1、第二章 保險概述 陳南 中國地質大學長城學院本章結構第一節保險的概念第二節保險的分類第三節保險的職能和作用第四節保險的代價第五節保險的起源與發展第一節保險的概念知識框架一、有關保險的學說二、保險的性質三、保險的定義四、保險的對象五、保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟等行為的比較六、自保的問題一、有關保險的學說(一)損失說損失說又稱損害說,該學說以“損失”這一概念為中心,主要從損失補償的角度來剖析保險機制。強調沒有損失就沒有保險,認為保險是“損害填補”和“損失分擔”,有損失才有保險的必要。損失說的主要理論分支包括損失賠償說、損失分擔說、危險轉移說和人格保險說。 1.損失賠償說的基本要點有二:一是認為保

2、險是一種合同;二是認為所有保險的共同特征是損失賠償。 2.損失分擔說首先承認保險是一種損失賠償,但更強調損失賠償背后反映出的多數人互助合作共同分擔損失這一事實,因而把損失分擔這一概念看做保險的性質。 3.危險轉移說強調保險組織的重要性,認為保險是一種危險轉移機制,任何團體或個人都可以憑支付一定的費用為代價將生活中的各種危險轉移給保險組織。 4.人格保險說認為人的生命與財產一樣,具有可以用貨幣來衡量的價值,因而人壽保險也是一種損失補償。(二)非損失說非損失說理論包括保險技術說、欲望滿足說、相互金融機構說和財產共同準備說。 1.保險技術說強調保險的數理基礎,認為保險的特點就在于采用了保險費率的計算

3、、保險基金的計算等特殊技術,保險的性質主要體現在技術方面。 2.欲望滿足說認為保險是一種滿足人們的經濟需要和金錢欲望的手段,并且這就是保險的性質。 3.相互金融機構說強調保險的資金融通功能, 4.財產共同準備說從靜態的觀點看保險,認為只有積蓄財富作為財產準備,才能應付危險事故造成的損失,保險人是受托管理財產準備的組織。(三)二元說該學說首先認為人壽保險是一種保險,但損失補償是不能說明其性質的,人壽保險應該是一種儲蓄和投資,它與損失保險不能作統一的定義。二元說認為保險合同可以分為兩類:一類是損失賠償的合同,如財產保險;一類是以給付一定金額為目的的合同,如人身保險。二者只能擇一,因此二元說又稱“擇

4、一說”。二、保險的性質(一)從經濟的角度看1.保險最主要的特征體現在它是一種經濟行為。2.保險又是一種金融行為。3.從被保險人之間的關系看,保險還起到了國民收入再分配的作用。(二)從法律的角度看 保險是一種合同行為。(三)從社會功能的角度看保險是一種危險損失轉移機制。三、保險的定義保險是集合同類危險聚資建立基金,對特定危險的后果提供經濟保障的一種危險的財務轉移機制。本定義有三個要點:1.聚資建立基金。無論是社會保險還是商業保險,都離不開以法律認可的形式集中保費建立保險基金,這是保險正常運行的經濟基礎。2.對特定危險的后果提供經濟保障。無論是社會保險還是商業保險,都不是為所有的危險提供保險,僅為

5、法律認可范圍內的特定危險提供保障。3.財務轉移機制。無論是社會保險還是商業保險,當特定危險事故發生后,保險人都將賠付保險金,使受益人在經濟上得到一定補償。中華人民共和國保險法對商業保險是這樣定義的:“本法所稱保險,是指投保人根據合同約定,向保險人支付保險費,保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任,或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的商業保險行為?！鄙鐣ｋU不像商業保險在法律上有明確的定義,在學術界也沒有過多的爭議。本書認為:社會保險是指國家在既定的政策下,通過立法手段建立社會保險基金,使勞動者由于年老、疾病

