1、第十章 證券登記與交易結算一、單項選擇題1. 下面給出關于清算的四種解釋，錯誤的是（） 。a.清算指一定經濟行為引起的貨幣資金關系的應收、應付的計算b.清算指公司、企業結束經營活動、收回債務、處置分配財產等行為的總和c.企業與企業往來中應收或應付差額的軋計及資金匯劃d.銀行同業往來中應收或應付差額的軋計及資金匯劃2. 清算、交收與財產實際轉移之間的唯一正確關系是（） 。a.清算發生財產實際轉移b.交收發生財產實際轉移c.清算、交收均不發生財產實際轉移d.清算、交收均發生財產實際轉移3. 證券交易從（）來看，可以分為滾動交收和會計日交收。a.交易的方式b.交易時間的安排c.結算的方式d.結算的時

2、間安排4. （）指將結算參與人相對于另一個交收對于方的證券和資金的應收、應付額加以軋抵， 得出該結算參與人相對于另一個交收對手方的證券和資金的應收、應付凈額。a.單邊凈額清算b.雙邊凈額清算c.三邊凈額清算d.多邊凈額清算5. 實行分級結算原則主要是出于防范（）的考慮。a.交易風險b.投資風險c.結算風險d.清算風險6. 指定收款賬戶應當是在（）備案的客戶交易結算資金專用存款賬戶和自有資金專用存款賬戶，且賬戶名稱與結算參與人名稱應當一致。a.中國證券業協會b.中國證券監督管理委員會c.中國證券登記結算有限責任公司d.各登記結算機構7. 中國證券登記結算有限責任公司按照中國人民銀行規定的金融同業

3、（）向結算參與人計付結算備付金利息。a.活期存款利率b.活期貸款利率c.定期存款利率d.拆借利率8. 結算備付金利息每季度結息一次，結息日為每季度第三個月的（）日，應計利息記入結算參與人資金交收賬戶并滾入本金。a.5 日b.10 日c.15 日d.20 日9. 根據各結算參與人的風險程度，中國證券登記結算有限責任公司按照各結算參與人（）證券日均買入金額和最低結算備付金比例，確定其最低結算備付金限額。a.上周b.上月c.上季度d.上年10. 以下關于最低結算備付金的限額公式，正確的是（） 。a.最低結算備付金限額=上月證券買入金額/上月交易天數最低結算備付金比例b.最低結算備付金限額=上月證券買

4、入金額上月交易天數最低結算備付金比例c.最低結算備付金限額=證券買入金額交易天數最低結算備付金比例d.最低結算備付金限額=證券賣出金額交易天數最低結算備付金比例11. 對于最低結算備付金比例，債券品種（包括現券交易和回購交易）按（）計收，債券以外的其他證券品種按（）計收。a.5%， l0% b.10%.20% c.20%，30% d.30%，40% 12. 最低結算備付金可用于應急交收，但如日終余額扣減凍結資金后低于其最低結算備付金限額時，結算參與人應（）補足。a.立即b.次一營業日c.2 個工作日內d.3 日內13. 中國證券登記結算有限責任公司辦理證券登記業務的主要依據之一是（）修訂發布的

5、證券持有人名冊服務業務指引。a.2006 年 7 月b.2007 年 6 月c.2010 年 1 月 1 日d.2010 年 4 月 7 日14. 根據規定，證券應當登記在證券持有人本人名下，但符合法律、行政法規和中國證券監督管理委員會規定的，可以登記在（）名下。a.法定持有人b.指定持有人c.名義持有人d.證券公司營業部15. 證券登記按（）可以劃分為股份登記、基金登記、債券登記、權證登記、交易型開放式指數基金登記等。a.證券種類b.證券數量c.性質d.程序16. 證券登記按（）可以分為初始登記、變更登記、退出登記等。a.證券種類b.證券數量c.性質d.程序17. （）指已發行的證券在證券交

