1、利率市場化條件下我國商業銀行的風險控制主要內容 一、利率風險 二、信用風險 三、操作風險一、利率風險（一）利率風險的識別 1.商業銀行利率風險的形成機理存在三種路徑 （1）利率變化的收入效應 （2）利率變化的市場效應 （3）利率變化的動態效應一、利率風險 2.商業銀行利率風險的分類（1）重新定價風險（2）基差風險（3）收益曲線風險（4）期權風險 一、利率風險 時間時間存款利率調整存款利率調整貸款利率調整貸款利率調整存貸凈利差變化存貸凈利差變化2006.4.280.00%0.27%0.27%2007.5.190.27%0.18%-0.09%2007.8.220.27%0.18%-0.09%200

2、7.12.210.27%0.18%-0.09%2008.9.160.00%-0.27%-0.27%2012.7.5-0.25%-0.31%-0.06%表一 2006年2012年央行不對稱調息一覽表一、利率風險（二）利率市場化背景下我國商業銀行利率風險的度量方法 1、收益分析法 GAP0GAP0升息通道銀行的凈利息收入將增加銀行的凈利息收入將下降降息通道銀行的凈利息收入將下降銀行的凈利息收入將增加一、利率風險 2、價值分析法（1）持續期缺口模型（2）VAR模型又叫風險值模型 3、相對于持續期模型與VAR模型，利率敏感性缺口模型更適合我國商業銀行利率風險的衡量 一、利率風險（三）商業銀行目前的利率

3、風險管理與利率市場化要求之前的差距分析一、利率風險一、利率風險商業銀行利率風險管理不足：1、銀行賬戶利率風險偏好指標及限額設定機制不健全2、利率風險緩釋與控制手段缺乏3、利率風險監測計量工具和系統有待改進商業銀行應對利率風險的風險措施：1、應完善風險偏好框架，強化利率風險偏好管理2、深化金融創新，增加風險對沖管理工具3、提高風險利率動態監測分析計量能力二、信用風險圖一 信用風險和利率風險的發展路徑二、信用風險（二）控制信用風險具體方法：1、甄別和監督貸款人 2、進行長期客戶聯系3、要求提供抵押品和補償余額 4、信用配給二、信用風險（三）利率市場化下信用風險與利率風險的關系區別區別信用風險信用風

4、險利率風險利率風險產生根源借款人還款能力下降，不能按時足額歸還到期貸款利息和本金市場價值下未來現金流由于貼現因子的變化而造成的銀行凈利息收入和凈現值變化性質非系統風險系統風險作用對象資產類業務、衍生工具中的互換和期權等銀行表內所有業務，甚至表外業務后果程度一旦發生，很可能導致該項債權完全損失損失是局部的風險控制多樣的控制方式主要依賴各種定量的技術工具二、信用風險（四）利率市場化下信用風險管理方面的差距（五）利率市場化下應該持續改進信用風險管理三、操作風險（一）七種操作風險1、內部欺詐風險2、外部欺詐風險3、客戶、產品與商業行為風險4、執行交割和流程管理風險5、經營中斷和系統錯誤風險6、雇員行為和工作場所管理風險7、物理資產破壞風險三、操作風險（二）操作風險的特征1、風險具有內生性2、操作風險與預期收益具有弱相關性3、操作風險具有難以管理的復雜性三、操作風險（三）我國商業銀行操作風險管理存在的缺陷1、錯誤的操作風險管理理念2、不健全的風險架構3、操作風險管理手法單一三、操作風險（四）完善我國商業銀行操作風險