1、工程款支付簽審管理制度20、工程款支付簽審管理制度1總那么1.1為加強工程建立工程投資管理，進步資金用法效率，到達(dá)投資掌握的目的，特制定本制度。1.2 本制度適用于公司酒精一期工程全部的施工工程和全部參建單位。2引用標(biāo)準(zhǔn)及關(guān)聯(lián)文件無3專用術(shù)語定義無4職責(zé)4.1 方案財務(wù)部職責(zé)4.1.1 依據(jù)工程承發(fā)包合同、招標(biāo)、投標(biāo)文件、施工藍(lán)圖或開工圖紙、設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、適用預(yù)算定額、配套取費定額及有關(guān)政策調(diào)價文件，對工程概預(yù)結(jié)算進展審核，合理確定工程概預(yù)結(jié)算價款。4.1.2 依據(jù)合同規(guī)定，根據(jù)制度對有關(guān)工程預(yù)付款、進度款、結(jié)算款和質(zhì)量保證金的支付進展審核。4.1.3 依據(jù)合同規(guī)定，負(fù)責(zé)在工程進度款中準(zhǔn)

2、時扣回工程預(yù)付款或備料款。4.1.4 依據(jù)工程管理部門及其他各職能部門提交的有關(guān)施工單位的扣款通知，在進度款或結(jié)算款中扣回。4.1.5 依據(jù)施工單位提交的經(jīng)工程工程部、監(jiān)理單位審簽的開工圖紙、變更通知單、施工紀(jì)錄等資料，按合同有關(guān)規(guī)定對結(jié)算進展審核。4.1.6 依據(jù)合同有關(guān)條款規(guī)定預(yù)留質(zhì)保金，按開工結(jié)算書審核結(jié)果及付款申請表，進展付款。4.1.7 負(fù)責(zé)財務(wù)借款、材料設(shè)備代購款、水、電費、平安罰款等扣款。4.2 工程工程部職責(zé)4.2.1 基建工程發(fā)包時供應(yīng)正式有效的施工方案、施工圖紙、工程量計算表。4.2.2依據(jù)工程承發(fā)包合同、招標(biāo)、投標(biāo)文件、施工藍(lán)圖或開工圖紙、設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、適用預(yù)算定額

3、、配套取費定額及有關(guān)政策調(diào)價文件，對工程概預(yù)結(jié)算進展編制，合同執(zhí)行的過程中負(fù)責(zé)設(shè)計變更、變更設(shè)計、現(xiàn)場簽證、材料代用、已完成工程量等與工程進度結(jié)算款支付有關(guān)的審核工作。4.2.3 負(fù)責(zé)供應(yīng)工程開工驗收證明單，應(yīng)交納的水、電費計量單。4.2.4 負(fù)責(zé)審核是否準(zhǔn)時足額支付民工工資。4.2.5 工程工程開工結(jié)算時，負(fù)責(zé)對供應(yīng)的結(jié)算工程量、材料數(shù)量的審核，及供應(yīng)相關(guān)的工程開工資料。4.2.6 負(fù)責(zé)開工結(jié)算書的傳簽工作。4.2.7 負(fù)責(zé)基建工程設(shè)備安裝工程的施工方案、施工圖紙、工程量計算的審核工作。4.2.8合同執(zhí)行的過程中負(fù)責(zé)設(shè)備安裝工程設(shè)計變更、變更設(shè)計、現(xiàn)場簽證、材料代用、已完成工程量等與工程進度

4、結(jié)算款支付有關(guān)的審核工作。4.2.9負(fù)責(zé)審核平安文明施工和安健環(huán)協(xié)議的執(zhí)行狀況及考核狀況。4.2.10負(fù)責(zé)審核工程工程開工結(jié)算。4.2.11 負(fù)責(zé)供應(yīng)在履行合同期間，領(lǐng)用的由本公司供應(yīng)的每種材料的規(guī)格、品種、數(shù)量清單及應(yīng)支付本公司的其他相關(guān)費用清單。4.3 綜合辦公室職責(zé)負(fù)責(zé)工程預(yù)結(jié)算的檔案管理。5. 管理內(nèi)容5.1工程款的支付原那么工程款的支付原那么上應(yīng)以建立單位、施工單位雙方簽定的合同為根據(jù)，以施工單位完成實物工程量為準(zhǔn)那么，由監(jiān)理單位、審計單位和建立單位共同核算支付。5.2工程款支付根據(jù)5.2.1 施工單位工程款支付包含內(nèi)容1合同承包價2開、開工日期3合同編號4截止上月累計完成額5本月完

