1、關于組建農村商業銀行的思考加快推進農村信用社組建新型農村商業銀行，是貫徹落實黨中央、國務院關于加快農村金融機構改革，建立現代農村金融企業的客觀需要和現實選擇。近年來，縣搶抓龍鳳經濟協作示范區建設大好機遇，積極組建農村商業銀行。為加快組建農村商業銀行，實現年內掛牌目標，筆者進行了調研。一、現狀及成效縣自年著手組建農村商業銀行，截至今年7月，全縣農村信用社各項存款余額25.4億元，比年初增加2.34億元，增幅10.13%，市場份額占41%；各項貸款余額14.51億元，比年初增加1.46億元，增幅11.16%。存貸比57.1%，存、貸款余額均居全縣金融機構首位。主要得益于三個方面。一是組織領導得力。

2、該縣將組建農村商業銀行納入年全縣十件“為民辦實事”之一，確立了總體目標、工作步驟、時間安排。成立了組建農村商業銀行工作領導小組，下發了縣農村信用合作社不良貸款清收及資產確權工作實施方案。二是貸款清收有效。成立了縣信用社不良貸款清收及資產確權工作領導小組，下設公職人員不良貸款清收組、涉政單位不良貸款清收組、中小企業不良貸款清收組、呆賬損失貸款認定核銷組、固定資產確權組等五個工作組，從相關部門抽調專人，實行集中辦公。截至7月，共收回和處置不良貸款735.7萬元。同時，對農村信用社固定資產進行了全面清理，完成了土地及房產的測量登記工作，已進入中介評估階段。三是股金管理規范。對農村信用社老股金進行實地

3、函證和規范，清退了部分老股金和全部資格股，清查補充了股金檔案。出臺了股金交易、轉讓管理等辦法，有效規范了退股、轉讓行為，新轉讓股金全部轉為投資股。并召開了社員代表大會，審議通過了組建農村商業銀行等決議。二、存在的問題思想認識有待提高。少數部門和個人認為當前農村信用社實行的股份合作制的組織形式和相應運轉模式，已經代表了組建農村商業銀行后的發展方向，而且運行良好，片面認為組建農村商業銀行只不過是簡單的換牌子，與現在的農村信用社沒有本質區別，對組建工作不積極主動，創新意識、危機意識和加快發展意識不強。資本充足率偏低。至年7月末，該縣信用社資本充足率為4.56%、核心資本充足率為2.28%、注冊資本金

4、為3164萬元，分別低于組建農村商業銀行準入標準5.44%、3.72%和6836萬元。拔備覆蓋率為146%，低于組建農村商業銀行準入標準4%。不良貸款額度較大。由于歷史、體制等多重原因，目前，縣農村信用社不良貸款率占比仍高于銀監會規定的農村商業銀行市場準入標準很多，不良貸款總額為2.84億元、不良貸款率為19.45%，與組建農村商業銀行準入標準分別相差2.5億元和17.45%。風險防控有待加強。建立科學的風險管控體系有待加強。如在貸款風險的識別中，對關聯交易關注得較少；在客戶信用評級過程中，主要依賴信貸人員自身的專業知識和經驗，而基于風險量化的信用評分模型、違約概率模型尚未建立和應用；目標明確

5、、結構清晰、流程合理、職能完備、功能齊全的風險管理傳導機制也有待建立和應用。三、對策及建議深化思想認識。組建農村商業銀行，是推進新型工業化、農業現代化的必然要求，是推動經濟社會發展的一項重要舉措。組建農村商業銀行后，新組建的農村商業銀行將為推動龍鳳經濟協作示范區建設提供重要金融保障，在推進產業發展、市政建設、增加信貸投入和培植地方財源等方面也將起到積極促進作用，有力提升在武陵山區的知名度和影響力。所產生的效益也將會為財政提供一筆取之不盡的財源。2011年，縣農村信用社實現營業稅、企業所得稅和個人所得稅等稅金1900萬元，組建農村商業銀行后，按瀏陽農村商業銀行每100億元資產規模對地方財政收入貢

