1、2020年中級銀行從業資格考試法律法規練習題十2019年中級銀行從業資格考試法律法規練習題十單選題全行所有業務劃分為若干業務線，總行按業務線設立若干事業部，行使本 業務線的經營決策權、業務管理權、資源調度權和績效考核權，這種組織架構 屬于()。A. 以區域管理為主的總分行型組織架構B. 統一法人制組織架構C. 矩陣型組織架構D以業務線管理為主的事業部制組織架構正確答案D答案解析本題考查商業銀行組織架構的形式。以業務線管理為主的事 業部制組織架構其主要特點是：全行所有業務劃分為若干業務線，總行按業務 線設立若干事業部，行使本業務線的經營決策權、業務管理權、資源調度權和 績效考核權;每個事業部都是

2、一個利潤中心，對本業務線各項業務指標和利潤指 標的實現負全責。以分行為利潤中心，總行向分行下達各項業務指標和利潤指標，分行再分 解到各轄屬支行，并定期進行指標考核，這種組織架構屬于()。A. 以區域管理為主的總分行型組織架構B. 統一法人制組織架構C. 矩陣型組織架構D以業務線管理為主的事業部制組織架構正確答案A答案解析本題考查商業銀行組織架構的形式。以區域管理為主的總分 行型組織架構其主要特點是：總行、分行、支行設立若干履行指定職責的職能 部門，行使相應的經營決策權、業務管理權、資源調度權和績效考核權;以分行 為利潤中心，總行向分行下達各項業務指標和利潤指標，分行再分解到各轄屬 支行，并定期

3、進行指標考核。多選題以業務線管理為主的事業部制組織架構的優點是事業部的運作始終以實現 利潤目標為核心，這對整個銀行獲得穩定、持續的利潤來源非常有利。它的缺 點為()。A. 對事業部領導人的綜合素質、專業知識、經營能力和管理能力都有很高 的要求B. 各事業部之間競爭激烈，如果產生利益沖突，協調比較困難C.各事業部 所管轄的機構眾多，管理幅度偏大，且管理成本過于集中在總行層面D. 若最高管理層對事業部授權不當或事業部的運作失效，則會對全行經營 目標的實現產生嚴重影響E. 對事業部領導人的綜合素質、專業知識、經營能力和管理能力都有很低的 要求正確答案ABCD答案解析本題考查商業銀行組織架構的形式。以

4、業務線管理為主的事 業部制組織架構的優點是事業部的運作始終以實現利潤目標為核心，這對整個 銀行獲得穩定、持續的利潤來源非常有利。它的缺點為：一是對事業部領導人 的綜合素質、專業知識、經營能力和管理能力都有很高的要求;二是各事業部所 管轄的機構眾多，管理幅度偏大，且管理成本過于集中在總行層面;三是若最高 管理層對事業部授權不當或事業部的運作失效，則會對全行經營目標的實現產 生嚴重影響;四是各事業部之間競爭激烈，如果產生利益沖突，協調比較困難。單選題12摩根大通銀行將零售業務分為常規的零售業務、信用卡和汽車貸款兩大條 線，形成“零售金融服務，“信用卡和汽車貸款等六大業務板塊。這種組織架構 ()。A

5、. 采用“大個金和大公金兩大業務板塊B. 根據客戶需求層次來組合業務板塊C. 根據業務線職能設置組織架構模式D. 綜合性服務架構模式正確答案C答案解析摩根大通銀行根據業務線職能設置組織架構模式。這種模式下的業務板塊分得更為細致，根據業務線職能設置組織架構，提 供專業化服務。在頂層的業務板塊管理上，五大業務線通常會有不同的組合方式，()是”根 據客戶需求層次來組合業務板塊模式的典型代表。A.xx銀行B.渣打銀行C. 德意志銀行D.花旗銀行正確答案A答案解析本題考查采取不同的頂層組織架構設計。根據客戶需求層次 來組合業務板塊。這種模式根據客戶的基礎金融需求和高端金融需求來劃分業 務板塊。法國巴黎銀

