款相符，存取與銀行帳目相符。每月盤庫次。3、根據銀行收付記帳憑證辦理銀行支付，收入的支票現金和票證及時存入銀行，簽發的支票或票證必須有存款保證，不準簽發空頭

5、支票和絕期支票。4、不得私下借支現金，需要暫付款必須有行政領導簽字同意后方可暫付，暫付之后必須按具體規定日期內結清，不得拖欠公款。5、學校實行財務一支筆審批制度，凡是經費開支，必須經校長審批同意后可開支出。6、做好學校財務支出的保密工作，不準隨便泄露財經信息。7、加強存款和現金管理，及時核對銀行存款，做到帳款相符，對庫存現金，要逐步盤點，庫存現金不得超過人民銀行核定的限額。8、加強學習，不斷提高業務水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，配合默契。 學校會計工作職責1、根據學校和總務處的要求，編制經費預算，有計劃地合理使用經費，及時向領導提供預算執行情況分析，以便學校領導采取措施。2、嚴格執行

6、財經制度，進行財務監督，當好領導的參謀。3、審核每筆收支原始憑證，及時結算記帳，發現問題及時查實并向有關領導匯報。4、重大經費支出和基建支出要經過工會經費審核領導小組審核。5、保管好所有財務憑證，及時整理、裝訂、歸檔。按規定編造每月、每季、全年各種預算報表、統計資料。學期結束、年終提供決算報告。6、配合督促學校各有關部門及時處理好一切暫收暫付款項。7、管理好學校全部現金收會支票，嚴格按照財務規定，庫存現金不得超額。8、嚴格按照財務制度和支付金額的規定，辦理收付報銷手續，對憑證不實的有權拒付。9、根據規定，按銀行帳戶設置銀行日記帳，現金記帳日清月結，準確無誤。10、熟悉各項財務制度和開支標準，仔

7、細審核收付的每一張單據憑證，做到每筆收付都符合制度標準。學校會計出納崗位職責1.按照國家財務制度的規范，認真編制并嚴格執行財務計劃，分清資金渠道，合理使用，保證學校各項工作的順利完成。2.認真做好經費總帳和明細帳。根據資金來源分析支出情況，發現問題及時反映，并按月做好結帳工作。3.認真記好固定資產帳。按季與保管人員進行對帳，做到：進物清、領物明，結余實。作到帳物相符。4.認真做好學校收費組織工作。5.根據國家財務制度的規定，及時認真做好經費存款及其它各項費用的現金和轉帳收付工作。對所支付費用做到簽章齊全(經手、驗收、主管人員簽字)，并嚴格審核原始憑證。對違反財經制度的一切收付應堅決抵制。6.收付現金要做到及時、準確、無誤，嚴格執行收支兩條線的政策，嚴禁坐收坐支、私設帳戶、私設小金庫、公款私存;能及時辦理的決不拖延。在辦各項收付工作時要防止一切可能發生的差錯，如有差錯應查明原因及時匯報并改正。7.按照現金管理的有關規定和實施辦法，做好現金管理工作，根據每天發生的收付憑證，及時記好現金收付帳、原則上大額經濟業務費用支出需由銀行轉帳;不得以白條抵庫、不得保留帳外公款。做好收付結帳工作，做到定期與支付中心核對收支、往來款項帳務，做到帳帳相符。8.出納定期與會計做好結帳、對帳工作。在與會計結帳