6、、傷殘、失業、生育等原因,暫時或永久性失去勞動能力或勞動機會的時候,由國家或社會對其本人或家庭給予一定的物質幫助的社會保障制度。四、保險的對象保險的對象,即保險標的物,是指保險人對其承擔保險責任的各類危險載體,也叫做保險標的。保險的對象根據與人身是否相關可以分為與人身無關的標的物和人身標的物兩類。就保險對象而言,非人身標的物和人身標的物的區別是明顯的: 1.人的生命和身體機能,不能像非人身標的物那樣進行準確的估價,因此人身標的物的保險金額沒有具體的標準。 2.人一旦死亡或身體機能發生永久性傷殘、衰老,無法恢復,而非人身標的物的損失一般可以得到復原。 3.人的生命和身體機能是不能轉讓和出賣的,而

7、多數非人身標的物可以轉讓和出賣。五、保險與賭博、儲蓄、擔保和救濟等行為的比較(一)保險與賭博賭博中的危險,即純粹風險是由賭博行為本身引起的,但在保險中,危險是客觀存在的保險與賭博的另一個差別是,賭博有可能使你獲利,而保險無此可能。兩者之間的第三個差別是,它們與隨機事件的關系不同。(二)保險與儲蓄1.保險和儲蓄體現的經濟關系不一樣。2.兩者遵循原則不一樣。3.儲蓄對于個人而言,支付與反支付具有對等的關系;保險對于整體而言,支付與反支付具有對等的關系,對于個人則不具備這種關系。(三)保險與擔保1.保險的運作在于雙方相互的行為,保險雙方都有義務;而在擔保行為中,僅僅擔保人有單方面義務2.保險的基礎在

8、于對危險事故發生概率的精確計算,有保險基金積累;擔保則沒有這種基礎(四)保險與救濟1.保險是一種合同行為,雙方都要受合同的約束,任何一方違約都會受到懲罰;而救濟行為則不是合同行為,具體則要分開來看。2.保險是雙方的行為,投保人和保險人之間存在著對價交易,雙方存在相互支付的情況;而救濟是單方面的行為3.保險賠償金的大小要根據損失情況而定,保費的計算有特殊方法,且與投保人支付的保險費有聯系;而救濟金的多少要分情況六、自保的問題自保公司一般分為兩種類型,即單一自保公司和聯合自保公司。單一自保公司指由一個商業組織擁有的自保公司;聯合自保公司又稱集團自保公司,指代表多個彼此并不相關的商業組織利益的自保公

9、司。自保多為大公司、大集團采用,是集團內部的危險分散機制。還有一種自保公司設立是作為中介機構。對于集團而言,采用保險還是自保,都是從成本的角度出發考慮的。與普通的商業保險相比,自保最大的優點在于保險人和被保險人利益一致,雙方能夠密切合作,消除信息不對稱的情況,從而有效避免逆向選擇和道德危險的發生。除此之外,自保還有以下特點: (1)由于自保公司成立的目的就是為母公司提供一個危險損失的資金融通工具,因此自保公司可以減少或消除許多開展傳統保險業務所必需的費用。 (2)自保公司在保費收取和賠款支付方面有很大的變通性,這樣能夠大大改善母公司的現金流量狀況,帶來更大的盈余。 (3)因為自保公司投資的收益

10、也屬于母公司,所以母公司可以享受到保險投資方面的好處。 (4)如果法律將自保公司歸入保險公司一類,自保公司不但可以在已決賠款和費用中享受稅收優惠,還能夠在賠款準備金中獲得稅收減免。 (5)自保公司的存在使母公司在傳統保險市場上更有優勢。與傳統保險公司相比,自保在規模經濟、危險多樣性、稅收優惠方面都處于劣勢,不能做到對危險的徹底分散。此外,母公司成立自保公司需要劃撥出必需的資本金和投入大筆初始資金;如果自保公司過分追求盈利,會給整個集團帶來危險等。第二節保險的分類知識框架一、按保險性質分類二、按保險標的分類三、按危險轉移層次分類四、按實施方式分類五、其他分類方式一、按保險性質分類按照保險性質不同

11、,保險可以分為商業保險、社會保險和政策保險。 商業保險是指投保人根據合同約定,向保險人支付保險費,保險人對于合同約定的可能發生的事故因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金的責任,或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的保險行為。 社會保險是指國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度。 政策保險是政府為了一定的政策目的,運用普通保險的技術而開辦的一種保險。二、按保險標的分類保險標的是指保險事故有可能發生的載體。一般按廣義仍把商業保險分為財產保險和人身保險兩大類;但按狹義可細分為財產保險