6、行是這種模式的典型代表。多選題發達國家商業銀行的業務線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，以客 戶為中心是其共同的理念，關于其業務線，下列表述正確的是()。A.個人客戶 的基礎金融服務由零售業務負責B. 公司客戶的基礎金融服務由商業銀行業務負責C. 公司客戶的高端金融服務由金融市場業務和投行業務負責D.個人客戶的 高端金融服務由財富管理業務負責E. 金融市場業務還承擔著銀行的流動性操作和自營投資業務正確答案ABCDE答案解析本題考查西方商業銀行的組織架構。發達國家商業銀行的業 務線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，"以客戶為中心是其共同的理 念：個人客戶的基礎金融服務由零售業務負責

7、，高端金融服務由財富管理業務 負責，公司客戶的基礎金融服務由商業銀行業務負責，高端金融服務由金融市 場業務和投行業務負責，同時金融市場業務還承擔著銀行的流動性操作和自營 投資業務。在頂層的業務板塊管理上，五大業務線通常會有不同的組合方式，形成了 不同的頂層組織架構設計，渣打、德意志和花旗在內的銀行都采用了大個金 和”大公金兩大業務板塊模式，其中大個金板塊包括()。A. 零售業務B. 商業銀行業務C. 金融市場業務D. 投行業務E. 財富管理業務正確答案AE答案解析本題考查西方商業銀行的組織架構。"大個金和“大公金兩大 業務板塊模式將主要為個人客戶提供服務的零售業務和財富管理業務放在一

8、個 板塊來管理，將主要為企業和機構客戶提供服務的商業銀行業務、金融市場業 務和投行業務放在一個板塊。判斷題以業務線管理為主的事業部制組織架構的優點是事業部的運作始終以實現 利潤目標為核心，這對整個銀行獲得穩定、持續的利潤來源非常有利。()正確答案v答案解析本題考查商業銀行組織架構的形式。以業務線管理為主的事 業部制組織架構的優點是事業部的運作始終以實現利潤目標為核心，這對整個 銀行獲得穩定、持續的利潤來源非常有利。單選題關于銀行管理的安全性指標，下列表述錯誤的是()。A. 不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況重要指標B. 關注、次級、可疑屬于不良貸款C. 撥貸比是商業銀行貸款損失準備與貸款余額

9、的比值D. 資本充足率是商業銀行資本總額與風險加權資產的比值正確答案B答案解析本題考查安全性指標。不良貸款是指在評估銀行貸款質量 時，把貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類 合稱為不良貸款。關于銀行管理的客戶集中度指標，下列說法錯誤的是()。A. 單一最大客戶貸款比率是衡量銀行經營安全性的重要指標之一 B.最大十 家客戶貸款比率是衡量銀行資產負債比例管理的指標之一C. 單一集團客戶授信集中度為最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之比D. 單一客戶授信集中度不應高于25%正確答案D答案解析本題考查客戶集中度指標。單一集團客戶授信集中度又稱單 一客戶授信集中度，為最大一家集

10、團客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于 15%o多選題銀行生息資產包括()。A.貸款B定期存款C投資資本D. 單位存款E存放央行款項正確答案ACE答案解析生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業 款項等指標的總稱。BD兩項屬于銀行的負債。多選題銀行管理的結構指標有()。A. 資產結構B. 收入結構C. 客戶結構D負債結構E貸款結構正確答案ABCDE答案解析本題考查結構指標。結構指標包括：資產結構、貸款結構、 負債結構、收入結構和客戶結構。單選題某公司2015年度中旬公布了其財務數據，已知公同股票價格為24元/股， 上年度每股收益為12元，未來年度每股收益預計為1.6元，則該行的靜態

11、市盈 率為()。A. 20B.15C.14D.12正確答案A答案解析靜態市盈率。單選題關于市盈率，下列表述錯誤的是()。A. 在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價B. 市盈率反映了股票的風險高低程度，在股價一定時，每股收益水平越高， 市盈率水平越低，則股票風險就越小C. 市盈率反映了股票的風險高低程度，在每股收益水平一定時，股價越高， 市盈率水平越高，則股票風險就越大D. 市盈率水平體現了市場對該公司的重視程度，市盈率水平越低，說明市 場越看好該公司前景正確答案D答案解析本題考查市場指標。市盈率為股票市場價格與其每股收益的 比值，它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。市盈率水平體現

