1、- 1 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳Oracle ERP項目系統操作培訓總帳模塊- 2 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 3 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓目標 財務關鍵用戶 財務內部顧問 了解財務管理平臺總帳模塊的標準業務流程 熟習Oracle系統總帳模塊的系統操作 具備日常總帳業務的操作能力 為設計本公司未來總帳業務流程做準備- 4

2、 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 5 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊的主要作用n收集匯總會計信息收集匯總會計信息：總帳與子模塊無縫集成，總帳是存儲會計信息的中總帳與子模塊無縫集成，總帳是存儲會計信息的中心，各子模塊的會計信息自動生成，隨時導入總帳系統，同時可以實現從總心，各子模塊的會計信息自動生成，隨時導入總帳系統，同時可以實現從總帳到子模塊的

3、實時追溯。帳到子模塊的實時追溯。n處理特殊總帳業務處理特殊總帳業務：總帳不僅處理所有子模塊導入的會計憑證信息，而總帳不僅處理所有子模塊導入的會計憑證信息，而且還處理子模塊不處理的各種特殊總帳業務，例如費用報銷、銀行提現、工且還處理子模塊不處理的各種特殊總帳業務，例如費用報銷、銀行提現、工資計提、所得稅計提、費用分攤、帳務調整、外幣重估、資金劃撥、代收代資計提、所得稅計提、費用分攤、帳務調整、外幣重估、資金劃撥、代收代付、壞賬準備計提、統計憑證維護、預算錄入和分析等付、壞賬準備計提、統計憑證維護、預算錄入和分析等。n輸出財務會計報表輸出財務會計報表：可以按照企業會計制度和管理的要求輸出對外的財可

4、以按照企業會計制度和管理的要求輸出對外的財務會計報表和對內的管理報表務會計報表和對內的管理報表。- 6 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊與其他模塊間的集成- 7 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊主要功能概覽 關閉關閉會計期會計期查詢查詢報表報表信息存取信息存取溯源查詢溯源查詢預算分配預算分配 創建預算創建預算修正預算修正預算預算預算紅沖憑證紅沖憑證會計調整會計調整匯兌損益計算匯兌損益計算合并合并成本分攤成本分攤總帳會計帳簿總帳會計帳簿會計結構會計結構會計期會計期多幣種多幣種開啟會計期開啟會計期審批審批 過帳過帳 輸入會計分錄輸入會計分錄通過通過接口導入接口導入手工錄

5、入手工錄入 其他其他模塊導入模塊導入- 8 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊主要業務流程（會計循環） 憑 證 審 核、 分 析 和 更 改 生成財務報告 結束會計期 憑證過帳建立經常性憑證錄入憑證憑證沖銷成批分攤打開會計期轉帳及合并憑證導入- 9 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 10 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳系統操作概覽沖帳沖帳

6、重復分錄重復分錄2134523452345業務發生輸入分錄反沖標記生成分錄導入修改審核過帳定義分錄生成分錄1112346- 11 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 12 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-會計帳簿（1/12）會計帳簿（分類帳）本位幣會計期間會計科目結構會計方法會計主體會計分期貨幣計量持續經營會計基本假設- 13 -專有及保密

7、 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-會計科目彈性域（2/12）會計科目彈性域結構舉例：段科目值集舉例：- 14 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-會計期間（3/12） 會計期間類型每個會計日歷都有與其關聯的期間類型總帳的預定義會計期間類型有“月”、“季度”和“年”。除標準期間外，還可以根據需要自定義期間類型，例如審計用的調整期。+=月2014年1月1日至2014年12月31日會計期間類型會計期間會計日歷帳套 每個會計期都具有以下五種狀態：關閉期間從未打開將來可輸入打開期間永久關閉期間- 15 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-本位幣和會計方法