5、成額6開工建立至本月累計完成額5.2.2概預(yù)算的編制參考石油化工工程建立費用定額(2007版)，或廣東省現(xiàn)行預(yù)算定額和取費規(guī)定，假設(shè)為特別工程參考同行業(yè)市場價格。5.2.3經(jīng)過招投標(biāo)的工程應(yīng)按合同規(guī)定，監(jiān)理單位如托付監(jiān)理和施工單位的月報表經(jīng)審核批準(zhǔn)后作為工程月進度款支付的根據(jù)。跨年度的單位工程，要在年底辦理預(yù)結(jié)算，并應(yīng)依據(jù)工程統(tǒng)計報表和實際完成的工程形象進度，以及核定的年度工程預(yù)結(jié)算，調(diào)整年度投資報表。5.2.4工程開工結(jié)算書經(jīng)工程監(jiān)理單位、審計單位、工程工程部、方案財務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)審核，審核結(jié)果為工程最終造價，并作為工程結(jié)算款的支付根據(jù)。工程工程結(jié)算書包括如下資料：1工程承包合同(復(fù)印件);

6、2×××工程工程開工結(jié)算書3工程開工驗收報告;4工程量計算底稿及工料分析底稿，現(xiàn)場施工工程量記錄表綜合單價合同;5工程設(shè)備材料調(diào)撥清單,以及與開工結(jié)算相關(guān)的購置發(fā)票及運雜費用單據(jù)復(fù)印件;6與結(jié)算工程相關(guān)的、經(jīng)過發(fā)包方批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計、施工技術(shù)措施和施工方案的有效版本;7開工圖紙、工程簽證單、設(shè)計變更單、材料代用單等變更資料;8其他有關(guān)資料。5.2.5工程在施工過程中發(fā)生的設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證和材料代用，所增減工程量需經(jīng)監(jiān)理、設(shè)計和工程工程部共同簽字認(rèn)可，并附工程量計算書和相關(guān)的圖紙，審計單位、方案財務(wù)部按合同商定核定增減費用后，進入合同結(jié)算。5.2.6分部、分項工

7、程量的計算要符合施工圖紙設(shè)計和所套用定額的說明及工程量計算規(guī)章。5.2.7凡設(shè)計變更、現(xiàn)場簽證、材料代用、簽證工日、簽證機械臺班，必需以分局部項工程為統(tǒng)計單位，對劃分不清的不予結(jié)算。5.2.8定額子目的選用要和設(shè)計圖紙規(guī)定的材料品種、規(guī)格及各種砂漿及砼配比相全都，如有差異須定額規(guī)定可以調(diào)整和換算時才能調(diào)整和換算。5.2.9對特別狀況發(fā)生的不行預(yù)見的工程搶險、保修及重大工程措施要有平安技術(shù)部編制或?qū)徍送ㄟ^的施工組織措施，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能進展結(jié)算。5.3工程量及工程款支付簽審5.3.1各施工單位應(yīng)于每月25日編制出當(dāng)月含上月后5天實際完成工程量及工程款，并送監(jiān)理單位審查簽署后報審計單位、建立

8、單位審查。5.3.2監(jiān)理單位主要負(fù)責(zé)人簽署所報工程量是否精確，工程質(zhì)量是否符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)理組長審簽，總監(jiān)或副總監(jiān)簽署看法。5.3.3審計單位在監(jiān)理工程師核算的根底上，計算各工程的單價和費用，得出各單位應(yīng)付款項總額并簽署看法。建立單位主管專工審查各工程工程量是否符合現(xiàn)場實際狀況，交工程工程部經(jīng)理簽字蓋章確認(rèn)。5.3.4方案財務(wù)部依據(jù)工程工程部簽署看法，在監(jiān)理單位、審計單位核算的根底上，計算各工程的單價和費用，得出各單位應(yīng)付款項總額并簽署看法。5.3.5方案財務(wù)部開列工程付款單，并審查單項工程累計進度款是否受控于合同價，預(yù)付款、材料款、水電費是否已經(jīng)扣減、質(zhì)保金是否已留足等。5.3.6工程工程部