12、、人身保險、責任保險和信用保證保險。 財產保險,其保險標的是財產及與之相關的利益,保險人承擔保險標的因自然災害和意外事故,如火災、爆炸、海難、空難等導致的危險損失的經濟賠償責任。 人身保險,其保險標的是人的身體或生命,以生存、年老、傷殘、疾病、死亡等人身危險為保險事故 責任保險,其保險標的是被保險人對第三者依法應負的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任。 信用保證保險,其保險標的是合同的權利人和義務人約定的經濟信用,以義務人的信用危險為保險事故,對義務人(被保證人)的信用危險致使權利人遭受的經濟損失,保險人按合同約定,在被保證人不能履約償付的情況下負責提供損失補償。三、按危險轉移層次分類

13、(一)原保險與再保險按照危險損失轉移的層次分類,保險可分為原保險(重復保險和共同保險)和再保險。 原保險是指投保人與保險人之間直接簽訂合同,確立保險關系,投保人將危險損失轉移給保險人。 再保險,也稱分保,是指保險人將其所承保的業務的一部分或全部,分給另一個或幾個保險人承擔。(二)復合保險與重復保險投保人在同一期限內就同一標的物的同一危險向若干保險公司投保,如果保險金額之和沒有超過標的財產的實際可保價值,稱為復合保險;如果保險金額之和超過標的財產的實際可保價值,稱為重復保險。(三)共同保險共同保險也稱共保,具體有兩種情況: 一種是幾個保險人聯合起來共同承保同一標的的同一危險、同一保險事故,而且保

14、險金額不超過保險標的的價值。發生賠償責任時,賠償金依照各保險人承保的金額按比例分攤。 另一種是保險人和被保險人共同分擔保險責任,這實際上是指投保人的投保金額小于標的物價值的情況,不足額部分被視同由被保險人承擔。要注意將以下幾個概念區分清楚：1.共同保險和再保險。2.共同保險和復合保險。四、按實施方式分類按照實施方式分類,保險可以分為強制保險和自愿保險。強制保險,又稱法定保險,是指國家或政府根據法律、法令或行政命令,在投保人和保險人之間強制建立起保險關系。自愿保險,也稱任意保險,是指投保人和保險人在平等自愿的基礎上,通過訂立保險合同或者自愿組合,建立起保險關系。五、其他分類方式 (一)按是否以營

15、利為目的分類按照經營保險是否以營利為目的,可以將保險分為營利保險和非營利保險。 營利保險是指保險組織以追求利潤為目的而經營的保險。我們所指的營利保險就是商業保險。 非營利保險是不以營利為目的的保險業務的統稱,它主要由非營利機構經辦;也可以由營利機構受政府的委托經辦。按照經營主體的不同,非營利保險又可分為社會保險、政策保險、相互保險及合作保險 (二)按經營主體分類保險按照經營主體來劃分,可以分為公營保險和私營保險。公營保險是指由政府出面經營的保險。私營保險是指由私人投資經營的保險。(三)按保險客戶分類按照保險主體或投保單位分,保險可分為個人保險和團體保險。個人保險,其投保人是單個的自然人,是以個

16、人的名義向保險人購買的保險。團體保險,其投保人為集體,投保的團體與保險人簽訂一份保險總合同,向集體內的成員提供保險,保險費率要低于個人保險,團體保險多用于人身保險。 (四)按承保的危險分類按照承保的危險分類,保險分為單一危險保險、綜合危險保險和一切險。 單一危險保險,即保險人僅對被保險人所面臨的某一種危險提供保險保障。 綜合危險保險,即保險人對被保險人所面臨的兩種或兩種以上的危險承擔經濟補償責任。 一切險,即保險人除了對合同中列舉出來的不保危險外,對被保險人面臨的其他一切危險都負有經濟賠償責任。(五)按保額確定方式分類按照是否在保險合同中列明保險標的物的價值,保險可分為定值保險和不定值保險。定

