1、泓域咨詢 /成都關于成立傳動部件公司商業計劃書成都關于成立傳動部件公司商業計劃書xx（集團）有限公司目錄第一章 擬成立公司基本信息7一、 公司名稱7二、 注冊資本7三、 注冊地址7四、 主要經營范圍7五、 主要股東7六、 項目概況10第二章 項目投資背景分析13一、 進入市場的主要壁壘13二、 汽車行業發展概況14三、 項目實施的必要性14第三章 行業發展分析16一、 汽車零部件行業發展概況16二、 汽車零部件行業發展概況22三、 行業競爭格局29第四章 公司籌建方案30一、 公司經營宗旨30二、 公司的目標、主要職責30三、 公司組建方式31四、 公司管理體制31五、 部門職責及權限32六、

2、 核心人員介紹36七、 財務會計制度37第五章 發展規劃43一、 公司發展規劃43二、 保障措施47第六章 法人治理50一、 股東權利及義務50二、 董事53三、 高級管理人員57四、 監事60第七章 風險分析62一、 項目風險分析62二、 公司競爭劣勢67第八章 項目環境保護68一、 環境保護綜述68二、 建設期大氣環境影響分析69三、 建設期水環境影響分析71四、 建設期固體廢棄物環境影響分析71五、 建設期聲環境影響分析72六、 營運期環境影響73七、 環境影響綜合評價74第九章 項目選址方案75一、 項目選址原則75二、 建設區基本情況75三、 創新驅動發展77四、 社會經濟發展目標7

3、8五、 產業發展方向81六、 項目選址綜合評價85第十章 經濟效益評價86一、 基本假設及基礎參數選取86二、 經濟評價財務測算86三、 項目盈利能力分析90四、 財務生存能力分析93五、 償債能力分析93六、 經濟評價結論95第十一章 投資計劃方案96一、 投資估算的編制說明96二、 建設投資估算96三、 建設期利息98四、 流動資金99五、 項目總投資101六、 資金籌措與投資計劃102第十二章 進度規劃方案104一、 項目進度安排104二、 項目實施保障措施105第十三章 項目總結106第十四章 附表108報告說明2013年以來，中國政府意識到隨著中國居民汽車保有量的增長，破除汽車后市場

4、流通領域壟斷、釋放市場活力，汽車后市場可以創造大量的就業機會和巨大的經濟價值。此后，旨在破除流通領域壟斷現狀的政策不斷出臺，中國巨大的汽車后市場需求將被激活。xx（集團）有限公司主要由xx有限公司和xx集團有限公司共同出資成立。其中：xx有限公司出資642.00萬元，占xx（集團）有限公司60%股份；xx集團有限公司出資428萬元，占xx（集團）有限公司40%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資30166.79萬元，其中：建設投資23139.60萬元，占項目總投資的76.71%；建設期利息649.75萬元，占項目總投資的2.15%；流動資金6377.44萬元，占項目總投資的21.14%。項目正常

5、運營每年營業收入54500.00萬元，綜合總成本費用46069.00萬元，凈利潤6135.99萬元，財務內部收益率13.45%，財務凈現值2839.81萬元，全部投資回收期6.96年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。由上可見，無論是從產品還是市場來看，本項目設備較先進，其產品技術含量較高、企業利潤率高、市場銷售良好、盈利能力強，具有良好的社會效益及一定的抗風險能力，因而項目是可行的。第一章 擬成立公司基本信息一、 公司名稱xx（集團）有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1070萬元三、 注冊地址成都xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事傳動部件相關業務

6、（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xx（集團）有限公司主要由xx有限公司和xx集團有限公司發起成立。（一）xx有限公司基本情況1、公司簡介公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和風險控制能力。公司堅持提升企業素質，即“企業管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優化，人員素質進一步提升，安全生產意識和社會責任意識進一步增強，誠信經營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業員工，企

7、業品牌影響力不斷提升。2、主要財務數據表格題目公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額10069.888055.907552.41負債總額3920.493136.392940.37股東權益合計6149.394919.514612.04表格題目公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入29385.1623508.1322038.87營業利潤6481.985185.584861.48利潤總額5886.444709.154414.83凈利潤4414.833443.573178.68歸屬于母公司所有者的凈利潤4414.83344