9、、方案財務(wù)部對工程付款單簽署看法，交主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。5.3.7方案財務(wù)部依據(jù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認(rèn)的工程付款單和施工單位出具的稅務(wù)發(fā)票或財務(wù)收據(jù)，制作財務(wù)付款憑據(jù)，審查完交銀行付款。5.3.8對工程量、工程質(zhì)量或應(yīng)付款項各方面的看法有較大出入時，監(jiān)理單位幫助建立單位通過協(xié)商解決。5.3.9開工結(jié)算審批流程先申報×××工程開工結(jié)算書由監(jiān)理單位審核，并出具審核說明和審核版開工結(jié)算書；傳簽至審計單位、工程工程部、方案財務(wù)部、綜合辦公室、公司領(lǐng)導(dǎo)審定。依據(jù)審核結(jié)果建立單位、監(jiān)理單位、三方在×××工程開工結(jié)算審核書封面加蓋單位公章和負(fù)責(zé)人簽

10、字，結(jié)算后進入付款程序。5.3.10工程工程進度款、質(zhì)保金審批流程詳見附件流程圖。6附那么6.1 本制度未盡事宜遵照國家有關(guān)工程建立管理規(guī)定執(zhí)行。6.2 本制度由本工程監(jiān)理單位起草，建立單位工程工程部負(fù)責(zé)說明。6.3 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。7附錄附件1 工程開工結(jié)算審批流程圖基建期附件3 工程工程進度款審批流程圖附件4 工程開工質(zhì)保金審批流程圖附件5 工程結(jié)算審批表附件6 工程進度款審批表附件7 工程質(zhì)保金審批表附件8 工程開工結(jié)算書附件9 工程開工結(jié)算審核匯總表附件10 分局部項工程費用明細(xì)表附件11 工程開工結(jié)算書附件12 工程結(jié)算費用匯總表附件13 工程結(jié)算費用明細(xì)表附件1：工程開工結(jié)

11、算審批流程圖基建期 附件2：工程工程進度款審批流程圖 附件3：工程工程質(zhì)保金審批流程圖 附件4：公司工程結(jié)算審批表編號： ：編制：審核：附件5：公司工程進度款審批表編號：附件6：公司質(zhì)保金審批表編號：附件7：_工程開工結(jié)算書合同編號：建立單位章：監(jiān)理單位(章): 審計單位章：編制單位：審定工程造價：初審工程造價：申報工程造價：公司分管領(lǐng)導(dǎo)：總監(jiān)理師: 工程經(jīng)理：方案財務(wù)部經(jīng)理: 計經(jīng)監(jiān)理師: 審核人：工程工程部經(jīng)理：編制人：審核日期: 審核日期: 編制日期:××工程開工結(jié)算審核匯總表編報單位：建立單位：監(jiān)理單位：審計單位：編制單位：方案財務(wù)部概預(yù)算：計經(jīng)監(jiān)理師：編制人：審核日期：審核日期：編制日期：分局部項工程費用明細(xì)表建立單位：監(jiān)理單位：審計單位：編制單位：方案財務(wù)部概預(yù)算：計經(jīng)監(jiān)理師：審批人：專業(yè)專工：專業(yè)監(jiān)理師：編制人：審核日期：審核日期：編制日期：_工程開工結(jié)算書合同編號：審批造價：元送審造價：元建立單位章：監(jiān)理單位(章): 審計單位章：編制單位：公司分管領(lǐng)導(dǎo)：平安技術(shù)部經(jīng)理：負(fù)責(zé)人：方案財務(wù)部經(jīng)理：工程工程部經(jīng)理: 編制人：審核日期：審核日期：編制日期：××××工程結(jié)算費用匯