8、（4/12）q 本位幣 以CNY為本位幣q 會計核算方法 系統提供標準應計制、標準現金等方法 同時還規定了子模塊生成憑證的方式，可以根據業務需要進行配置- 16 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-日記帳信息層次結構（5/12）日記帳批日記帳批信息信息日記帳2日記帳X日記帳日記帳行行信息日記帳日記帳行行信息日記帳1提供一種日記帳分類分類形式，每一個日記帳批可包含多個日記帳（Oracle總帳中，一個日記帳即是一張憑證）批名稱（按照命名規則命名）批名稱（按照命名規則命名）日記帳批可以方便用戶控制（審批、過帳、沖銷等）和查詢日記帳行明細信息，主要為：行借方帳戶借方帳戶（借方帳戶各

9、段的段值組合）及其金額、數量、摘要等行貸方貸方帳戶帳戶 （借方帳戶各段的段值組合）及其金額、數量、摘要等日記帳日記帳頭頭信息日記帳頭信息，主要有：憑證來源：人工、應付、應收、資產、成本等憑證類別：憑證類別：記帳憑證、采購發票、付款、銷售發票、收款、采購、庫存等。日記帳日記帳編號編號：憑證編號日記帳幣種、匯率有效日期：有效日期：GL日期期間：期間：GL期間日記帳說明：日記帳說明：憑證摘要- 17 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-日記帳的基本要素（6/12）p總帳日記帳的基本要素包括：批、頭、行。日記帳行日記帳批日記帳頭- 18 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模

10、塊基本概念-日記帳基本要素-批（7/12）1、日記帳批是多個日記帳的匯總，通常將具有共同屬性的多個日記帳組合到一個批中2、日記帳批的特點： 一個批內可以有任意多個日記帳憑證 一個批內所有的日記帳憑證共享同一個期間 一個批內所有的日記帳憑證將被一起審批、一起過帳 可針對一個批內的單個日記帳憑證進行沖銷3、日記帳批的要素包括： 批名、期間、說明q批01： 11月21日的日記帳憑證q批 02： 11月稅金結轉的日記帳憑證q批 03： 張明的日記帳憑證日記帳批- 19 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-日記帳基本要素-頭與行 （8/12）1、日記帳：日記帳由日記帳頭和行組成，一個

11、日記帳即是一張憑證2、日記帳頭的要素包括： 日記帳名稱、說明、分類帳、類別、期間、有效日期、幣種（人民幣/外幣）、匯率3、日記帳行的要素包括： 行號、帳戶、借/貸項、憑證編號4、一個日記帳中的所有分錄行共用相同的幣種和類別，日記帳分錄行中借貸方金額必須相等日記帳頭日記帳行- 20 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-創建日記帳的常用方法 （9/12）1、創建日記帳的方法包括： 手工錄入日記帳 指財務人員手工在總帳模塊中錄入的日記帳 適用于所有未在子模塊中處理的需要在總帳模塊中處理的人民幣和外幣業務 經常性日記帳 指財務人員通過定義經常性日記帳模板，再定期生成的日記帳 適用于

12、在多個期間重復發生的總帳憑證業務，例如應計費用、工資分配等 日記帳沖銷 指財務人員將已審批的日記帳進行沖銷所產生的新的反沖憑證， 適用于對已過帳的總帳手工憑證進行沖銷調整的業務 導入日記帳 指將子模塊中錄入的業務產生的會計分錄導入總帳生成的憑證 具體的創建方法和適用的業務情景見各子模塊培訓講義- 21 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-日記帳處理流程 （10/12）1. 手工錄入日記帳、經常性日記帳、日記帳沖銷所產生的日記帳憑證的處理流程如左圖所示，流程要點包括：q 會計錄入/生成日記帳q 會計調整日記帳q 會計提交審批q 主管審核q 過帳日記帳q 查看帳戶余額2. 導入

13、日記帳所產生的日記帳憑證可直接進行過帳，無需主管審核，也不可在總帳中進行修改，如發現有誤，必須回到各子模塊進行修改會計錄入/生成日記帳主管審核批準/拒絕？過帳日記帳查看帳戶余額會計調整日記帳會計遞交審批拒絕批準- 22 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-日記帳調整 （11/12）日記帳的修改n未提交審批前，查詢后可直接修改n提交審批而未審批，由審批人“拒絕”后，操作人進行修改n已過帳，不能修改，只能對其沖銷日記帳沖銷n沖銷時，沖銷方法選用“紅字沖銷”n沖銷后，系統生成一個新的日記帳，金額與原日記帳相反n沖銷的日記帳同樣需要審批、過帳n一個日記帳只能被沖銷一次n子模塊導入的