8、3.573178.68（二）xx集團有限公司基本情況1、公司簡介公司始終堅持“人本、誠信、創新、共贏”的經營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優質產品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業務。公司將依法合規作為新形勢下實現高質量發展的基本保障，堅持合規是底線、合規高于經濟利益的理念，確立了合規管理的戰略定位，進一步明確了全面合規管理責任。公司不斷強化重大決策、重大事項的合規論證審查，加強合規風險防控，確保依法管理、合規經營。嚴格貫徹落實國家法律法規和政府監管要求，重點領域合規管理不斷強化，各部門分工負責、齊抓共管、協同聯動的大合規管理格局逐步建立，廣大員工

9、合規意識普遍增強，合規文化氛圍更加濃厚。2、主要財務數據表格題目公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額10069.888055.907552.41負債總額3920.493136.392940.37股東權益合計6149.394919.514612.04表格題目公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入29385.1623508.1322038.87營業利潤6481.985185.584861.48利潤總額5886.444709.154414.83凈利潤4414.833443.573178.68歸屬于母公司所有者的凈利潤4

10、414.833443.573178.68六、 項目概況（一）投資路徑xx（集團）有限公司主要從事關于成立傳動部件公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由2017年中國頒布實施的汽車銷售管理辦法明確“供應商、經銷商不得限定消費者戶籍所在地，不得對消費者限定汽車配件、用品、金融、保險、救援等產品的提供商和售后服務商”。“十三五”時期，必須深入研究全市發展的階段和面臨的問題，正確認識、準確把握國內外發展環境和條件的深刻變化，認識、適應、引領新常態，推動經濟社會持續健康發展。（三）項目選址項目選址位于xxx，占地面積約61.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等

11、公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規模項目建成后，形成年產xxx千件傳動部件的生產能力。（五）建設規模項目建筑面積68106.23，其中：生產工程42581.99，倉儲工程15527.06，行政辦公及生活服務設施6454.28，公共工程3542.90。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資30166.79萬元，其中：建設投資23139.60萬元，占項目總投資的76.71%；建設期利息649.75萬元，占項目總投資的2.15%；流動資金6377.44萬元，占項目總投資的21.14%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業收入（SP）：54500.00萬元。2、綜合總成本費用（

12、TC）：46069.00萬元。3、凈利潤（NP）：6135.99萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.96年。5、財務內部收益率：13.45%。6、財務凈現值：2839.81萬元。（八）項目進度規劃項目建設期限規劃24個月。（九）項目綜合評價綜上所述，本項目能夠充分利用現有設施，屬于投資合理、見效快、回報高項目；擬建項目交通條件好；供電供水條件好，因而其建設條件有明顯優勢。項目符合國家產業發展的戰略思想，有利于行業結構調整。第二章 項目投資背景分析一、 進入市場的主要壁壘1、技術經驗壁壘汽車后市場零部件生產廠商為了滿足客戶的一站式采購需求，需要盡可能地對市場上的不同品牌、不同年份生產的汽車零部

13、件型號進行全方位的覆蓋，另一方面由于訂單呈“多品種、小批量”的特點，生產需要根據產品型號的不同進行實時切換工裝夾具，以上兩方面均需要生產廠商有著相當長時間的技術經驗的積累，對新進入廠商形成了較高的壁壘。2、人才壁壘本行業的生產流程需要大量的成熟技術工人，此外由于市場需求分散，領先企業一般在全球范圍內開展業務，從而對營銷人員及售后人員有非常高的要求，行業新進入企業短期內無法完成勝任人才的培養與團隊建設工作。3、客戶壁壘在全球范圍內，汽車后市場行業整體集中度不高，這意味著大型零部件制造廠商需要在全球范圍內建立營銷網絡并進行深度分銷，才能夠形成生產、銷售和物流上的規模效應。目前領先的廠商均已在全球形