12、 了市場對該公司的重視程度，市盈率水平越高，說明市場越看好該公司前景， 其股票受到市場的追捧。單選題假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民 幣,則其資本充足率為()。A.13.3%B. 10.0%C. 7.8%D. 8.7%正確答案A答案解析資本充足率(CAR),是商業銀行資本總額與風險加權資產的比 值，該指標反映一家銀行的整體資本穩健水平。計算公式為：資本充足率二資本 /風險加權資產xl00%o所以該銀行資本充單選題截止2016年年末，某城市商業銀行對公存款余額為276億元，儲蓄存款余 額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是()。A. 67.5

13、%B.68.51%C7212%D7426%正確答案D答案解析存貸比二總貸款三總存款xlOO%=3754-(276+229)xlOO%=74.26%o單選題已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計劃分配給優先股股東的股息約 為300萬元，該銀行發行的普通股有200萬股，優先股為50萬股，則其每股收 益為()元/股。A.6.8B.8C.8.5D.10正確答案Cr答案解析該銀行每股收益=(2000-300)/200=8.5(元/股)。單選題在資金投入環節，提高效率的重點是()。A. 增大產出B. 擴大資金來源C. 降低資金成本D. 規模產出正確答案C答案解析在資金投入環節，提高效率的重點是降低資金

14、成本，即在負 債結構中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。單選題人均凈利潤是反映()的重要指標之一。A. 銀行效率B銀行規模C. 銀行結構D. 客戶集中度正確答案A答案解析本題考查效率指標。人均凈利潤是反映銀行效率的重要指標 之一。單選題9/12已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450 萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行經濟資本為5000萬元。那么其風 險調整后資本回報率為()。A.9%B.61%C.7O%D.16O%正確答案B答案解析風險調整后資本回報率二(總收入資金成本經營成本風險成本 稅項)/經濟資本xlOO%,所以該銀行的風險調

15、整后的資本回報率=(8000-450- 4500)/5000xl00%=61%o單選題根據商業銀行法的規定，流動性比例應當不低于()。A. 70%B. 25%C. 50%D. 75%正確答案B答案解析商業銀行的流動性比例應當不低于25%。多選題下列關于市盈率與市凈率的說法中，正確的有()。A. 市盈率水平越低，則股票的風險越大B. 市盈率水平越高，則股票越受到市場的追捧C. 上市銀行的經營業績越好，股票凈值就越高D般來說，市凈率較低的股票，投資價值較低E. 市凈率二每股市價/每股凈資產正確答案BCE答案解析市盈率反映了股票的風險高低程度，在股價一定時，每股收 益水平越低，市盈率水平越低，則股票

16、風險就越小，反之則風險越高，因此選 項A的說法錯誤;銀行凈資產的多少是上市公司經營狀況決定的，上市公司經營 業績越好，其資產增值越快，股票凈值就越高，因此股東所擁有的權益也越 多，一般來說，市凈率較低的股票，投資價值較高，相反，則投資價值較低， 因此選項D的說法錯誤。多選題關于銀行管理的盈利性指標，下列表述正確的是()。A. 每股收益用于測定銀行股票投資價值，是綜合反映銀行獲利能力的重要 指標B. 凈息差等于生息資產平均收益率減去付息負債平均付息率C凈利息收益 率反映了銀行生息資產創造凈利息收入的能力D.風險調整后資本回報率是銀行 進行價值管理的核心指標E.平均總資產回報率能夠完全反映出銀行自有資金獲 取收益的能力正確答案ABCD答案解析本題考查盈利性指標。盈利性指標包括：撥備前利潤、平均 總資產回報率、平均凈資產回報率、每股收益、凈息差、凈利息收益率、風險 調整后的資產回報率。平均總資產回報率不能夠完全反映出銀行自有資金獲取 收益的能力，由此產生了平均凈資產回報率指標。