14、日記帳不能沖銷記帳審批過帳未提交審批前，查詢后可直接修改，日記帳提交審批后生成憑證號提交審批后，如果審批人拒絕操作人可進行日記帳修改過帳后，不能進行修改只能紅字沖銷沖銷- 23 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳總帳模塊基本概念-日記帳過帳 （12/12）1.日記帳過帳總帳模塊中日記帳憑證的過帳操作相當于傳統會計上的操作日記帳憑證只有過帳后，其金額才會反映在總帳的帳戶余額中總帳模塊中不存在預過帳的功能，過帳后的日記帳憑證不能被刪除，只能被沖銷憑證錄入并審批憑證過帳查詢更新后的帳戶余額：過帳前 100 CNY日記帳憑證 25 CNY過帳后 125 CNY- 24 -專有及保密 未經德勤咨詢允

15、許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 25 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：子模塊導入日記帳1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/導入/運行 n 選擇組標識。AR、PO模塊在向總帳每過一次帳，會產生一個標識號，總帳可以根據標識號引入。其他模塊向總帳過帳沒有標識號時，可以根據日期范圍來引入。- 26 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：子模塊導入日記帳

16、批名規則舉例來源來源批批 名名說說 明明憑憑 證證 名名應付(應付批名) 應付款 (進程號): A (序號)付款付款 (幣種)標準發票采購發票 (幣種)應收AR (序列號) 應收款管理系統 (進程號): A (序列號)收款商業收據 (幣種)雜項接收雜項接收(幣種)銷售發票銷售發票 (幣種)貸項通知單貸項通知單 (幣種)貸項通知單核銷貸項通知單核銷 (幣種)借項通知單 RMB借項通知單 (幣種)借項通知單核銷借項通知單核銷 (幣種)資產Oracle Assets 折舊 資產帳簿(會計期間)(序號)折舊折舊Oracle Assets 增加 資產帳簿(會計期間)(序號)增加增加Oracle Asse

17、ts 報廢 資產帳簿(會計期間)(序號)報廢報廢Oracle Assets 轉移 資產帳簿(會計期間)(序號)轉移轉移- 27 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 28 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：手工錄入日記帳-批1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：新建批 待填項輸入信息批按照日記帳批名命名規則錄入日記帳批名注

18、：日記帳名命名規則：“用戶登錄的系統用戶名（如：test2014060401）+8位日期（YYMMDD）+2位流水號”期間該筆業務的入帳期間，如“Jun-14”說明該筆業務的摘要信息- 29 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：手工錄入日記帳-頭和行1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：新建批/日記帳- 30 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：手工錄入日記帳-提交審批1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳/審批/確定- 31 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：手工錄入日記帳-批待

19、填項輸入信息日記帳按照3位流水號輸入日記帳名，如“001”注：日記帳名稱采用流水編號的方式，以“001”、“002”依次編號。每個日記帳批單獨編號說明該筆業務的摘要信息 分類帳該筆業務所屬的總帳帳簿 ，系統自動默認類別手工錄入憑證時，系統自動默認憑證的類別為 “記帳憑證”期間/有效日期 根據日記帳批中的期間自動默認/該筆業務的記帳日期，如“2014-06-05”折換幣種該筆業務的記帳幣種，如“CNY”，”USD“折換日期 選擇該幣種的匯率折換日期折換類型 選擇折換類型“corporate” 折換匯率 根據匯率類型和折換日期自動默認，人民幣的折換匯率默認為”1“附件張數附件張數行號按照流水編號，

20、如“10”,帳戶該筆業務的科目信息 借項/貸項該筆業務的借貸方發生金額 數量錄入記帳憑證時,可用于輸入成本費用的數量說明 每個科目行的業務說明，即摘要信息 現金流量表項本筆業務的現金流量表項目- 32 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 33 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳審批-查找審批通知1.用戶名2：test22.菜單路徑 （N）：其他