14、成成熟的銷售網絡，擁有良好的客戶資源，并建立起了相應的物流體系。行業的新進入者由于客戶和訂單量難以在短期內達到較高的水平，因此在成本方面無法與領先廠商競爭。4、資金壁壘雖然汽車后市場行業整體資金周轉較快，但大型零部件制造廠商不僅需要投入較多資金用于固定資產和營運資本，在信息系統建設、營銷網絡、品牌推廣和研發開支方面也需要持續的資金投入，這對行業新進入者形成了較高的資金壁壘。二、 汽車行業發展概況自上世紀第二次世界大戰以來全球經濟穩步發展，全球汽車行業得到了長足的發展。進入二十一世紀以來，隨著中國加入WTO以及中國GDP的高速增長,全球汽車產業保持了良好的增長。根據中國汽車工業協會統計，2019

15、年我國汽車行業整體運行平穩。2019年中國汽車產銷分別完成2,572.10萬輛和2,576.90萬輛，連續十一年蟬聯全球第一，在中國汽車產業的帶動下，全球汽車行業將呈穩步發展態勢。近五年全球汽車行業，新能源汽車、智能互聯汽車產業化開始提速，各大傳統整車廠商開始加大投入，大型科技公司和新興創業公司紛紛加入造車大軍，新一輪的汽車浪潮即將來臨。三、 項目實施的必要性（一）現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷

16、增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。（二）公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。第三章 行業發展分析一、 汽車零部件行業發展概況汽車工業的競爭很大程度上取決于汽

17、車零部件產品技術、品質和成本等綜合競爭結果，在全球汽車工業產業鏈上，零部件產業的價值一般超過50%。根據中國汽車工業協會統計，截至2017年末中國規模以上汽車零部件廠家達13,333家，零部件行業主營業務收入3.88萬億元，占整個汽車工業主營業務收入的44%。1、全球汽車零部件行業發展概況全球汽車零部件工業近年來通過持續創新和升級實現了與整車同步、穩健發展態勢。汽車零部件產業主要圍繞整車市場而布局，近30年來中國、日本、韓國等亞洲國家汽車工業崛起，憑借巨大的市場和較低的成本優勢，全球汽車零部件產業大規模往亞太地區轉移。中日韓三國均以汽車工業為支柱產業，培育了一大批本土零部件企業，另一方面歐美汽

18、車整車廠商產能也逐步向亞太地區轉移，攜同原有汽車零部件供應廠商共同在亞太地區投資建廠。亞太地區已經成為全球汽車零部件的生產中心。從需求端看，由于近十年來全球汽車工業的整體增長主要由中國汽車市場帶動，未來隨著中國市場新車銷售增速可能放緩，全球汽車零部件OEM（OriginalEquipmentManufacturer，指為整車廠進行配套的零部件制造商，一般用于組裝新車）配套需求將可能隨之放緩，但是隨著全球汽車保有量的增長和車齡的增大，汽車維修保養帶來的零部件需求將保持良好的增長趨勢。2、中國汽車零部件行業發展概況中國龐大的市場促使跨國整車和零部件廠商企業近十幾年來持續來華投資設廠，同時也帶動了中

19、國本土零部件廠商的發展，目前中國基本建立了較為完整的零部件配套供應體系和零部件售后服務體系，為汽車整車工業發展提供了強大的支持。2017年中國汽車行業規模以上企業（主營業務收入2,000萬元以上）共16,041家，其中汽車零部件企業占80%以上，汽車零部件企業累計實現主營業務收入38,800.39億元，實現利潤總額3,012.6億元，行業呈持續穩步發展態勢。中國汽車零部件產業的國際競爭力也不斷增長，據統計，中國2017年累計出口637.8億美元，順差達到247.32億美元，連續十二年實現凈出口。中國本土汽車零部件企業在十幾年的發展過程中，不斷加大研發投入，加強研發平臺建設，通過企業自主研發、合

20、資合作和技術引進的方式在較多關鍵零部件領域均已經實現技術突破，已經成功融入世界零部件采購體系。中國本土零部件廠商已經具備整車零部件系統、零部件及子系統的產業化能力，全面覆蓋動力總成、底盤（傳動系、行駛系、制動系、轉向系、懸架系統等）、車身及附件、電子系統和安全系統等組件，已經形成長三角、珠三角、東北、京津冀、中部、西南六大汽車零部件產業集群。3、OEM市場（整車配套市場）概況汽車零部件市場按使用對象分類，可將汽車零部件市場分為OEM市場和AM市場。OEM市場是整車廠委托汽車零部件制造商按照廠商要求加工生產的零部件市場，零部件不能冠有生產者的品牌，OEM零部件主要是用于組裝新車，一般俗稱“原廠配