17、值保險,是指在保險合同中列明由當事人雙方事先確定的保險標的物的實際價值,即保險價值。 不定值保險,除上述采取定值保險外的財產保險均采用不定值保險方式,不定值保險在合同中不事先列明保險標的的實際價值,僅將列明的保險金額作為賠償的最高限度。 (六)按是否足額投保分類按照保險金額占標的物價值的比例分類,保險可分為足額保險、不足額保險、超額保險。足額保險是指投保人以全部保險價值投保,與保險人訂立保險合同,建立保險關系。不足額保險也稱部分保險,指的是保險合同中約定的保險金額小于保險價值。超額保險指的是保險合同中約定的保險金額大于保險價值。第三節保險的職能和作用 知識框架一、保險的職能 二、保險的作用一、

18、保險的職能保險的基本職能是集中保費建立保險基金,為特定危險后果提供經濟保障。簡而言之,保險的基本職能有兩個,即分擔危險和補償損失。這兩個職能是相輔相成的,補償損失是保險的最終目的,分擔危險則是保險處理危險事故的技術方法,是達到補償損失這一目的所采用的手段。 (一)保險的基本職能1.分擔危險的職能。保險組織通過向投保人收取保險費,建立保險基金。當被保險人遭受損失時,用保險基金進行補償。2.補償損失的職能。把危險分散給大家的過程也就是對遭受損失的個體進行經濟補償的過程。(二)保險的派生職能1.融資職能。保險的融資職能是指將保險基金的暫時閑置部分重新投入到社會再生產過程中。2.防災防損職能。保險的這

19、一職能是指保險人參與了防災防損活動,提高了社會的防災防損能力。3.分配職能。分配職能是指保險實際上參與了對國民收入的再分配。二、保險的作用(一)保險的宏觀作用保險的宏觀作用是指保險對全社會和整個國民經濟產生的影響。主要體現在:1.有助于穩定社會再生產循環。2.有助于推動社會經濟交往。3.有助于擴大積累規模。4.有助于推動科技發展。5.有助于增加外匯收入。6.可以在世界范圍內分散危險。7.保險對經濟起到穩定作用,進而有助于社會的穩定。(二)保險的微觀作用保險的微觀作用指保險對作為經濟個體的單位或個人產生的影響。主要體現在:1.有利于受災企業及時恢復生產。2.有助于安定人民生活。3.有助于均衡個人

20、財務收支。第四節保險的代價 知識框架一、保險組織運營成本二、解決逆向選擇問題的成本三、解決道德危險的成本一、保險組織運營成本 我們以商業保險組織為主來討論保險組織的運營成本。保險組織運營成本,是由于保險制度運行所產生的費用,只包括營業費用,賠償危險事故損失的費用并不包括在其中,因為損失賠償產生的費用不是保險制度的運作帶來的。保險在社會產業分類中被歸入金融服務類,保險組織不生產有形的產品,它向社會提供的是無形的服務將大家的錢聚集起來,代為管理,必要的時候以賠償的形式再返還給大家。那么僅從營業費用的角度考慮運營成本,保險組織與其他服務類企業沒有什么不同。二、解決逆向選擇問題的成本 (一)逆向選擇問

21、題經濟學中競爭性模型的一個重要假設前提是買方和賣方都具有完全的信息。 在現實中,這些假設很難成立。 第一,信息不對稱是絕對的。 第二,投保人作為一個理性的人,在不違法的前提下,一定會利用各種可能來為自己謀利。這種信息不對稱發生在保險交易之前,對市場的影響是導致“次品”驅逐“良品”。信息經濟學將這種情況稱為“逆向選擇”。(二)解決的辦法 逆向選擇源于信息不對稱,解決問題的方法自然是消除交易前的信息不對稱,使信息劣勢方能夠獲得充分的信息,信息經濟學稱之為信號傳遞。根據信號是由信息優勢方發出還是由信息劣勢方發出,解決方法可以分為“信號傳遞模型”和“信號篩選模型”兩種?！靶盘杺鬟f模型”中,信號由信息優