6、獻2億元、瀟湘農村商業銀行每100億元資產規模對財政收入貢獻1.8億元來計算，可對財政收入貢獻4423萬元，并將逐年增加。加大清收力度。組建農村商業銀行的最大困難是不良貸款清收。據此，一要積極營造清收氛圍。通過媒體宣傳、編發清收工作簡報等方式，營造不良貸款清收濃厚氛圍。二要科學壓縮不良貸款。根據實際，堅持四步走，逐步消化解決不良貸款指標缺口。第一步，通過農村信用社自身努力，壓縮不良貸款0.3億元，使不良貸款指標缺口下降到2.5億元；第二步，通過呆賬核銷1億元，使不良貸款指標缺口下降到1.5億元；第三步，通過縣政1府以優質資產置換不良貸款1億元，使不良貸款指標缺口下降到0.5億元；第四步，通過溢

7、價發行股本金，按照11.2的比例，發行股本1.2億股，溢價0.2億元置換不良貸款0.2億元，使不良貸款總額控制在0.3億元以下，不良貸款率控制在2%以內。三要努力創新清收方法。不良貸款清收組要集中精力時間，進一步創新清收工作方法；鄉鎮要成立以鄉鎮長為組長的清收小組，村支兩委干部參加，登門上戶清收不良貸款；信用聯社要采取集中化管理、專業化清收的運作方式，全面清收處置不良貸款。四要切實強化清收舉措。在縣電視臺通報清收進度，對國家公職人員拖欠的信用社貸款及擔保的款項，限期歸還，對拒不歸還和故意拖延的依據黨紀政紀進行嚴肅處理；對鄉鎮財政、“七站八所”及村組集體貸款，鄉鎮人民政1府要積極帶頭還貸；對企業

8、貸款，采取對其固定資產進行依法處理抵扣貸款的方式償還。加快資產置換?？h政1府以出*售商用出讓地、房產、林場等優質資產置換農村信用社不良貸款1億元，下降不良貸款率7%，通過“空間”換“時間”的辦法，確保不良貸款率進一步接近組建農村商業銀行準入標準?？h政1府擁有對已置換不良貸款的債權，并擁有永久追償權。據測算，新組建的農村商業銀行存貸款規模將保持每年30%以上的增長速度，到2015年末，各項存款規模將達到65億元左右，較現有規模增加40億元以上；貸款規模將達到35億元左右，較現有規模增加20億元以上。為財政貢獻的營業稅及附加、企業所得稅等稅收總額將達到1.4億元以上，農村信用社可在3年內回購縣人民

9、政1府置換的不良貸款。通過資產置換，既加快壓縮不良貸款率，又真正實現政企共贏、百姓受惠。把握組建環節。一要把握好清產核資環節。中介機構及早介入，嚴格按照銀監會的要求，對農村信用社所有資產進行函證和核查為組建農村商業銀行奠定基礎。二要把握好清收不良貸款環節。鎖定不良貸款基數，強化新增不良貸款追責，防止貸款前清后增。三要把握好提升資本充足率環節。通過加強服務、盤活固定資產、調整資產結構等措施，使資本凈額增加，大力降低風險系數。四要把握好募股環節。積極溢價發行股票，認真分析和確定股價，大力引導農民、個體工商戶、企業法人和其他經濟組織等購買股票。同時，積極引進戰略投資者，優化農村信用社股權結構，提升法人治理效能。強化部門協作。組建農村商業銀行，清收貸款、清產核資、辦理手續等，涉及多個職能部門，各相關部門應加強協作，大力支持。國土、房管、稅務、工商等部門在涉及組建農村商業銀行的資產評估、抵押物處置、案件查處、貸款清收、工商注冊等方面的稅費，在政策范圍內適當減免，并從快、從簡、從優辦理相關手續；紀檢監察、法院、檢察、公1安積極參與不良貸款清收工作，對違法違規行為依法處理，確保組建工作順利進行。 加強內控管理。提高內控管理水平，有效防范金融風險，是組建農村商業銀行的關鍵工作。當前，該縣