21、件”或者“原廠件”。OEM市場客戶一般為整車廠商。上世紀，全球大型汽車廠商面對競爭日益激烈的市場和日益復雜的汽車生產過程，為了控制和削減成本、釋放組織活力，逐漸降低零部件自制率，紛紛將旗下汽車零部件制造部分剝離出去獨立組建公司，將大量零部件制造業務委托外部廠商生產，OEM市場也正是在上述汽車工業歷史性變革過程中逐步發展壯大的。汽車零部件行業的諸多企業，例如原豐田汽車下屬企業日本電裝、福特汽車下屬企業偉世通和通用汽車下屬企業德爾福等，在從整車廠商分離后，形成了獨立、完整的經營組織，不僅承接了原母公司巨大的零部件生產業務，也積極開拓其他整車廠商的零部件生產業務，獲得了巨大的發展。同時，這些大型國際

22、零部件供應商也會基于持續降低成本考慮，減少配件的自制率或者減少甚至停止其部分不占競爭優勢產品的生產，在全球范圍內尋找優勢供應商進行采購。目前全球汽車生產形成了清晰的分工體系，其中整車廠商專注于整車研究開發、整車集成、動力總成的開發和生產、資源整合、供應鏈管理；零部件廠商負責零部件設計、制造、檢驗、質保和售后服務，管理和協調更低級別的供應商。零部件廠商內部一般還會分為三個層級，一級供應商具有系統產品開發能力，主要供應各類總成、模塊，直接服務于整車廠商；二級供應商作為一級供應商的分總成的供應商，服務于一級供應商；三級供應商，主要提供標準件，按照具體部分或者工藝流程分工協作，服務于二級供應商。整車廠

23、商委托第三方零部件廠商制造的大部分零部件用于生產新車，因此零部件廠商一旦進入整車廠商的采購，就可以得到長期穩定的訂單；整車廠商為了保障新車的生產能力，也希望零部件企業保持穩定的供貨能力，一旦形成供給關系，就具有相當強的穩定性。由于適用于新車，一般采用新技術、新標準，OEM市場的零部件一般為新品，整車廠商會深度參與開發過程，技術難度較高。為了保證新車能夠得以批量生產，OEM市場的零部件廠商需要在物流上保證供應的及時性和連續性，甚至為了滿足整車廠商零庫存的要求，需要在整車廠商組裝基地周邊建立庫存。另外OEM市場對零部件廠商的服務能力要求較高，例如為了應對車輛召回的質量事件，即便所供應的車型已經停產

24、，一般也需要保證十年以上的零部件供應能力。4、AM市場（汽車后市場）概況AM即AfterMarket，俗稱“汽車后市場”，AM市場主要指汽車在售后維修過程中需要更換的零部件市場，主要客戶群為4S店、汽配連鎖店、汽配零售店、汽車維修店、汽車改裝店以及個人消費者。與OEM（整車配套）市場的需求主要來自于新車銷售不同，汽車后市場的需求與汽車保有量及車齡緊密相關，一個地區內汽車保有量越大，車齡時間越長，AM市場的需求量越大。一般而言新車銷量主要與經濟周期相關，經濟擴張期，新車銷量增速加快，汽車零部件市場需求量也相應增大，經濟衰退期情況則相反。而汽車后市場在經濟擴展期新車銷量增長，導致汽車保有量增加；經

25、濟衰退期新車銷量增速放緩，導致在使用車輛的平均年齡增加，需求量反而增加。相比整車配套市場，后市場規模增速受經濟波動的影響更小。根據OICA統計，截至2015年底，全球汽車保有量達128,227萬輛。根據中國汽車工業協會統計，2019年全國汽車銷量超過2,576.90萬輛。隨著未來汽車保有量的增加和消費者對個性化的追求，全球汽車后市場對汽車零部件的需求將不斷增加，汽車后市場的市場前景也將更加廣闊。由于汽車后市場與整車配套市場的目標客戶不同，對參與廠商的要求也存在較大差異。一般而言，整車配套市場的零部件制造商會與若干個汽車品牌結成比較緊密的長期合作關系，為了保證整車廠商新車的連續性生產，訂單呈少品

