1、泓域咨詢 /滑翔傘項目經營報告報告說明滑翔傘是一項空中運動，是飛行運動員駕駛翼型傘衣利用空氣升力，達到飛翔于空中的目的。滑翔傘上游為裝備生產企業，裝備包含翼型傘衣、傘繩、背帶系統和頭盔等產品；中游為話湘商俱樂部，是連接滑翔傘上下游的關鍵；下游為消費者群體。根據謹慎財務估算，項目總投資32746.91萬元，其中：建設投資26340.17萬元，占項目總投資的80.44%；建設期利息267.05萬元，占項目總投資的0.82%；流動資金6139.69萬元，占項目總投資的18.75%。項目正常運營每年營業收入60400.00萬元，綜合總成本費用51202.23萬元，凈利潤6708.29萬元，財務內部收益

2、率13.76%，財務凈現值-1547.47萬元，全部投資回收期6.56年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。由上可見，無論是從產品還是市場來看，本項目設備較先進，其產品技術含量較高、企業利潤率高、市場銷售良好、盈利能力強，具有良好的社會效益及一定的抗風險能力，因而項目是可行的。目錄一、 項目實施的必要性3二、 核心人員介紹3三、 項目名稱及建設性質5四、 項目承辦單位5五、 項目定位及建設理由5主要經濟指標一覽表6六、 產品規劃方案及生產綱領7產品規劃方案一覽表7七、 高級管理人員8八、 質量管理10九、 節能綜合評價11十、 項目進度安排11項目實施進度計劃一

3、覽表11十一、 項目總投資12總投資及構成一覽表12十二、 資金籌措與投資計劃13項目投資計劃與資金籌措一覽表13十三、 經濟評價財務測算14十四、 項目招標范圍16十五、 項目風險對策16十六、 項目總結17一、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產業服務商發展戰略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。二、 核心人員介紹1、鄧xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，

4、高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。2、潘xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。3、汪xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年

5、9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。4、于xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。5、戴xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、嚴xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至

6、今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。7、范xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。8、金xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。三、 項目名稱及建設性質（一）項目名稱滑翔傘項目（二）項目建設性質本項目屬于技術改造項目四、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xx有限責任公司

7、（二）項目聯系人鄧xx五、 項目定位及建設理由總的來說，“十三五”期間福建省面臨的挑戰前所未有、機遇也前所未有，要準確把握重要戰略機遇期內涵的深刻變化，強化機遇意識和憂患意識，更加有效地應對各種風險和挑戰，科學謀劃、真抓實干，求新求變求突破，努力開創“十三五”發展新局面。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積43333.00約65.00畝1.1總建筑面積78125.221.2基底面積26433.131.3投資強度萬元/畝387.752總投資萬元32746.912.1建設投資萬元26340.172.1.1工程費用萬元22876.342.1.2其他費用萬元2884.302.1.3預備費萬

8、元579.532.2建設期利息萬元267.052.3流動資金萬元6139.693資金籌措萬元32746.913.1自籌資金萬元21846.773.2銀行貸款萬元10900.144營業收入萬元60400.00正常運營年份5總成本費用萬元51202.23""6利潤總額萬元8944.38""7凈利潤萬元6708.29""8所得稅萬元2236.09""9增值稅萬元2111.63""10稅金及附加萬元253.39""11納稅總額萬元4601.11""12工業增加值萬

9、元16168.83""13盈虧平衡點萬元27272.12產值14回收期年6.5615內部收益率13.76%所得稅后16財務凈現值萬元-1547.47所得稅后六、 產品規劃方案及生產綱領本期項目產品主要從國家及地方產業發展政策、市場需求狀況、資源供應情況、企業資金籌措能力、生產工藝技術水平的先進程度、項目經濟效益及投資風險性等方面綜合考慮確定。具體品種將根據市場需求狀況進行必要的調整，各年生產綱領是根據人員及裝備生產能力水平，并參考市場需求預測情況確定，同時，把產量和銷量視為一致，本報告將按照初步產品方案進行測算。產品規劃方案一覽表序號產品（服務）名稱單位單價（元）年設計產量

10、產值1滑翔傘undefinedundefined2滑翔傘undefinedundefined3滑翔傘undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合計xx60400.00七、 高級管理人員1、公司設總經理1名，由董事會聘任或解聘。公司設副總經理3名，由董事會聘任或解聘。公司總經理、副總經理、財務總監為公司高級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形，同時適用于高級管理人員。本章程關于董事的忠實義務和關于勤勉義務的規定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事、監事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員

