1、醫院審計工作報告根據醫院內部審計工作計劃， 于 20xx 年 12 月 9 日對設備科 20xx 年的設備采購、驗收結算， 對藥庫的材料采購進行內部專項審計。審計目標是否建立了完善的設備采購制度，設備采購是否按照當年度湖州市政府集中采購目錄標準 、湖州市衛生系統協議采購目錄 、湖州市衛生系統部門集中采購限額標準以下醫療設備采購管理辦法和醫院有關設備、藥品采購相關規定執行等。一、審計總體情況已建立設備采購管理制度、設備驗收制度、設備調劑調撥制度、設備檔案管理制度、設備科人員分工制度等制度，明確設備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責。 設備采購年度計劃由醫院設備管理委員會討論形成紀要、 醫院設備

2、年度采購計劃請示、衛生局的指示等文件。20xx年度設備采購入庫合計金額2248228 元。設備抽查，通過招投標方式購入設備：排隊叫號系統、數字X線設備成像系統、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、 離心機、交換機、生物安全柜等，招標文件、合同、安裝驗收手續齊全，設備采購的付款方式能按合同規定期限付款，審批手續齊全。20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42 元，其中材料376409.45 元，藥品器械 89845501.97 元，合同、驗收入庫手續齊全，發票及時準確，付款方式能按合同規定期限付款，審批手續齊全。二、審計中發現的問題1 、根據設備采購制度能進行設備采購前的市場調查論證工作，

3、但個別設備缺科室采購申請論證及市場調查資料。2 、能對數字 X 線設備成像系統、 血氣分析儀等大型設備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設備利用效果評價資料。三、審計建議1 、對已建立的設備管理制度進行完善，加強設備采購過程中，科室采購申請論證及市場調查環節的實施，資料整理保管完整。2 、健全設備利用效果評價制度，對新增中、小型設備利用效果的評價。xxxx 年在院領導的支持下 , 在上級主管部門的指導幫助下 , 我們審計科全體同志認真學習、 領會十八大會議精神， 一如既往地貫徹和落實審計法、 審計署關于內部審計工作的規定和國家相關法律法規。以醫院工作為中心，結合內審工作實際，緊緊圍繞我院的熱點

4、、重點、難點問題開展審計工作， 充分發揮內審的監督和服務職能，為醫院領導及時提供決策依據。共開展各項審計 10 余項，為醫院節約了資金。在深化醫療體制改革，促進廉政建設，加強財務管理，提高經濟效益等方面，真正起到了經濟衛士和參謀助手的作用。一、基礎建設xxxx 年是我院迅速發展的一年，醫療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。 我們審計科認真貫徹落實衛生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。1 、規范了審計工作流程，按照 xxxx 年審計

5、工作計劃，進一步加強了對院內各經濟項目的監管。2 、參與制定了醫院物資采購、 設備管理及相關規章制度若干項。規范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規范化。3 、在審計部門單獨成立時， 進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現， 可以更好的為領導提供決策依據。4 、調整人員的知識和年齡結構 , 新增專業審計人員 1 名( 應屆本科畢業生 ) ，加強了審計隊伍建設。二、學習及培訓強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成為思想領先、業務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。1 、參加審計廳、市審計局、市衛生局規財處召

6、開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。2 、與南昌市第九醫院、江西省精神病醫院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。3 、加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討。三、具體審計工作1 、參與后勤維修審計隨著醫院業務不斷的擴大，后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。 我們參與制定了一系列后勤管理的規章和措施， 對零星維修每月審計一次， 對基建維修的每個項目都進行審計，截止到 6 月底，共為醫院節省開支 1000 余元。為推動醫院的后勤發展起到了應有的作用。2 、參與財務收支審計做好醫院財務賬面審計工作，為保證醫院財務賬面的合法性、合理性、準

7、確性，我科室配合審計局對醫院 20XX年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改， 進一步規范了財務制度，為領導提供了決策依據，為醫院的改革和發展做出了貢獻。3 、參與各項招投標工作審計隨著醫院業務的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤為重要。 醫院工程建設和物資采購是與市場緊密相聯的， 要實現對工程建設和物資采購工作的有效控制， 就必須用各項規章制度來規范和約束。 我們參與制定招投標程序的相關規定并監督實施。 在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據政府采購管理辦法要求， 我科室切實加強了對單位采購活動的監督，尤其是對藥品、醫療器械等招標采購，進一步預防了

8、商業賄賂的發生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監督，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進行。為單位節約資金萬余元4 、參與物價審計為了加大醫療收費的監督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6 月底，發現 20 多份出院病歷， 30 多份運行病歷存在“三單不符”的現象，并及時做出了整改。5 、參與專項支出審計科研工作是醫院發展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監督，使這些資金充分發揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審簽10 項，促進了科研工作的發展。四、工作體會1. 領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。2. 健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。 在院領導的高度重視和幫助下， 審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。 合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠發展奠定了堅實基礎。3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審