26、種、大批量的特點；零部件廠商需要保持足夠大的產能、較高的自動化水平，生產模式一般為單一品種連續性流水線生產模式，一旦制造商進入整車廠商采購體系內，形成合作關系，后續會比較穩定；當整車廠商推出新車型時，配套的零部件廠商需要與整車廠商共同投入資源研發新的零部件，重要的核心零部件廠商為了保證整車廠商的生產會在整車廠商工廠周邊設立工廠，最低程度也會在工廠周邊建立庫存。另外整車廠商面臨持續的市場競爭壓力每年會對零部件制造商提出原有型號零部件降價的要求。汽車后市場由于目標客戶比較分散，制造商直接對接流通環節（汽配零售店、汽車維修店、汽配連鎖店），由于消費者的車型各異，車齡也不同，每個消費者的維修要求存在差

27、異，市場較為分散。汽車后市場訂單呈多品種、小批量、多批次的特點，汽車后市場對參與廠商在生產能力上要求保持柔性化的生產能力，能夠快速地切換產線生產不同型號、尺寸、規格的產品；流通環節要求廠商能夠提供一站式的供應能力，不僅能夠提供暢銷車型的零部件，還要求能夠提供非暢銷車型的零部件。由于需求分散的特點，汽車后市場的制造商需要建立強大的營銷網絡（至少能夠覆蓋一個國家或者洲）以聚集需求，有利于發揮生產和管理的規模效應，在競爭中占據優勢。另外為了能夠快速響應市場需求，生產商也需要在部分大型區域市場比如歐洲、北美等地設立倉庫，對部分主流車型的零部件建立庫存。由于兩大市場的目標客戶和對廠商的要求均有較大的不同

28、，廠商一般只會選擇一類市場進入，不會同時進入兩大市場。一般汽車后市場維修所需的零部件分為原廠件和品牌件（或稱“非原廠件”），原廠件系整車廠商委托制造商生產的零部件，一般通過品牌4S店銷售，由于整車廠商的壟斷地位，原廠件一般價格高昂，而品牌件（非原廠件）是第三方廠商根據原廠件的規格、尺寸獨立生產的零部件，好的品牌件無論在使用性能和壽命上都不遜于原廠件。品牌件憑借良好的性價比在全球汽車后市場中占據了大部分市場份額。二、 汽車零部件行業發展概況汽車工業的競爭很大程度上取決于汽車零部件產品技術、品質和成本等綜合競爭結果，在全球汽車工業產業鏈上，零部件產業的價值一般超過50%。根據中國汽車工業協會統計，

29、截至2017年末中國規模以上汽車零部件廠家達13,333家，零部件行業主營業務收入3.88萬億元，占整個汽車工業主營業務收入的44%。1、全球汽車零部件行業發展概況全球汽車零部件工業近年來通過持續創新和升級實現了與整車同步、穩健發展態勢。汽車零部件產業主要圍繞整車市場而布局，近30年來中國、日本、韓國等亞洲國家汽車工業崛起，憑借巨大的市場和較低的成本優勢，全球汽車零部件產業大規模往亞太地區轉移。中日韓三國均以汽車工業為支柱產業，培育了一大批本土零部件企業，另一方面歐美汽車整車廠商產能也逐步向亞太地區轉移，攜同原有汽車零部件供應廠商共同在亞太地區投資建廠。亞太地區已經成為全球汽車零部件的生產中心

30、。從需求端看，由于近十年來全球汽車工業的整體增長主要由中國汽車市場帶動，未來隨著中國市場新車銷售增速可能放緩，全球汽車零部件OEM（OriginalEquipmentManufacturer，指為整車廠進行配套的零部件制造商，一般用于組裝新車）配套需求將可能隨之放緩，但是隨著全球汽車保有量的增長和車齡的增大，汽車維修保養帶來的零部件需求將保持良好的增長趨勢。2、中國汽車零部件行業發展概況中國龐大的市場促使跨國整車和零部件廠商企業近十幾年來持續來華投資設廠，同時也帶動了中國本土零部件廠商的發展，目前中國基本建立了較為完整的零部件配套供應體系和零部件售后服務體系，為汽車整車工業發展提供了強大的支持