6、易所上市前，由中國證券登記結算有限責任公司根據證券發行人的申請維護證券持有人名冊，并將證券記錄到投資者證券賬戶中。a.初始登記b.退出登記c.變更登記d.債券登記18. 經過（）手續，投資者持有該證券的事實得到確認。a.初始登記b.退出登記c.變更登記d.債券登記19. （）是投資者后續進行買賣、轉讓、質押等流轉和處置行為的前提。a.初始登記b.退出登記c.變更登記d.債券登記20. 在現階段采用（）方式的情況下，投資者申購后，主承銷商根據股票發行公告的有關規定確定認購股數，然后由中國證券登記結算有限責任公司在發行結束后根據成交記錄或配售結果自動完成新股的股份登記。a.網上定價公開發行b.網上

7、競價公開發行c.與儲蓄存款掛鉤d.全額預繳、比例配售21. 發行結束后（）個交易日內，上市公司應當向中國證券登記結算有限責任公司申請辦理股份發行登記，對網上和網下發行的結果加以確認。a.1 b.2 c.3 d.5 22. 記賬式國債在證券交易所掛牌分銷或在場外合同分銷的，中國證券登記結算有限責任公司根據（）確認的分銷結果，辦理記賬式初始國債登記。a.中國證券監督管理委員會b.中國證券業協會c.財政部d.證券交易所23. 與滾動交收相對應的是（） ，即在一段時間內的所有交易集中在一個特定日期進行交收。a.單日交收b.會計日交收c.結算日交收d.t+1 滾動交收24. （）方式的主要優點是可以簡化

8、操作手續，減少資金在交收環節的占用。a.全額清算b.凈額清算c.二步清算d.一步清算25. 共同對手方是指在結算過程中，同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體，一般由（）充當。a.管理機構b.托管機構c.清算機構d.結算機構26. 對于我國證券交易所市場實行多邊凈額清算的證券交易，（）是承擔相應交易交收責任的所有結算參與人的共同對手方。a.證券交易所b.中央國債登記結算有限責任公司c.證券公司d.中國證券登記結算有限責任公司27. 某結算參與人3月買入證券總金額為200 萬元， 3 月交易天數為22 天，中國證券登記結算有限責任公司為其確定的最低結算備付金比例為20%，則 4

9、 月份該結算參與人結算賬戶中的最低結算備付金應為（）元。a.400000 b.18182 c.13333 d.2000000 28. 證券登記結算機構負責（）之間的集中清算交收。a.結算參與人與結算參與人b.結算參與人與客戶c.證券登記結算機構與結算參與人d.證券登記結算機構與客戶29. 結算參與人與其客戶的證券劃付，應當（） 。a.結算參與人自己辦理b.委托證券交易所代為辦理c.委托證券登記結算機構代為辦理d.委托證券咨詢機構辦理30. 結算備付金利息（）結息一次，結息日為每季度第三個月的20 日，應計利息記入結算參與人資金交收賬戶并滾入本金。a.每星期b.每月c.每季度d.每年31. 根據

10、各結算參與人的（） ，中國證券登記結算有限責任公司每月為各結算參與人確定最低結算備付金比例，并按照各結算參與人上月證券日均買入金額和最低結算備付金比例，確定其最低結算備付金限額。a.風險程度b.資金實力c.收益能力d.風險偏好32. 在每月前（）營業日內，中國證券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金限額進行重新核算、調整。a.1 個b.2 個c.3 個d.4 個33. 中國證券登記結算有限責任公司滬、深分公司接收數據時，應當核對所接收數據的（） 。a.真實性b.準確性c.及時性d.完整性34. 接收完證券交易數據后，中國證券登記結算有限責任公司滬、深分公司一般在（） ，作為共同對手