22、勢方發出?！靶盘柡Y選模型”中,信號由處于信息劣勢方的保險公司發出。不論信號由誰發出,信號的生產和傳遞都會產生成本,信息了解得越充分,成本就越高。三、解決道德危險的成本道德危險是指投保人和保險人雙方簽訂保險合同后,其行為發生變化的傾向,其后果是導致交易對方的收益減少。不論是投保人還是保險人都存在道德危險問題。對于投保人而言,道德危險又分為事前道德危險和事后道德危險。 事前道德危險是指被保險人在防損方面的行為產生的背離。 事后道德危險是指被保險人在減損方面的行為產生的背離。道德危險也會出現在承保人身上,如保險公司可能濫用保險基金進行投機性活動,使保險基金受損的可能性增大。第五節保險的起源與發展 知

23、識框架一、海上保險的出現與發展二、火災保險的出現與發展三、人身保險的出現與發展四、再保險的出現與發展五、責任保險、保證保險等新險種的出現一、海上保險的出現與發展 意大利是近代海上保險的發源地。近代海上保險發展于英國。美洲新大陸發現之后,英國的對外貿易獲得了空前的發展,保險的中心轉移到了英國。勞合社在海上保險的發展過程中占有重要地位。在英國海上貿易迅猛發展的同時,西班牙的對外貿易也進入了發展的黃金階段。不斷擴大的海上貿易帶動了海上保險發展,政府也不斷頒布法令加以規范。隨后,法國、荷蘭、德國均頒布了有關海上保險的法令,進一步規范了海上保險,促進了海上貿易的發展,表明海上保險在走向成熟。以后海上保險

24、就成為國際保險的主要內容,也是涉及國際法律和公約最多、技術含量最高的一種獨立險種。二、火災保險的出現與發展 火災保險是繼海上保險之后出現的又一種主要的傳統保險業務,它將近代保險的業務范圍由海上即水險業務擴展到陸地即非水險業務,從而開辟了保險業發展的廣闊空間。真正促使火災保險走向大發展的國家是英國,1666年的倫敦大火事件則是火災保險發展史上的一個有著特殊意義的事件?；馂谋ｋU的產生與發展,標志著近代保險業進入比較成熟的階段,這一時代以海上保險與火災保險的并存發展為主體內容。與財產保險的原始階段相比,近代保險階段不僅確立了財產保險的籌資和補償原則,而且保險單走向格式化,并有專門的機構來經營財產保險

25、業務,保險業自此日益走向規范化。三、人身保險的出現與發展1762年,英國人辛普森和道森成立了世界上第一家人壽保險公司人壽及遺囑公平保險社,該社依據生命表收取保費,這標志著現代人壽保險的開始。1774年英國頒布了具有歷史意義的人身保險法,要求投保人必須具有可保利益,以防止道德危險的產生,進一步促進了人身保險的健康發展。1870年英國又通過了人壽保險公司法,該項法律要求保險人實行賬務公開,接受社會的監督,從而將保險人的經營引向正軌,標志著英國人身保險制度走向成熟。美國的人身保險早期由于受英國保險人獨占權的影響,起步很晚,但自美國獨立后人身保險發展迅速。有的學者把美國人身保險發展史分為三個階段: 第

26、一階段為1943年以前,這一時期的人壽保險僅僅滿足少數人的需要,如商人和官員,其中1809年賓夕法尼亞人壽保險公司的成立標志著營利性人壽保險開始出現; 第二階段是19431945年,這一時期中,美國經濟發展迅速,美國逐漸成為世界經濟中心,其人身保險也有了長足進展; 第三階段是1945年至今,第二次世界大戰結束后,美國人身保險有了進一步發展,險種增多,覆蓋面擴大。由于人身保險比其他保險更具有投資穩定與長期累積的特點,同時隨著經濟的發展和生活水平的提高,人身保障的要求與程度不斷提高,戰后的人身保險得以迅速發展。目前在世界保險業務中,人身保險業務占全部保險業務的50%以上,而在人身保險業務發達的日本該比例更是高達70%以上。四、再保險的出現與發展 17世紀中葉,英國的皇家交易保險公司和勞埃德咖啡館就已經開始經營再保險業務。早期直接保險業務的