31、。2017年中國汽車行業規模以上企業（主營業務收入2,000萬元以上）共16,041家，其中汽車零部件企業占80%以上，汽車零部件企業累計實現主營業務收入38,800.39億元，實現利潤總額3,012.6億元，行業呈持續穩步發展態勢。中國汽車零部件產業的國際競爭力也不斷增長，據統計，中國2017年累計出口637.8億美元，順差達到247.32億美元，連續十二年實現凈出口。中國本土汽車零部件企業在十幾年的發展過程中，不斷加大研發投入，加強研發平臺建設，通過企業自主研發、合資合作和技術引進的方式在較多關鍵零部件領域均已經實現技術突破，已經成功融入世界零部件采購體系。中國本土零部件廠商已經具備整車零

32、部件系統、零部件及子系統的產業化能力，全面覆蓋動力總成、底盤（傳動系、行駛系、制動系、轉向系、懸架系統等）、車身及附件、電子系統和安全系統等組件，已經形成長三角、珠三角、東北、京津冀、中部、西南六大汽車零部件產業集群。3、OEM市場（整車配套市場）概況汽車零部件市場按使用對象分類，可將汽車零部件市場分為OEM市場和AM市場。OEM市場是整車廠委托汽車零部件制造商按照廠商要求加工生產的零部件市場，零部件不能冠有生產者的品牌，OEM零部件主要是用于組裝新車，一般俗稱“原廠配件”或者“原廠件”。OEM市場客戶一般為整車廠商。上世紀，全球大型汽車廠商面對競爭日益激烈的市場和日益復雜的汽車生產過程，為了

33、控制和削減成本、釋放組織活力，逐漸降低零部件自制率，紛紛將旗下汽車零部件制造部分剝離出去獨立組建公司，將大量零部件制造業務委托外部廠商生產，OEM市場也正是在上述汽車工業歷史性變革過程中逐步發展壯大的。汽車零部件行業的諸多企業，例如原豐田汽車下屬企業日本電裝、福特汽車下屬企業偉世通和通用汽車下屬企業德爾福等，在從整車廠商分離后，形成了獨立、完整的經營組織，不僅承接了原母公司巨大的零部件生產業務，也積極開拓其他整車廠商的零部件生產業務，獲得了巨大的發展。同時，這些大型國際零部件供應商也會基于持續降低成本考慮，減少配件的自制率或者減少甚至停止其部分不占競爭優勢產品的生產，在全球范圍內尋找優勢供應商

34、進行采購。目前全球汽車生產形成了清晰的分工體系，其中整車廠商專注于整車研究開發、整車集成、動力總成的開發和生產、資源整合、供應鏈管理；零部件廠商負責零部件設計、制造、檢驗、質保和售后服務，管理和協調更低級別的供應商。零部件廠商內部一般還會分為三個層級，一級供應商具有系統產品開發能力，主要供應各類總成、模塊，直接服務于整車廠商；二級供應商作為一級供應商的分總成的供應商，服務于一級供應商；三級供應商，主要提供標準件，按照具體部分或者工藝流程分工協作，服務于二級供應商。整車廠商委托第三方零部件廠商制造的大部分零部件用于生產新車，因此零部件廠商一旦進入整車廠商的采購，就可以得到長期穩定的訂單；整車廠商

35、為了保障新車的生產能力，也希望零部件企業保持穩定的供貨能力，一旦形成供給關系，就具有相當強的穩定性。由于適用于新車，一般采用新技術、新標準，OEM市場的零部件一般為新品，整車廠商會深度參與開發過程，技術難度較高。為了保證新車能夠得以批量生產，OEM市場的零部件廠商需要在物流上保證供應的及時性和連續性，甚至為了滿足整車廠商零庫存的要求，需要在整車廠商組裝基地周邊建立庫存。另外OEM市場對零部件廠商的服務能力要求較高，例如為了應對車輛召回的質量事件，即便所供應的車型已經停產，一般也需要保證十年以上的零部件供應能力。4、AM市場（汽車后市場）概況AM即AfterMarket，俗稱“汽車后市場”，AM

