1、浙江國城控股有限公司 期貨管理制度浙江國城控股有限公司期貨管理制度（意見稿）2018年5月目 錄第一章 總則2第二章 組織結構及崗位職責3第三章 授權制度4第四章 套期保值業務操作流程4第五章 風險管理制度5第六章 應急處理預案6第七章 檔案管理和保密制度6第八章 法律責任7第九章 附 則7第一章 總則 第一條 為規范浙江國城控股有限公司（以下簡稱“國城控股”）下屬子公司期貨套期保值業務（以下簡稱套保業務），加強管理和監督，有效防范和化解風險，實現穩健經營，根據期貨交易所有關交易規則及公司章程的規定，特制定本管理制度。第二條 國城控股期貨套期保值業務，目的是充分利用期貨市場的套期保值功能，減少

2、國城控股因有色金屬價格波動所造成的損失，不得進行投機交易。第三條 國城控股全年期貨套期保值總保證金不超過 _ 萬元人民幣，如所需保證金超過上述額度，則須上報集團董事會，由集團董事會根據公司章程及有關內控制度的規定進行審批后，依據本管理制度進行操作。第四條 集團從事期貨套期保值業務，應遵循以下原則： （一）套保業務應嚴格遵守公司法、證券法、股票上市規則、上市公司信息披露管理辦法等國家法律、法規、規范性文件并按照本辦法規定履行審批程序；（二）管理和操作分離原則。成立期貨部，集中統一管理國城控股所屬企業的套期保值方案、套保計劃的執行情況；及時掌握全公司生產、銷售、庫存頭寸及實貨情況，總體控制經營風險

3、。風險管理人員對國城控股下屬各子公司套保計劃的執行情況、操作的合規性進行事前審查、事中監督、事后評估。（三）結合經營目標原則。套保業務僅限于與生產經營相關的產品或生產所需的原料，根據集團全年生產計劃及全年利潤目標，圍繞集團下屬各子公司生產成本，存貨成本，產品完全成本，制定年度、季度、月度保值計劃；（四）期現對應原則。套期保值操作須保證期貨頭寸與實貨頭寸對應，規避投機行為。期貨持倉不得超過同期現貨交易量的100%，且持倉時間應與現貨（原料或產品）購銷時間相匹配； （五）套保業務須注重風險防范、保證資金運行安全、效益優先、量力而行。公司套保業務資金來源為自有資金。不得使用銀行信貸資金等不符合國家法

4、律法規和不符合中國證監會、證券交易所規定的資金用于直接或間接的套保業務。第五條 國城控股從事套保相關業務活動，應嚴格執行本辦法。第二章 組織結構及崗位職責第六條 國城控股董事會負責期貨套期保值的整體決策，并組織建立集團期貨業務領導小組，其成員：董事長、總裁、常務副總經理、財務部總監、銷售事業部總監、審計監察部總監以及與套期保值業務有關的其他管理人員。國城控股董事長或指定的相關責任人員為期貨業務領導小組組長。國城控股期貨套期保值業務組織結構圖：第七條 國城控股期貨業務領導小組的職責為：1、制訂、調整套期保值方案，并報集團董事會審批；2、向集團董事會匯報并提交書面工作報告；3、其他日常聯系和管理工

5、作。第八條 期貨部具體職責為：1、會同集團銷售事業部、財務部等相關部門組織制訂期貨套期保值業務方案；2、根據集團期貨業務領導小組的決定，組織落實期貨套期保值業務方案，執行具體的套期保值交易； 3、負責集團期貨套期保值業務的交易管理和交易風險控制；4、負責提交集團年度保值計劃，制訂月、季、年度保值方案和日常期貨操作業務的執行；5、負責期貨市場、現貨市場信息的收集和趨勢分析，及時提出套期保值業務和現貨業務建議；6、負責集團期貨套期保值業務和現貨業務事項的日常銜接；7、負責向集團期貨業務領導小組以及總經理報告期貨套期保值業務交易情況；8、根據期貨市場變化情況，及時提出集團期貨套期保值業務方案調整建議

6、；9、接受集團風險管理人員的監督檢查。第三章 授權制度第九條 與經紀公司訂立的開戶合同應按國城控股簽訂合同的有關規定及程序審核后，由集團法定代表人或經法定代表人授權的人員簽署。第十條 集團對期貨交易操作實行授權管理。交易授權書列明交易人員、可從事交易的具體種類和交易限額、交易的程序和報告的內容；期貨交易授權書由董事長授權專職人員簽署。第十一條 被授權人員只有在取得書面授權后方可進行授權范圍內的操作。第十二條 如因各種原因造成被授權人的變動，應立即由授權人通知期貨公司和業務相關部門。被授權人自變動之時起，不再享有被授權的一切權利。第四章 套期保值業務操作流程 第十三條 國城控股的期貨業務流程如下

7、： 第十四條 期貨部結合現貨的具體情況和市場價格行情，擬訂期貨套期保值交易方案，報經公司期貨領導小組批準后方可執行。期貨套期保值交易方案應包括以下內容：套期保值交易的建倉品種、數量、擬投入的保證金、風險分析、風險控制措施、止損額度等。 第十五條 期貨部交易員根據經公司期貨領導小組批準的期貨套期保值交易方案，填寫注入或追加保證金的付款通知，經期貨業務領導小組負責人及財務部相關主管審批同意后交資金調撥員執行付款。會計核算員根據銀行的單據進行帳務處理。 期貨部交易員根據公司的套期保值交易方案，選擇合適的時機向期貨經紀公司下達交易指令。 第十六條 每筆交易結束后，交易員應于1個交易日內及時將期貨經紀公