11、方，以結算參與人為單位，對各結算參與人負責清算的證券交易對應的應收和應付價款進行軋抵處理。a.當日日終b.第二日c.次一營業日d.當日 15：57 前35. 在（） ，境外投資者可能將證券托管在境外托管機構，而交易委托證券公司進行，由于中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司交收對手是證券公司，投資者賣出證券時，賣出證券需從境外托管機構劃付到證券公司，因此對證券公司來說存在組織證券以備交收的過程。a.深圳 a 股市場b.深圳 b 股市場c.qdii 基金市場d.期貨市場36. （）要求某一交易日成交的所有交易有計劃地安排距成交日相同營業日天數的某一營業日進行交收。a.滾動交收b.會計日交收c.時

12、點交收d.定期交收37. （）由于未實行前端監控，存在需進行證券交收違約處理的可能。a.深圳 a 股b.深圳 b 股c.基金d.債券38. （）指證券登記結算機構付出證券但收不到對應款項，或者付出款項但收不到對應證券的風險。a.本金風險b.流動性風險c.操作風險d.價差風險39. 為收回墊付款項，證券登記結算機構需要處置證券，但如果處置時的市場價格低于先前的成交價，變賣所得將不足以彌補此前的墊付款項，這一風險即為（） 。a.本金風險b.流動性風險c.操作風險d.價差風險40. （）是指由于證券登記結算機構的硬件、軟件和通訊系統發生故障，或人為操作失誤，證券登記結算機構管理效率低下致使結算業務中

13、斷、延誤和發生偏差而引起的風險。a.本金風險b.流動性風險c.操作風險d.價差風險41. 中國證券監督管理委員會于2006 年 4 月 7日發布、2009年 11月 20 日修訂的（）針對交收風險、法律風險、操作風險、技術風險，明確了有關證券登記結算機構風險防范和控制措施，形成了一套嚴密的結算風險管理體系。a.證券公司管理暫行辦法b.證券登記規則c.證券登記結算管理辦法d.證券持有人名冊服務業務指引42. 中國證券登記結算有限責任公司已經于2007 年 2 月發布了（） ，對于結算參與人信用風險的事前防范進行細化。a.證券公司管理暫行辦法b.證券登記規則c.證券登記結算管理辦法d.結算參與人管

14、理規則43. 根據財政部和中國證券監督管理委員會發布的證券結算風險基金管理辦法，證券結算風險基金按證券登記結算機構收入、收益的 （） ，以及結算參與人證券交易金額的一定比例收取。a.10% b.20% c.25% d.50% 44. 根據財政部和中國證券監督管理委員會發布的證券結算風險基金管理辦法，證券結算風險基金總額上限為（） 。a.10 億元b.20 億元c.30 億元d.50 億元二、不定項選擇題1. 關于清算的解釋，以下說法正確的有（） 。a.一定經濟行為引起的貨幣資金關系應收、應付的計算b.根據交易的結果在事先約定的時間內履行合約的行為c.指公司、企業結束經營活動、收回債務、處置分配

15、財產等行為的總和d.銀行同業往來中應收或應付差額的軋抵2. 關于清算與交收的聯系，以下說法正確的有（） 。a.清算是交收的基礎和保證b.交收是清算的后續與完成c.清算結果正確才能確保交收順利進行d.只有通過交收才能最終完成證券或資金收付，結束整個交易過程3. 關于清算與交收的區別，以下說法正確的有（） 。a.清算是對應收、應付證券及價款的計算b.清算的結果是確定應收、應付數量或金額c.交收是根據清算結果辦理證券和價款的收付d.交收并不發生財產實際轉移4. 我國內地市場目前存在滾動交收周期為（） 。a.t+1 b.t 2 c.t 3 d.t 4 5. t 1 滾動交收目前適用于我國內地市場的是（

16、） 。a.a 股b.b 股c.基金d.債券6. 凈額清算又分為（） 。a.單邊凈額清算b.雙邊凈額清算c.三邊凈額清算d.多邊凈額清算7. 在實行滾動交收的情況下，以下說法正確的是（） 。a.清算價款時同一清算期內發生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算b.清算價款時不同清算期發生的價款不能合并計算c.清算證券時同一清算期內發生的不同種類證券的買賣價款可以合并計算d.清算證券時只有在同一清算期內且同種的汪券才能合并計算8. 我國證券市場目前已經對（）等一些創新品種實行了貨銀對付制度。a.a 股b.權證c.etf d.基金9. 根據中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法，結算參與人申請開