36、市場主要指汽車在售后維修過程中需要更換的零部件市場，主要客戶群為4S店、汽配連鎖店、汽配零售店、汽車維修店、汽車改裝店以及個人消費者。與OEM（整車配套）市場的需求主要來自于新車銷售不同，汽車后市場的需求與汽車保有量及車齡緊密相關，一個地區內汽車保有量越大，車齡時間越長，AM市場的需求量越大。一般而言新車銷量主要與經濟周期相關，經濟擴張期，新車銷量增速加快，汽車零部件市場需求量也相應增大，經濟衰退期情況則相反。而汽車后市場在經濟擴展期新車銷量增長，導致汽車保有量增加；經濟衰退期新車銷量增速放緩，導致在使用車輛的平均年齡增加，需求量反而增加。相比整車配套市場，后市場規模增速受經濟波動的影響更小。

37、根據OICA統計，截至2015年底，全球汽車保有量達128,227萬輛。根據中國汽車工業協會統計，2019年全國汽車銷量超過2,576.90萬輛。隨著未來汽車保有量的增加和消費者對個性化的追求，全球汽車后市場對汽車零部件的需求將不斷增加，汽車后市場的市場前景也將更加廣闊。由于汽車后市場與整車配套市場的目標客戶不同，對參與廠商的要求也存在較大差異。一般而言，整車配套市場的零部件制造商會與若干個汽車品牌結成比較緊密的長期合作關系，為了保證整車廠商新車的連續性生產，訂單呈少品種、大批量的特點；零部件廠商需要保持足夠大的產能、較高的自動化水平，生產模式一般為單一品種連續性流水線生產模式，一旦制造商進入

38、整車廠商采購體系內，形成合作關系，后續會比較穩定；當整車廠商推出新車型時，配套的零部件廠商需要與整車廠商共同投入資源研發新的零部件，重要的核心零部件廠商為了保證整車廠商的生產會在整車廠商工廠周邊設立工廠，最低程度也會在工廠周邊建立庫存。另外整車廠商面臨持續的市場競爭壓力每年會對零部件制造商提出原有型號零部件降價的要求。汽車后市場由于目標客戶比較分散，制造商直接對接流通環節（汽配零售店、汽車維修店、汽配連鎖店），由于消費者的車型各異，車齡也不同，每個消費者的維修要求存在差異，市場較為分散。汽車后市場訂單呈多品種、小批量、多批次的特點，汽車后市場對參與廠商在生產能力上要求保持柔性化的生產能力，能夠

39、快速地切換產線生產不同型號、尺寸、規格的產品；流通環節要求廠商能夠提供一站式的供應能力，不僅能夠提供暢銷車型的零部件，還要求能夠提供非暢銷車型的零部件。由于需求分散的特點，汽車后市場的制造商需要建立強大的營銷網絡（至少能夠覆蓋一個國家或者洲）以聚集需求，有利于發揮生產和管理的規模效應，在競爭中占據優勢。另外為了能夠快速響應市場需求，生產商也需要在部分大型區域市場比如歐洲、北美等地設立倉庫，對部分主流車型的零部件建立庫存。由于兩大市場的目標客戶和對廠商的要求均有較大的不同，廠商一般只會選擇一類市場進入，不會同時進入兩大市場。一般汽車后市場維修所需的零部件分為原廠件和品牌件（或稱“非原廠件”），原

40、廠件系整車廠商委托制造商生產的零部件，一般通過品牌4S店銷售，由于整車廠商的壟斷地位，原廠件一般價格高昂，而品牌件（非原廠件）是第三方廠商根據原廠件的規格、尺寸獨立生產的零部件，好的品牌件無論在使用性能和壽命上都不遜于原廠件。品牌件憑借良好的性價比在全球汽車后市場中占據了大部分市場份額。三、 行業競爭格局由于汽車后市場對零部件生產廠商的要求與OEM市場有較大差異。面對多品種、小批量訂單的情況，廠商需要頻繁更換夾具，使用不同的工藝，同時車銑磨等工序需要大量的成熟技工，因此中國憑借相對低廉的勞動力成本和成熟產業工人的規模優勢，成為全球最大的汽車后市場零部件制造基地。在萬向節、傳動軸總成及輪轂單元領

