1、湖南固爾邦幕墻裝飾有限公司內部監察制度第一章總則第一條：為了充分發揮湖南固爾邦幕墻裝飾有限公司（以下簡稱“公司”或“本 公司”）經營系統的監督、評價職能，確保公司各項政策及相關規定的 貫徹與執行，維護市場秩序，防范經營風險，加強監察工作，維護行 政紀律，改善公司管理，提高運行效能，促進公司員工遵紀守法，現 根據中華人民共和國審計法、行政監察法等相關法律法規和公 司章程的規定，并結合公司的實際情況，制定本制度。第二條：公司審計監察部是公司行使監察職能的部門， 負責對公司及其所屬部門、 單位、分公司、控股及全資子公司各單位及其員工執行國家法律、 法規、 政策、決定、命令的情況及違法違規違紀行為進行

2、監察。第三條：本制度是公司進行行政監督和市場監控管理的基本制度，公司根據本制度制定和完善有關的操作規程和工作指引，實現各項監控檢查工作的制 度化、規劃化。第二章內部監察機構和人員第四條：公司設立獨立的內部監察機構（審計監察部），在公司主要負責人的領 導下開展內部監察工作，監察工作受公司主管領導和上級監察部門領 導。第五條：審計監察部根據工作需要設立相應的監察崗位，配備與內部監察工作相適應的監察人員。第六條：監察人員應具備相應的政策水平和良好的職業道德，忠于職守，堅持原貝熟悉監察業務，遵紀守法，忠于職守，秉公執法，清正廉潔，保 守秘密。并且應具備與其從事的監察崗位相適應的專業知識和業務能 力，善

3、于處理人際關系，監察結果能夠有效溝通。第三章 內部監察機構的職能第一條：內部監察工作的主要職能有：（一）公司績效考核監督職能：監察部依據各項制度及會議記錄等對績效 考核情況進行監督評價；（二）公司生產營運監督職能：要求公司各管理部門按公司現有規章、制 度、政策開展工作，逐步改進和完善管理和營運機制，提高經濟效益。并 對管理部門、營運機構的情況和效益進行審查并給與公正。1.根據公司各部門制定的年度目標對其目標的達成率進行監督考評。2.通過市場調研對公司的物質采購單價進行審核監督 （所有采購單需經監察部 審核簽字才能采購 ）。3.對倉庫數據的準確性進行監控檢查。 4.對財務各項 數據的監督檢查。（

4、三）工程項目監控管理職能：監察部監控檢查的重點內容為項目管理的 執行情況，包括分配方案、人員考核、項目部的內部管理、費用開支的合 規性和統計數據的檢查等。檢查內容亦會隨著工程進度的發展而不斷發生 變化，其主要內容包括：1.工程項目中標后根據中標書對合同的簽訂及合同內容進行監督審核。 2. 對項目決策會的召開及決策表內容進行監督審核。 3 對工程預算書的準確 性以及根據預算書對工程所需的型材、玻璃、配件等物件的領用發放及統 計數據進行監督審查。 3.根據工程合同對工程進度款的回收情況進行全程 監督。4.對工程質量、 半成品和成品的堆放及保護、 工地形象及安全問題、 項目經理到崗情況進行監督檢查。

5、 5.對所有工程的結算書的準確性以及竣 工驗收手續和結算手續的辦理時間進行監督審查。（四）指導職能 監察部在對各管理部門和營運機構的進行監督、審核以 后，提出整改意見，指導和協助各管理部門和營運機構提高管理能力。第四章 內部監察機構的職責第一條 ：監督檢查公司各單位及其員工遵守和執行國家的法律，法規、政策、決 定、命令及公司規章制度中的問題。第二條 ：定期對管理部門、營運機構負責人的經濟責任進行審計、監督。第三條 ：受理員工對違規、違紀行為的檢舉。第四條 ：受理員工對現有管理、營運機制提出的合理化建議。第五條： 對正在進行的嚴重違反公司制度、損失浪費行為作出臨時制止決定。 第六條 ：監督被監察

6、對象嚴格執行監察決定。第五章 內部監察部門的主要權限 第一條：審計監察部在履行職責時，有權采取下列措施：（一）要求被監察的部門和人員提供與監察事項有關的文件、資料、財 務賬目及其他有關的材料，進行查閱或者予以復制；（二）要求被監察的部門和人員就監察事項涉及的問題作出解釋和說明；（三）責令被監察的部門和人員停止違反法律、法規和公司相關規定的 行為。第二條：對監控檢查中發現相關人員的違規違紀等不良信用行為，有權依照信用評級辦法據實記錄在其個人信用檔案中。第三條：審計監察部依據有關規定作出的監察決定，有關部門和人員應當執行。 審計監察部依據有關規定提出的監察建議，有關部門無正當理由的，應 當采納。第

7、四條：審計監察部對執行國家有關法律法規及公司規章制度較好、內部管理規范的單位，應當給予表揚，對先進的管理經驗和方法建議在公司范圍 內推廣。第五條：對控告、檢舉重大違法違紀行為的有功人員，可以依照有關規定給予獎 勵。第六章內部監察工作程序第一條：審計監察部根據國家法律、法規和政策以及公司和上級監察部門的要求， 制定年度監察計劃及實施方案。第二條：對于需要查處的事項，要進行初步審查，根據監察項目，確定監察人員 或成立監察小組進行調查；監察人員或監察小組擬訂監察方案（范圍、 內容、方式和時間），經部門領導審定后提前通知被監察對象和其相應主 管部門提供必要的工作條件和工作資料，以便監察工作的開展。第三

8、條：審計監察部工作人員在調查工作中全面收集證據，聽取被調查人的陳述和辯解，監察人員在監察工作中必須做好工作底稿，記錄監察過程，各 種旁證材料齊全，作好調查記錄并應有相關人員的簽名。第四條：在監察過程中確認有違法、違紀事實，監察人員須寫入監察報告由上級 領導審批。審計監察部作出的重要監察決定和提出的重要監察建議，也 要報公司主要領導批準。第五條：審計監察部對于立案調查的案件，經調查認定違法、違紀事實不存在， 或者不需要追究行政責任的，應予撤銷，并告之被調查部門和被調查人 員所在單位。第六條：將處理決定移交人事部門，作考核參考依據。第七章獎勵與處罰第一條：對成績顯著的審計監察人員，檢舉揭發違反財經

9、法規的有關人員，公 司按相關規定給予表揚或獎勵。第二條： 被監察的部門和人員違反本制度，有下列行為之一的，視情節對直接 責任人和其部門負責人給予相應的處分：（一）隱瞞事實真相，出具偽證或者隱匿、轉移、篡改、毀滅證據的。（二）利用職權包庇違法、違紀行為的。（三）故意拖延或者拒絕提供與監察事項有關的文件、資料、財務賬目及 其他有關材料和其他必要情況的。（四）拒絕在規定時間和地點就監察部門所提問題作出解釋和說明的。（五）拒不執行監察決定，或者無正當理由拒不采納監察建議的。（六）阻撓、抗拒監察人員依法行使職權的。（七）對申訴人、控告人、檢舉人和監察人員進行報復陷害的。 對于違反這些規定的單位或個人，公司將給予經濟處罰或行政處分， 行為構成犯罪的，移送司法機關依法處理。