17、立資金交收賬戶時，應當提交（） 、指定收款賬戶授權書等材料。a.結算參與人資格證書b.法定代表人授權委托書c.開立資金交收賬戶申請表d.資金交收賬戶印鑒卡10. 證券登記具有（）證券持有人及其權利的法律效力，是保障投資者合法權益的重要環節，也是規范證券發行和證券交易過戶的關鍵所在。a.確定b.變更c.取消d.終止11. 中國證券登記結算有限責任公司辦理證券登記業務的主要依據是（） 。a.證券公司管理暫行辦法b.證券登記規則c.證券投資基金法d.證券持有人名冊服務業務指引12. 電子化證券登記簿記系統的記錄采取整數位，記錄證券數量的最小單位為（） 。a.1 股b.1 份c.1 元d.1 張13.

18、 少數通過托管機構持有b 股的境外投資者未取得直接的股東身份，只能通過其（）間接行使股東權利。a.管理公司b.托管機構c.名義持有人d.境內代辦處14. 證券登記按證券種類可以劃分為（） 、債券登記、交易型開放式指數基金登記等。a.股份登記b.基金登記c.初始登記d.權證登記15. 證券登記按按性質劃分可以分為（）等。a.初始登記b.退出登記c.變更登記d.債券登記16. 通過（）的證券，由中國證券登記結算有限責任公司根據網上發行認購結果，直接將證券登記到其持有人名下。a.證券交易所交易系統發行b.網上發行c.網下發行d.場外發行17. 股份登記包括（）等。a.首次公開發行登記b.增發新股登記

19、c.送股（或轉增股本）登記d.配股登記18. 對（）由中國證券登記結算有限責任公司根據上市公司提供的股東大會紅利分配方案決議確定的送股比例或公積金轉增股本比例，按照股東數據庫中股東的持股數，主動為其增加股數，從而自動完成送股（轉增股）的股份登記手續。a.首次公開發行登記b.增發新股登記c.送股（或轉增股本）登記d.配股登記19. 申請送股（轉增股）時，上市公司應確保權益登記日不得與（）等發行行為的權益登記日重合，并確保自向中國證券登記結算有限責任公司提交申請表之日至新增股份上市日期間，不得因其他業務改變公司的股本數或權益數。a.配股b.增發c.擴募d.封轉開20. 記賬式國債通過（）發行的，中

20、國證券登記結算有限責任公司根據財政部和證券交易所相關文件確認的結果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。a.招投標b.債券回購c.場外合同分銷d.證券交易所掛牌分銷21. 記賬式國債在（）的，中國證券登記結算有限責任公司根據證券交易所確認的分銷結果，辦理記賬式初始國債登記。a.招投標b.債券回購c.場外合同分銷d.證券交易所掛牌分銷22. 記賬式國債通過招投標或其他方式發行的，中國證券登記結算有限責任公司根據（）相關文件確認的結果，建立證券持有人名冊，完成初始登記。a.中國證券監督管理委員會b.中國證券業協會c.財政部d.證券交易所23. 變更登記包括（） 。a.證券過戶登記b.證券司法凍結、質

21、押引起的變更登記c.權證創設與注銷引起的變更登記d.可轉換公司債券轉股引起的變更登記24. 以下說法正確的有（） 。a.貨銀對付即款券兩訖、錢貨兩清b.貨銀對付的主要目的是有效規避結算參與人交收違約帶來的風險c.貨銀對付的主要目的是為了簡化操作手續d.貨銀對付就是在交收過程中，當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付資金25. 按照引發變更登記需求的不同，可以將證券過戶登記劃分為（） 。a.證券交易所集中交易過戶登記b.證券交易所非集中交易過戶登記c.證券過戶登記d.其他變更登記26. 非交易過戶登記是指符合法律規定和程序的因（）等原因，發生的記名證券在出讓人、受讓人或賬戶之間的變更登記。a