8、司交易系統生成的交割單和結算單（如有）打印并傳遞給會計核算員、期貨領導小組負責人、風險管理人員進行審核。 第十七條 風險管理員核查交易是否符合套期保值方案，若不符合，須立即報告公司期貨領導小組。 第十八條 會計核算員收到交割單或結算單并審核無誤，并經財務部門相關主管簽字同意后，進行帳務處理。會計核算員每月末與交易員核對保證金余額。 第十九條 期貨部根據實際情況，選擇對沖或實物交割方式履行期貨合約。若需要進行實物交割了結期貨頭寸，應提前對現貨產品銷售部門、交易員、資金調撥員等相關各方進行妥善協調，以確保交割按期完成。 第五章 風險管理制度 第二十條 期貨是高風險行業，主管領導和各工作人員均要樹立

9、強烈的風險意識。期貨業務實行期貨領導小組直接負責，審計監察部、期貨部、銷售事業部、財務部聯合執行的風險管理和控制制度；每一部門分別從風險識別、風險衡量、風險解決方案執行期貨風險控制；利用事前、事中及事后的風險控制措施，預防、發現和化解信用風險、市場風險、操作風險和法律風險。第二十一條 設置專職風險管理人員，直接對期貨領導小組組長負責，不與期貨業務其他崗位交叉。第二十二條 風險管理人員根據占用保證金、結算準備金、浮動盈虧、持倉時間長短、信用額度、計劃建倉和行情特點等建立有效的風險測算系統及相應的風險預警系統。第二十三條 集團建立內部風險報告制度和風險處理程序。風險管理人員根據不同風險情況，分別提

10、醒期貨、財務工作人員，注意防范風險；向主管領導匯報風險情況，提出風險處理初步意向；由主管領導將風險情況上報領導小組召開風險處理協調會，并通知交易人員或財會人員作好準備。 第二十四條 風險管理人員密切關注市場，密切注意不同交割期之間的基差變化，防范基差風險；合理安排和使用保證金與信用額度，保證套期保值過程正常進行。第二十五條 嚴格按照有關規定安排和使用期貨從業人員，加強期貨從業人員的職業道德教育及業務培訓，提高期貨從業人員的綜合素質。第二十六條 設立符合要求的交易、通訊及信息服務設施，并具備穩定可靠的維護能力，保證交易正常運行。第二十七條 國城控股審計監察部應適時監督需保值品種的建倉數量及持有時

11、間，確保期貨頭寸的建立、平倉應該與所保值的實物在數量及時間上相匹配，檢查期貨操作是否符合經審批的套期保值方案，協助套期保值計劃順利完成。第六章 應急處理預案第二十八條 經批準后的期貨套保業務，如遇國家政策、市場發生重大變化等原因，導致繼續進行該業務風險有顯著增加并可能引發重大損失時，應按權限及時主動報告，并在最短時間內平倉或鎖倉。第二十九條 若遇地震、水災、火災等不可抗力原因導致的損失按中國期貨行業相關法規及經濟合同的相關內容處理。第三十條 如本地發生停電，計算機及企業網絡故障使交易不能正常進行時及時啟用備用無線網絡的筆記本電腦，或電話委托期貨公司交易。第三十一條 由于生產設備故障導致不能按時

12、交割，應當采取措施及時平倉或組織貨源交割。第三十二條 遇國家政策、市場發生重大變化等原因，導致繼續進行該業務風險有顯著增加并可能引發重大損失時，交易員及時上報部門主管和公司總經理，會同制定風險處置措施，并有效執行。第三十三條 當期貨業務遇突發事件、價格出現異常波動、境內外代理機構出現信用、法律風險時，期貨管理部應向主管領導匯報，召開領導小組專門會議共同商討對策。第三十四條 涉及司法訴訟時，應該評估對正在進行的期貨交易及信用狀況產生的負面影響，并采取相應措施防范法律風險。 第七章 檔案管理和保密制度第三十五條 集團對期貨套期保值的交易原始資料、結算資料等業務檔案保存至少10年，對期貨業務開戶文件

13、、授權文件等檔案應 保存至少10年。 第三十六條 期貨業務相關人員應遵守本公司的保密制度，期貨業務相關人員未經允許不得泄露股份公司的交易、結算、資金和持倉狀況、套期保值計劃和具體保值方案等。第三十七條 期貨業務相關人員及其他因工作關系接觸到與公司期貨交易有關的信息的工作人員，負有嚴格保密的責任和義務，由個人原因造成信息泄露并產生的任何不良后果由當事人負全部責任，同時公司將追究當事人責任。 第三十八條 根據業務需要，集團對期貨業務的計算機系統、期貨交易系統實行分級授權管理制度。如計算機管理人員因崗位變動或調離，應及時更改計算機密碼。 第八章 法律責任第三十九條 本管理制度規定所涉及的交易指令、資金撥付、下單、結算、內控審計等各有關人員，嚴格按照規定程序操作的，交易風險由國城控股承擔。超越權限進行的資金