21、/通知 （B）：搜索- 34 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳審批-復核日記帳1.用戶名2：test22.菜單路徑 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打開/進入日記帳- 35 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳審批-審批人審批1.用戶名2：test22.菜單路徑 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打開/批準或拒絕- 36 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢

22、n提交報表4.學習總結和參考材料- 37 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳過帳-查找日記帳批1.用戶名2：test22.菜單路徑 （N）：日記帳/過帳 （B）：查找待填項輸入信息期間該筆業務的入帳期間，如“Jun-14”批該筆日記帳的批名- 38 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳過帳-過帳1.用戶名2：test22.菜單路徑 （N）：日記帳/過帳 （B）：查找/過帳- 39 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳過帳-查找日記帳批1.用戶名2：test22.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳- 40 -專有及保密

23、 未經德勤咨詢允許不得外傳練習2：日記帳錄入、審批和過帳1、業務場景 2014年6月5日，公司出納提取現金10萬元。 借：庫存現金-人民幣 100,000 貸：銀行存款-人民幣戶 100,0002、操作步驟： 公司總帳會計（用戶1）錄入憑證，并提交審批 公司總帳審核會計（用戶2）審核憑證，發現科目輸入有誤，將憑證退回，要求修改。 公司總帳會計（用戶1）在收到拒絕批準的通知后，修改憑證，重新遞交審核。 公司總帳審核會計（用戶2）審核憑證并通過 公司總帳審核會計（用戶2）將審核后的憑證過帳- 41 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操

24、作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 42 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳經常性日記帳類型介紹1、將每個會計期重復發生的會計憑證定義成經常性日記帳，如應計費用等。經常性日記帳主要有兩種類型：概要類型和標準類型2、概要類型： 概要類型的經常性日記帳分錄，其金額隨會計期而異。先定義無金額的經常性日記帳分錄，然后輸入各會計期的相應的金額，無需輸入公式，只需輸入帳戶組合 例：每月在同一帳戶組合中記錄員工薪酬計提，但金額則因人員增加和薪酬調整的情況而不同。借：管理費

25、用 -定義時不填金額 貸：應付職工薪酬 -定義時不填金額3、標準類型 標準日記帳在每一會計期使用固定帳戶組合和固定金額。可以使用常數輸入公式， 例：每月將固定金額記入同一帳戶記錄，例如：辦公樓租金借：辦公室租賃費-固定金額 貸：其他應付款 -固定金額- 43 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳經常性日記帳創建步驟1.創建經常性日記帳的步驟如下：定義經常性日記帳模板q 定義可重復使用的概要模板和標準模板生成經常性日記帳q 使用概要模板和標準模板創建未過帳的日記帳，重復使用模板以便在多個會計期間中生成日記帳復核生成的經常性日記帳q 復核生成的日記帳的準確性審核并過帳q 審核并過帳生成的經常性日

26、記帳分錄- 44 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：定義經常性日記帳-批和頭1、菜單路徑 （N）：日記帳/定義/經常性- 45 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：定義經常性日記帳-批和頭待填項輸入信息批經常性批名，可按照經常性批的業務類型進行定義說明對經常性批名進行解釋和說明經常性批類型 系統自動默認的類型為“單一分類帳” 分類帳 定義的經常性日記帳所屬的帳簿 日記帳 日記帳名，按經常性日記帳的業務類型或流水號定義，一個經常性批內可包含多個日記帳類別 一般選擇“記帳憑證” 幣種該筆業務的記帳幣種，如“CNY”，”USD“- 46 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外

27、傳系統操作：定義經常性日記帳-行1、菜單路徑 （N）：日記帳/定義/經常性 （B）：行- 47 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：定義經常性日記帳-行待填項輸入信息行號按照流水編號，如“10”帳戶該筆經常性業務的科目信息 行說明 每行科目的業務說明，即摘要信息 步驟對于標準類型的經常性日記帳，輸入步驟號，如“10”金額對于標準類型的經常性日記帳，輸入該行帳戶的固定金額- 48 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：生成經常性日記帳1、菜單路徑 （N）：日記帳/生成/經常性 （B）：生成待填項輸入信息期間準備生成的經常性日記帳的入帳期間 - 49 -專有及保密 未經德勤咨

