1、保險學授課者：鄭偉北京大學經濟學院1第八章 保險監管第一節 保險監管概述第二節 保險監管的內容、方式及途徑2第一節 保險監管概述一、保險監管的含義二、保險監管的必要性三、保險監管的目的3一、保險監管的含義 保險監管是指政府對保險業的監督管理，是保險監管機構依法對保險人、保險市場進行監督管理，以確保保險市場的規范運作和保險人的穩健經營，保護被保險人利益，促進保險業健康、有序發展的整個過程。 保險監管的對象： 保險公司 保險中介機構4二、保險監管的必要性（一）廣泛的社會性（二）技術要求的復雜性（三）保險產品的特殊性5（一）廣泛的社會性 保險業涉及各行各業和千家萬戶； 保險公司破產的負面影響要比一般

2、企業大得多。6（二）技術要求的復雜性 保險公司在向投保人提供保險產品時，其價格只是一個“預計”價格； 保險定價需要非常專門的技術，而這個技術大多數投保人是不了解的。7（三）保險產品的特殊性 保險是一種無形的產品； 保單的價值在于其中包含的保險人對未來的承諾； 這種承諾能否兌現存在一定的不確定性。8三、保險監管的目的（一）保護被保險人的合法權益（二）維護公平競爭的保險市場環境（三）防范和化解保險風險（四）促進保險業持續健康發展9第八章第一節回顧一、保險監管的含義二、保險監管的必要性三、保險監管的目的10第二節 保險監管的內容、方式及途徑一、保險監管的內容二、保險監管的方式三、保險監管的途徑11一

3、、保險監管的內容（一）對保險公司的監管（二）對保險中介的監管12（一）對保險公司的監管 對保險公司監管的主要內容包括：1、對保險機構的監管2、對保險經營的監管3、對保險財務的監管131、對保險機構的監管（1）對保險機構準入與退出的監管（2）對保險機構管理人員及專業人員的監管（3）對外資保險公司的監管14（1）對保險機構準入與退出的監管 包括對保險機構設立、變更、整頓、接管、分立、合并、撤銷以及破產清算等方面的監管，如： 保險公司設立的條件 保險公司變更事項的報批 保險公司分立、合并、撤銷、破產清算的規定 保險公司整頓、接管的規定15（2）對保險機構管理人員及專業人員的監管 對高級管理人員任職資

4、格的規定 保監會保險機構高級管理人員任職資格管理暫行規定 對精算人員等專業人員的要求 全國性壽險公司至少要有三名經保監會認可的精算人員； 區域性壽險公司至少要有一名經保監會認可的精算人員。16（3）對外資保險公司的監管 外資保險機構在我國設立營業性機構必須具備以下條件： 第一，經營保險業務30年以上； 第二，提出申請前一年年末的資產總額在50億美元以上； 第三，在中國設立代表處2年以上。 外資保險公司的業務范圍由國家監管部門批準； 外資保險公司的稅后利潤在按規定提取各項基金和準備金后，才可以向境外匯出。172、對保險經營的監管（1）經營范圍的監管（2）償付能力的監管（3）費率和條款的監管（4）

5、再保險業務的監管（5）業務競爭監督管理18（1）經營范圍的監管 兼業問題 各國一般規定保險專營 保險法：“經營商業保險業務，必須是依照本法設立的保險公司，其他單位和個人不得經營商業保險業務。” 兼營問題 多數國家禁止保險公司同時從事性質不同的保險業務 保險法：“同一保險人不得同時兼營財產保險業務和人身保險業務。”19（2）償付能力的監管 償付能力監管是國家對保險業監督管理的首要目標，也是保險監管的核心內容； 償付能力監管主要包括： 開業資本金最低數額的規定； 法定最低償付能力額度的規定； 保證金及資金運用的規定； 財務會計管理的規定。20（2）償付能力的監管 保監會規定了具體的最低償付能力額度

6、，保險公司實際償付能力低于規定標準的，按下列方式處理： 實際償付能力額度低于最低償付能力額度的，保險公司應當采取有效措施，使其償付能力達到最低償付能力標準，并向中國保監會作出說明。 實際償付能力額度低于最低償付能力額度的50%的，或實際償付能力額度連續三年低于最低償付能力額度的，中國保監會可將該公司列為重點監督檢查對象。21（2）償付能力的監管 實際償付能力額度低于最低償付能力額度的30%的，或被列為重點監督檢查對象的保險公司財務狀況繼續惡化，可能或已經危及被保險人和社會公眾利益的，中國保監會可以對該保險公司實行接管。22（3）費率和條款的監管 對費率監管的目標是： 保證費率的充足性（不能太低

7、） 保證費率的適當性（不能太高） 對保險條款監管的目標是： 對合同的自由原則進行適當的限制，消除保險合同當事人雙方因訂約地位不平等而可能產生的不利影響，保障社會公眾利益。23（3）費率和條款的監管 保險法：“商業保險的主要險種的基本保險條款和保險費率，由金融監督管理部門制訂。” “保險公司擬訂的其他險種的保險條款和保險費率，應當報金融監督管理部門備案。”24（4）再保險業務的監管 對再保險業務進行監管，有利于保險公司分散風險，保持經營穩定。 我國對再保險的要求： 法定分保 非壽險20%法定分保 境內分保優先 再保分出業務優先向中國境內保險公司辦理25（5）業務競爭監督管理 對保險公司業務競爭進

8、行監管的主要目的是防止保險公司的不正當競爭，維護保險市場的競爭秩序。263、對保險財務的監管（1）資本金的監管（2）準備金的監管（3）資金運用的監管（4）財務核算的監管 各國政府通常規定，保險公司在年終時，應向監管部門遞交年終財務報告，反映各自的財務核算狀況。27（二）對保險中介的監管1、資格監管 通過有關資格考試 獲得許可證和營業執照 接受培訓2、業務監管 不得采用非法手段從事非法經營，如： 越權、超范圍代理業務 誤導陳述 惡意招攬 保費回扣28（二）對保險中介的監管3、財務監管 保險代理人和保險經紀人應當設立專門賬簿，記載保險代理或者經紀業務的收支情況，并接受保險監管部門的監管。29二、保

9、險監管的方式 各國政府對保險業的監管主要采取以下三種方式：1、公示主義（公告監管） 最為寬松2、準則主義（規范監管） 較公示主義嚴格，但仍未觸及保險業經營管理的實體3、批準主義（實體監管） 較以上兩種方式更為嚴格、具體和全面， 目前絕大多數國家對保險業的監管均采取這種方式。30三、保險監管的途徑 具體的監管途徑主要包括：（一）現場檢查（二）非現場檢查31（一）現場檢查 保險監管機關對保險公司的現場檢查，一般可分為：1、常規檢查2、專項檢查321、常規檢查 常規檢查一般每年或每隔若干年對一家保險公司進行一次； 其目的是全面檢查、核實保險公司在一個或者若干個年度內的業務狀況、財務狀況和資金運用狀況。332、專項檢查 專項檢查根據需要隨時進行； 其目的是檢查、核實某一業務經營或財務、資金管理中的具體問題； 有時是根據舉報而對保險公司進行的臨時檢查。34（二）非現場檢查 限于人力，也為控制成本，保險監管機關對保險公司情況的了解，平時是通過非現場檢查，即要求保險公司定期報送有關報表、報告。 保險法：“保險公司應當于每一會計年度終了后三個月內，將上一年度的營業報告、財務會計報告及有關報表送金融監管部門，并依法公