41、域，中國廠商已經在全球市場范圍具備強大的競爭實力。近幾年，由于全球經濟增速放緩，市場整合態勢明顯，行業集中度逐步上升。第四章 公司籌建方案一、 公司經營宗旨憑借專業化、集約化的經營策略，發揮公司各方面的優勢，創造良好的經濟效益，為全體股東提供滿意的經濟回報。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業改革，加快結構調整，優化資源配置，加強企業管理，建立現代企業制度；精干主業，分離輔業，增強企業市場競爭力，加快發展；提高企業經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創新、制度創新、管理創新的產業發展新思路。堅持發展自主品牌，提升企業核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優

42、化資源配置，實施多元化戰略，向產業集團化發展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業集團。（二）主要職責1、執行國家法律、法規和產業政策，在國家宏觀調控和行業監管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業政策、傳動部件行業發展規劃和市場需求，制定并組織實施公司的發展戰略、中長期發展規劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業改革，加快結構調整，轉換企業經營機制，建立現代企業制度，強化內部管理，促進企業可持續發展。4、指導和加強企業思想政治工作和精神文明建設，統一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業文化建設。5、在保證股東企業合

43、法權益和自身發展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx（集團）有限公司主要由xx有限公司和xx集團有限公司共同出資成立。其中：xx有限公司出資642.00萬元，占xx（集團）有限公司60%股份；xx集團有限公司出資428萬元，占xx（集團）有限公司40%股份。四、 公司管理體制xx（集團）有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩定

44、、安全、持續運行，有力促進企業的高效、健康、快速發展。總經理的主要職責如下：1、全面領導企業的日常工作；對企業的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一

45、）綜合管理部1、協助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續改進。2、協助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環境，并對工作環境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、

46、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責

47、編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節表。14、負責公司員工工資的發放工作，現金收付工作。（三）投資發展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業政策，負責公司產業結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網

48、絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態、市場競爭發展狀況等，并定期將信息報送商務發展部。4、負責按產品銷售合同規定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統計報表，并將相關數據及時報送商務發展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購

49、談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、曾xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執行董事、總經

50、理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、鄒xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。3、許xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監事會主席。4、蔡xx，中國國籍，1978年

51、出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。5、田xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。6、王xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。7、于xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至20

52、11年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。8、鐘xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規和國家有關部門的規定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規及部門規章的規定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶

53、存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補

54、公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發事項。6、公司利潤分配政策為：（1）公司應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性，公司經營所得利潤將首先滿足公司經營需要。公司每年根據經營情況和市場環境，充分考慮股東的利益，實行合理的股利分配方案。（2）董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列

55、情形，并按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到80%；公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到40%；公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%；公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。（3）在符合現金分紅的條件下，公司優先采取現金分紅的股利分配政策，即：公司當年度實現盈利，在彌補上一年度的虧損，依法提取法定公積金、任意公積金后進

56、行現金分紅，單一以現金方式分配的利潤不少于當年度實現的可分配利潤的10%。在公司當年未實現盈利情況下，公司不進行現金利潤分配，同時需經公司董事會、股東大會審議通過。若公司業績增長快速，并且董事會認為公司公司在制定現金分紅具體方案時，董事會應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，獨立董事應當發表明確意見。獨立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，公司應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復中小股東關心的問題。董事會在決策和形成利潤

57、分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況等內容，并形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。公司應當嚴格執行本章程確定的現金分紅政策以及股東大會審議批準的現金分紅具體方案。確有必要對本章程確定的現金分紅政策進行調整或者變更的，應當滿足本章程規定的條件，經過詳細論證后，履行相應的決策程序，并經出席股東大會的股東（包括股東代理人）所持表決權的2/3以上通過。（4）股東違規占用公司資金的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。（三）會計師事務所的聘任1、公司聘用會計師事