11、。4、總經理每屆任期3年，總經理連聘可以連任。5、總經理對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的經營管理工作，組織實施董事會的決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總經理、財務總監；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）擬定公司職工的工資、福利、獎懲，決定公司職工的聘用和解聘；（9）公司章程或董事會授予的其他職權。總經理列席董事會會議。6、總經理應制訂總經理工作細則，報董事會批準后實施。7、總經理工作細

12、則包括下列內容：（1）總經理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監事會的報告制度；（4）董事會認為必要的其他事項。8、總經理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總經理辭職的具體程序和辦法由總經理與公司之間的勞務合同規定。9、副總經理由總經理提名，經董事會聘任或解聘。副總經理協助總經理開展公司的研發、生產、銷售等經營工作，對總經理負責。10、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。八、 質量管理（一）質量控制體系與標準公司設

13、立了質量管理部，全面負責公司質量管理體系和質量管理規程的建立、維護、審核和完善工作，并按照質量管理體系的要求，制定了完善的質量控制實施細則，明確了各部門、各生產環節質量管理的職責，保證公司質量控制體系的正常運行。（二）質量控制措施為保證公司質量目標的實現，提高產品質量水平，公司采取了一系列質量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善質量管理組織體系，設立了質量管理部，各生產車間建立了質量小組，配備了專職的質量管理員，保證質量管理工作的正常進行； 2、按照質量管理體系的要求，制定了嚴格的質量控制制度，建立了完善的各項質量控制細則，規范了公司的質量管理行為； 3、加強產品質量標準體系建設，嚴格執行國

14、家和行業相關標準，保持公司產品質量在行業中的優勢地位； 4、完善產品質量檢測手段，建立了原材料和產品檢測中心，配備了先進的檢測設備、儀器，為保證產品的質量提供了堅實的基礎。九、 節能綜合評價本期工程項目采用先進的生產裝備和成熟可靠的技術工藝，在項目總體設計、主要設備的選型、工藝技術、能源管理等方面采取切實有效的措施，而且項目達產年產品規劃方案和設計產能完全符合國家產業發展政策。十、 項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單

15、位：月序號工作內容1234567891011121可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營十一、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資32746.91萬元，其中：建設投資26340.17萬元，占項目總投資的80.44%；建設期利息267.05萬元，占項目總投資的0.82%；流動資金6139.69萬元，占項目總投資的18.75%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資32746.91100.

16、00%1.1建設投資26340.1780.44%1.1.1工程費用22876.3469.86%1.1.1.1建筑工程費9619.0329.37%1.1.1.2設備購置費12426.4437.95%1.1.1.3安裝工程費830.872.54%1.1.2工程建設其他費用2884.308.81%1.1.2.1土地出讓金1403.384.29%1.1.2.2其他前期費用1480.924.52%1.2.3預備費579.531.77%1.2.3.1基本預備費330.751.01%1.2.3.2漲價預備費248.780.76%1.2建設期利息267.050.82%1.3流動資金6139.6918.75%十

17、二、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資32746.91萬元，其中申請銀行長期貸款10900.14萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資32746.91100.00%1.1建設投資26340.1780.44%1.2建設期利息267.050.82%1.3流動資金6139.6918.75%2資金籌措32746.91100.00%2.1項目資本金21846.7766.71%2.1.1用于建設投資15440.0347.15%2.1.2用于建設期利息267.050.82%2.1.3用于流動資金6139.6918.75%2.2債務資金10900.

18、1433.29%2.2.1用于建設投資10900.1433.29%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十三、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入60400.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2111.63萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊費、攤銷費

19、和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用51202.23萬元，其中：可變成本43630.28萬元，固定成本7571.95萬元。正常經營年份項目經營成本49232.96萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加253.39萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總

20、額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=8944.38（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=8944.38×25.00%=2236.09（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額8944.38萬元，繳納企業所得稅2236.09萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=8944.38-2236.09=6708.29（萬元）。十四、 項目招標范圍本項目對工程的勘察、施工及重要設備、材料等采取招標方式確定，設計、監理不采用招標方式。由業主按國家招標法及有關規定采用公開招標形式確定施工單位，采用邀標形式確定勘察設計單位和監理單位。十五、 項目風險對策（一）政策風險對策目前，國內有良好的宏觀經濟政策，但還需要把握機會，抓住國家目前鼓勵符合產業政策項目建設的機會，讓項目盡快進入實施階段。（二）社會風險對策加強與當地各級政府部門的溝通，以期獲得更