28、詢允許不得外傳系統操作：查找生成的經常性日記帳1、菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找待填項輸入信息批%定義的經常性日記帳的批名%，或者“經常性日記帳執行報表”中顯示的批名來源“經常性”- 50 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：復核生成的經常性日記帳并完成1、菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳待填項輸入信息帳戶根據需要，修改帳戶信息借/貸項根據需要，修改借/貸項金額信息- 51 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳練習3：定義并生成經常性日記帳1、業務場景 工廠每月結轉原材料生產成本 借：生產成本-基本生產成本-材料費-原材料 貸：原材料-主材2

29、、操作步驟q 公司總帳會計（用戶1）在系統中建立概要類型經常性日記帳模塊，并在14-06會計期間生成憑證q 公司總帳會計（用戶1）在14-06期間查找到憑證，將金額輸入，遞交審批q 公司總帳審核會計（用戶2）審核憑證并通過公司總帳審核會計（用戶2）將審核后的憑證過帳- 52 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 53 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：

30、成批分攤-定義-批名1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/定義/分配 （B）：新建批- 54 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：成批分攤-定義-公式1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/定義/分配 （B）：新建批- 55 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：成批分攤-定義公式規則公式的基本形式為：A*BC。其中：A：待分攤帳戶；B、C：分攤因素，可以是常數，也可以是統計帳戶金額；T：目標帳戶；O：抵消帳戶，與目標帳戶形成憑證的對應帳戶，一般與待分攤帳戶相同。A、B、C可以為常數也可以為帳戶的余額。當為帳戶時，要選擇每個段值的類型。一般，

31、明細段值類型為常數C，父項段值可以為循環中L或總和S。當公式需要對某區間段值進行循環時，應選該區間段值的父項段值，并選擇循環類型L。若不需循環，僅取某區間的匯總值，則選擇總和類型。通常A行與T行以類型C對C、S對C或L對L，在T行中只有C或L型，而選擇L對L時的對應段值應相同。存盤后，返回定義成批分攤屏幕，選擇 全部驗證，系統將提交一后臺進程對所定義的公式進行檢驗，檢驗正確無誤后，分攤公式的狀態從未經驗證的更新為已驗證的，該公式可以運行并生成分攤憑證。若檢驗錯誤，則表明公式中存在邏輯錯誤，可在定義成批分配界面中的狀態顯示，也可在請求中查看出現的問題。需要返回檢查公式，并重新驗證，直至驗證正確。

32、- 56 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：成批分攤-生成1.用戶名1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/生成/分配 （B）：新建批- 57 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：成批分攤-生成選項選擇分攤方法選擇分攤方法n完全：該期一次運行分攤，對待攤帳戶余額進行全部分攤。n增量：可以多次運行分攤，每次僅對未分攤部分余額進行分攤。當待攤帳戶分攤一次后其余額又發生了變化，此時分攤憑證已過帳，若不想沖回分攤憑證，則可以選用該項。n選擇“生成”，系統將提交一后臺進程生成分攤憑證。建議：n分攤公式的運行最好在過帳且相關科目的余額確定后再提交運行，并選擇全部選項。一次運行

33、，避免在一會計期重復運行分攤公式。- 58 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳練習4：日記帳調整1、業務場景 前面練習中的一張總帳憑證錄入有誤，但是已經過帳，需要沖銷 2、操作步驟q 沖銷前面練習題中的一張總帳憑證，選擇紅字沖銷方法- 59 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n成批分攤n憑證調整n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 60 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整方法1、對于直接在總

34、帳中錄入的憑證的調整，由于其調整時間的不同，系統中建立了不同的工作方法： 憑證未提交審批前或審批拒絕后 會計直接在原憑證上修改，或將原憑證刪除 憑證已提交審批但尚未審批通過 步驟一：主管將審批通知拒絕 步驟二：會計在原憑證上修改，或將原憑證刪除 憑證已審批通過，但尚未過帳 步驟一：會計將審批撤銷 步驟二：會計在原憑證上修改，或將原憑證刪除- 61 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整方法1、對于直接在總帳中錄入憑證的調整，由于其調整時間的不同，系統中建立了不同的工作方法 憑證已過帳 方法一：針對需要調整的部分，重新制作相應的調整憑證 方法二：對原憑證進行沖銷，產生相應的紅