22、.股份協議轉讓、司法扣劃b.捐贈、財產分割c.公司購并、公司回購d.公司實施股權激勵計劃27. （）指在一個清算期中，對每個結算參與人價款的清算只計其各筆應收、應付款項相抵后的凈額，對證券的清算只計每一種證券應收、應付相抵后的凈額。a.全額清算b.凈額清算c.總額清算d.差額清算28. （）已經要求在實行凈額結算的品種中貫徹貨銀對付的原則。a.證券法b.證券登記結算管理辦法c.證券登記規則d.證券持有人名冊服務業務指引29. 結算參與人在中國證券登記結算有限責任公司預留的指定收款賬戶應當是在中國證券監督管理委員會備案的（） ，且賬戶名稱與結算參與人名稱應當一致。a.交收擔保品證券賬戶b.客戶交

23、易結算資金專用存款賬戶c.自有資金專用存款賬戶d.專用待清償證券賬戶30. 根據各結算參與人的風險程度，中國證券登記結算有限責任公司每月為各結算參與人確定最低結算備付金比例，并按照各結算參與人（） ，確定其最低結算備付金限額。a.上月證券日均買入金額b.上月證券日均賣出金額c.最低結算備付金比例d.現金維護比例31. 結算系統參與人（）后，可申請終止在中國證券登記結算有限責任公司的結算業務，撤銷結算賬戶。a.無對應交易席位b.已結清與中國證券登記結算有限責任公司的一切債權c.已結清與中國證券登記結算有限責任公司的一切債務d.資金交收賬戶余額不能滿足交收日交收所需要的資金32. 在清算過程中，除

24、計算應收和應付價款外，還需將（）一并納入凈額清算中。a.印花稅、經手費b.監管規費c.投資者應收的現金分紅、利息d.轉讓限售股應繳納的個人所得稅33. （）等品種最終交收時點為t 1 日 16：00，滬、深分公司將進行證券交收和資金交收。a.a 股b.基金c.債券d.etf、權證34. （）等品種由于實行前端監控，一般不存在強行補購的問題。a.a 股b.b 股c.基金d.債券35. 證券結算風險是證券登記結算機構在組織結算過程中所面臨的風險，根據成因，大致可以將證券結算風險分為（） 。a.信用風險b.流動性風險c.操作風險d.法律風險和結算風險36. 信用風險包括（） 。a.買方不能履行資金交

25、收義務的風險b.買方不能履行證券交收義務的風險c.賣方不能履行證券交收義務的風險d.買力不能履行資金交收義務的風險37. 信用風險可以進一步細分為（） 。a.本金風險b.流動性風險c.操作風險d.價差風險38. （）是指證券登記結算機構采取處置措施時價格發生不利變化的風險。a.本金風險b.流動性風險c.重置風險d.價差風險39. 證券結算風險的防范措施包括（） 。a.采取盯市制度、收取擔保品來防范價差風險b.妥善選擇結算銀行，防范結算銀行風險c.建立結算互保金和其他財務資源，防范流動性風險d.加強證券登記結算機構內部管理40. 對于結算參與人信用風險的事前防范，證券登記結算管理辦法規定的措施有

26、（） 。a.建立結算參與人制度，設立結算參與人資格門檻b.引入貨銀對付機制c.建立結算參與人風險評估體系d.對于持續或重大交收違約的結算參與人，限制其凈買入額，或暫停、終止辦理其部分、全部結算業務41. 對資金交收違約，證券登記結算機構可以采取的措施有（） 。a.暫不交付相關證券b.暫不向違約方劃付相關資金c.扣劃自營證券d.變賣自營證券42. 針對結算銀行風險， 證券登記結算管理辦法要求建立（） 。a.引入貨銀對付機制b.結算銀行準入標準c.風險評估體系d.業務緊急應變程序三、判斷題1. 證券登記是指證券登記結算機構為證券發行人建立和維護證券持有人名冊的行為。（）2. 變更登記是投資者后續進

