1、廣州投資有限公司風險管理制度廣州力華投資有限公司風險管理制度第一章 總則第一條 為保證公司規范、穩健的運作，牢固樹立合法合規經營 的理念和風險控制優先的意識，培養從業人員的合規與風險意識，營 造合規經營的制度文化環境，保證公司及其從業人員誠實信用、勤勉 盡責、恪盡職守，防范和控制公司經營及業務開展過程中的各類風險, 根據中華人民共和國證券投資基金法、私募投資基金監督管理 暫行辦法、私募投資基金管理人內部控制指引等法律法規、規 范性法律文件及相關監管要求制定本制度。第二條 本制度所稱風險，是指對實現公司經營目標可能產生負 面影響的不確定因素。第三條 本制度所稱風險管理，是指圍繞公司經營目標，對日

2、常 經營和業務開展過程中的風險進行識別、評估、監測和控制的基本過 程。第四條公司及公司子公司（公司投資設立的其他企業）適用本制度第二章 基本原則第四條 風險管理應貫穿事前防范、事中監督、事后檢查彌補的 指導思想。第五條 風險管理的具體目標是：（一）公司的經營與業務開展嚴格遵守國家有關法律法規規章， 監管機關的相關規定和公司各項規章制度。（二）建立健全的法人治理結構，形成科學合理的決策機制、執 行機制、監督機制和反饋機制。（三）建立行之有效的風險管理體系和風險管理流程，確保各項 業務活動的健康運行和管理資產的安全完整。（四）在合理控制風險的基礎上實現公司的長期可持續發展。（五）股東及客戶的合法權

3、益不受侵犯，維護公司的信譽及良好形 象。第六條風險管理的基本原則：（一）全面管理與重點監控相統一的原則。建立覆蓋所有業務流 程和操作環節，能夠對風險進行持續監控、定期評估和及時預警的全 面風險管理體系，同時根據公司實際有針對性地實施重點風險監控， 及時發現、防范和化解對公司經營有重要影響的風險。（二）獨立集中與分工協作相統一的原則。建立全面評估和集中 管理風險的機制，保證風險管理的獨立性和客觀性，同時強化業務部 門的風險管理主體職責，在保證風險管理職能部門與業務部門分工明確、密切協作的基礎上，使業務發展與風險管理平行推進，實現對風 險的過程控制。（三）充分有效與成本控制相統一的原則。建立與自身

4、經營目標、 業務規模、資本實力、管理能力和風險狀況相適應的風險管理體系， 同時合理權衡風險管理成本與效益的關系，合理配置風險管理資源， 實現適當成本下的有效風險管理。第七條公司設有三道風控防線：（一）前臺業務團隊：對客戶和公司負責，基于客戶偏好、監管 合規、內部風險偏好等要求主動設定和調整業務的行為，為風險控制 負主要責任。（二）風險管理職能部門：包括風險管理部和法律合規部。與業 務部門相互獨立，全面評估、監控與報告風險，審核關鍵業務，檢視 公司內控體系并推動內控流程與機制的優化，參與風險的處理，推動 風險管理系統建設，對第一道防線實行獨立監督與制衡。（三）內部審計團隊：對公司內控體系的健全性

5、、合理性和有效 性進行獨立審計，同時覆蓋第一道防線和第二道防線。第三章 組織結構與職責分工第八條 公司應建立覆蓋所有業務單位的風險管理組織體系。公 司任命風控總監,負責組織和指導公司日常的風險管理工作，提出防 范和化解重大風險的建議，監督風險管理運行體系的有效性。第九條風險控制部主要負責落實和執行關于風險管理工作的各 項計劃，并組織實施對各類風險的識別、評估、監測、控制等工作。第十條風險控制部一主要的風險管理職責如下:（一）執行公司的風險管理戰略和決策，擬定公司風險管理制度, 并協同各業務部門制定風險管理流程、評估指標。（二）對投資風險進行定性和定量評估，改進風險管理方法、技 術和模型，組織推