35、沖憑證后再根據正確的業務重新制作憑證 系統無法對已過帳的憑證進行反過帳操作 總帳模塊的日記帳沖銷功能可實現對已過帳憑證的沖銷，沖銷的方式為紅字沖銷 日記帳憑證沖銷將自動執行，無須手工輸入沖銷憑證 日記帳沖銷可對整個批進行沖銷，也可對一個批中的某一特定的憑證進行沖銷2、對于子模塊導入憑證的調整，應在相應的子模塊調整原始業務數據，而不應直接修改總帳分錄行，否則將導致總帳模塊數據與業務模塊數據的不一致。- 62 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-憑證未提交審批前或審批拒絕后1.用戶1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳- 63 -專有及保

36、密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-憑證已提交審批但尚未審批通過1.用戶2：test22.菜單路徑 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打開/拒絕- 64 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-憑證已審批通過，但尚未過帳1.用戶1或用戶22.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳/撤銷審批- 65 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-沖銷已過帳憑證-查找原日記帳1.用戶1：FIN2.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找- 66 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-沖銷已過帳憑證-沖銷日記

37、帳（1/2）用戶1：test2菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳/沖銷- 67 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-沖銷已過帳憑證-沖銷日記帳（2/2）待填項輸入信息期間沖銷生成的憑證的入帳期間方法紅字沖銷- 68 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-沖銷已過帳憑證-查詢沖銷生成的日記帳1.用戶1：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找待填項輸入信息批%沖銷%原日記帳名%期間沖銷憑證的入帳期間- 69 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：日記帳調整-沖銷已過帳憑證-復核沖銷生成日記帳1.用戶1

38、：test12.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳- 70 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳練習5：日記帳調整1、業務場景 前面練習中的一張總帳憑證錄入有誤，但是已經過帳，需要沖銷 2、操作步驟q 沖銷前面練習題中的一張總帳憑證，選擇紅字沖銷方法- 71 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n憑證調整n憑證打印n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 72 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系

39、統操作：匯率重估-定義重估公式（1/2）1.菜單路徑 （N）：幣種/重估 - 73 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：匯率重估-定義重估公式（2/2）待填項輸入信息重估重估的名稱，可根據重估的業務性質定義說明對重估業務進行解釋和說明幣種選項單一幣種幣種外幣幣種，如”USD”匯率選項一次性匯率每月月末的實際匯率損益帳戶匯率重估產生的匯兌損益科目重估范圍需要進行匯率重估的科目范圍- 74 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：匯率重估-重估1.菜單路徑 （N）：幣種/重估 （B）：重估/確定/提交 待填項輸入信息期間需要進行重估的期間，如”11-09“- 75 -專有及保密

40、 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：匯率重估-查看重估結果1.菜單路徑 （M）：查看/請求/ （B）：查找/查看輸出 - 76 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：匯率重估-查找生成的重估憑證1.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找 待填項輸入信息批重估報告中的批名來源”重估“- 77 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：匯率重估-復核生成的重估憑證1.菜單路徑 （N）：日記帳/輸入 （B）：查找/復核日記帳 - 78 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳練習6：匯率重估1、業務場景 2014年5月收到美元股本投資1000萬，業務發生時的匯率為6.7123，5月底的匯率為6.8123，月末需要進行匯率重估 2、操作步驟q 輸入一張美元實收資本憑證q 定義重估公式q 運行重估- 79 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳課程培訓內容1.課程培訓目標 2.總帳模塊概覽 3.總帳系統操作 p基本概念介紹p系統操作介紹n子模塊導入憑證n手工錄入憑證n憑證審批n憑證過帳n經常性憑證n憑證調整n憑證打印n匯率重估n帳戶查詢n提交報表4.學習總結和參考材料- 80 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系統操作：帳戶查詢-查詢匯總科目余額1.菜單路徑 （N）：查詢/科目余額查詢 （B）：查詢余額- 81 -專有及保密 未經德勤咨詢允許不得外傳系