27、行買賣、轉讓、質押等流轉和處置行為的前提。（）3. 通過網上發行的證券，由中國證券登記結算有限責任公司根據證券發行人提供的網下發行證券持有人名冊，將證券登記到其持有人名下。（）4. 在我國， 股份公司經主管部門批準公開發行新股，曾采用股票認購證、與儲蓄存款掛鉤、“全額預繳、 比例配售”等網下發行和網上定價發行、網上競價發行等方式。 （）5. 證券公司參與結算應當按照規定向中國證券登記結算有限責任公司申請取得結算參與人資格。（）6. 結算參與人同時應在中國證券登記結算有限責任公司預留指定收款賬戶，用于接收其從資金交收賬戶匯劃的資金。（）7. 結算備付金指資金交收賬戶中存放的用于資金交收的資金，因

28、此資金交收賬戶不同于結算備付金賬戶。 （）8. 中國證券登記結算有限責任公司按照中國人民銀行規定的金融同業活期貸款利率向結算參與人計付結算備付金利息。（）9. 結算備付金利息每月結息一次，結息日為每季度第三個月的20 日，應計利息記入結算參與人資金交收賬戶并滾入本金。（）10. 遇中國人民銀行調整存款利率的，中國證券登記結算有限責任公司統一按結息日的利率計算利息，不分段計算。（）11. 最低備付指結算公司為資金交收賬戶設定的最低備付限額，結算參與人在其賬戶中至少應留足該限額的資金量。（）12. 最低備付可用于完成交收和劃出。（）13. 結算參與人被認定為高風險結算參與人的，中國證券登記結算有限

29、責任公司有權隨時提高其最低結算備付金限額；而對于被認為風險較低的結算參與人，中國證券登記結算有限責任公司可以降低其最低結算備付金限額。（）14. 結算參與人資金交收賬戶每日（包括節假日）日終余額加上凍結資金后，不得低于其最低結算備付金限額。 （）15. 最低結算備付金可用于應急交收，但如日終余額扣減凍結資金后低于其最低結算備付金限額時，結算參與人應于次一營業日補足。（）16. 結算系統參與人無對應交易席位且已結清與中國證券登記結算有限責任公司的一切債權、債務后，可申請終止在中國證券登記結算有限責任公司的結算業務，撤銷結算賬戶。 （）17. 證券交易的結算可以劃分為清算和交收兩個主要環節。（）1

30、8. 在清算過程中，除計算應收和應付價款外，并不需將印花稅、經手費、監管規費等稅費一并納入凈額清算中。（）19. 由于我國證券交易所市場實行滾動交收制度，因此一般來說，不同交易日發生的交易是分開清算的，在同一個交易日發生的交易才會進行軋抵處理。（）20. 對于實行逐筆交收的證券交易，滬、深分公司也一并將其納入到凈額清算中計算對應結算參與人的應收和應付金額。（）21. 對于證券，由于客戶可能賣出超過其實際可賣數量的證券，且證券原先即托管在證券公司，因此證券公司需要專門組織證券以備交收。（）22. 在最終交收時點（a 股、基金、債券、etf、權證等品種最終交收時點為t+1 日 16：00） ，滬、深分公司將進行證券交收和資金交收。（）23. 除 etf、權證等新品種外，現行a 股、基金、債券等品種證券交收過程與上述流程不同，實際做法是根據成交記錄直接記增或記減投資者證券賬戶。（）24. 因中國證券登記結算有限責任公司滬、深分公司并不直接維護客戶的資金賬戶，因此資金交收僅包括中國證券登記結算有限責任公司滬、深分公司與結算參與人的資金交收這一“集中資金交收”環節，中國證券登記結算有限責任公司并不