6、動建立、持續優化風險管理信息系統。（三）對新產品、新業務進行獨立監測和評估，提出風險防范和 控制建議。（四）負責督促相關部門落實公司各項風險管理決策和風險管理 制度，并對風險管理決策和風險管理制度執行情況進行檢查、評估和 報告。（五）組織推動風險管理文化建設。（A）擬定公司法律合規管理制度，并協同各業務部門制定法律 合規管理流程。（土）負責公司對外和內部法律事務及合同審核，參與公司司法 案件的處理。（A）對公司制定的重要規章制度進行合規性審查，為公司業務 開展與日常經營提供法律合規咨詢意見。（九）對公司業務操作及流程合法合規情況進行監督檢查。（土）推動公司內控機制與業務流程的完善，組織業務部門

7、內控整 改。（十一）跟蹤監管法規，組織合規培訓與宣傳。（十二）監管溝通與協調。（土三）積極推動合規文化建設。第十一條 員工的風險管理職責：每位員工都是其崗位風險控制 的直接責任人，應當牢固樹立內控優先和全員風險管理理念，加強法 律法規和公司規章制度培訓學習，增強風險防范意識，嚴格執行法律 法規、公司制度、流程和各項管理規定，發現風險問題應及時報告直 屬上級和風險管理職能部門。各部門負責人對其部門業務的風險管理 負有管理責任，業務人員對本崗位業務的風險管理負有直接責任。第十二條 公司設立內部審計職能，開展公司內控專項審計工作 公司聘請外部專業機構進行至少每年一次的獨立外部審計。第四章 風險管理工

8、作內容與流程第十三條 風險管理工作的主要內容包括風險信息收集與整理、 風險識別與評估、風險管理策略制定、風險監控、風險報告的編制、 風險管理工作評估與改進。第十四條風險信息收集主要指對公司日常經營與業務開展過程 中各項風險信息的匯總和整理。風險管理人員應建立快速高效的信息 收集渠道，并有責任核查重大風險信息的真實性和有效性。第十五條風險識別與評估是指公司對于業務信息、管理信息和 重要業務流程等在內的各項風險信息進行識別并評估其發生風險的可 能性及影響程度，保證每一項風險都能被理解、歸類。第十六條 風險管理策略是指根據風險的自身情況和外部環境， 采取風險承擔、避免、轉移、消除、弱化、對沖、補償或

9、者分擔等一 系列風險管理工具的總體策略，確保把風險控制在公司的可承受范圍 以內。第十七條風險監控是指對不同類型風險進行動態監測與控制。第十八條風險控制部應定期評估風險管理工作,并根據評估的 結果對風險管理各項工作及時進行改進。第十九條 公司應當保存公司 風控管理體系活動等方面的信息及 相關資料，確保信息的完整、連續、準確和可追溯，保存期限自私募 基金清算終止之日起不得少于10年。第五章 主要風險的評估與控制第二十條 公司在日常經營和業務開展過程中涉及到的風險主要 有投資風險，以及法律風險、合規風險、道德風險、操作風險等。第二十一條投資風險主要是指公司開展資產管理投資業務時所 面臨的風險，主要包

10、括市場風險、信用風險和流動性風險。第二十二條 操作風險主要是指由于內部程序、人員、系統的不 完善或失誤、或外部事件造成直接或間接損失的可能性。主要包括： 投資決策風險、交易風險、資金管理和清算交割風險、信息技術系統 風險等。第二十三條 法律風險主要是公司經營管理過程中，因違反國家 法律、法規的規定，或違反合同有關規定的風險。第二十四條 合規風險主要是指公司因未能遵循合規規則而引發 法律責任、監管處罰、財務損失和聲譽損失的風險。第二十五條道德風險主要是指公司員工基于個人利益訴求，而 違背職業道德、公司制度，乃至法律法規對公司經營造成損失的風險。第二十六條公司應采取必要的措施充分識別并評估風險，根據 公司自身或客戶的風險容忍度適當承擔風險，對于無法承受的風險進行轉移，或建立合理的控制機制。建立信息與溝通機制，加強部門與 員工的交流與信息傳遞，加強公司各項政策與文化宣傳內容的傳達， 促進內部控制有效運行。第六章 風控管理體系的監督與評價第二十七條 公司應對公司風控管理體系的執行情況進行定期和 不定期的檢查、監督及評價，排查公司 風拉管理體系是否存在缺陷及 實施中是否存在問題，并及時予以改進，確保有關制度的有效執行。第二十八條風險合規和審計人員可定期或不定期地檢查各部門 的風控管理工作,并將檢查結果報告公司管理層。第二十九條對于各項規章制度完善、風險防范