1、維修成本管理系統需求匯總基礎定義：1. 定義機務維修成本類別字典及層級：? 從業務及財務方面出發， 將機務維修活動所產生的成本按要求進行分類， 支持建 立多層級的成本分類字典，并定義其層級關系。? 支持成本類別之間、層級的調整，并能追溯歷史，展現歷史類別、層級關系；2. 定義維修成本類別與財務科目間關系：? 支持從公司財務 ORACLE 系統中獲取機務維修成本財務科目，并可以定義機務 維修成本類別與成本科目之間的對應關系；? 由于公司可能會定期調整財務科目，因此，需支持成本類別與財務科目的調整， 同時可追溯調整歷史；3. 定義維修成本類別與預算科目間關系：? 支持從公司預算系統中獲取機務維修預

2、算科目， 并可定義機務維修成本類別與預 算科目之間的對應關系；? 需支持成本類別與預算科目的調整，同時可追溯調整歷史；4. 成本要素的定義：成本要素為基本屬性，主要為工時成本、 材料成本、附加成本 （根據管理要求確認） ， 在定義維修活動成本項目時，需設定對應的成本要素屬性；在上述結果基礎上， 支持展示當前、 歷史版本的維修成本類別與財務成本科目、 預算 科目的總體情況。機務維修的任何業務活動所產生的實際成本數據， 最終將通過事先定義的模型歸結至 維修成本類別， 并最終反映到財務成本科目及預算中， 系統需支持實際維修成本與財務科 目成本、預算的對比與分析。5. 深航工時費的定義：維修成本核算中

3、，深航工時費是核算工時成本 （特別是自修業務） 的重要參數，工時 費可以根據需要取得維修工作人員的工資性成本或標準工時費作為核算的標準：? 支持建立工時費核算模型計算深航機務工時費（模型待定） ；? 支持人工維護標準工時費。業務需求簡要說明：一、 飛機 C 檢外委成本管理：飛機外委 C 檢是機務維修的項目性工作，其成本歸屬于“ 64040706-C 檢外委費用” 財務成本科目。對于某架飛機的單次 C 檢而言，其總成本主要體現在維修廠家所開具的 發票， 少部分來自發票外成本。 成本管理系統需要在預先設定好的模型基礎上， 通過發票 明細的錄入，將成本分攤到對應的成本項目及要素上，主要功能應包括：1

4、. 成本項目定義：? 不同維修活動的成本項目不盡相同， 對于外委 C 檢，其成本項目包含包干價、材料費、例行工時費、非例行工時費、附件修理費等明細項目，同時每個項目下可包含子項目，系統需提供成本項目字典表的定義；? 支持對每個成本項目或子項目成本要素屬性的定義；2. C 檢發票錄入及審批：? 支持從 ME 系統中導入對應工作項目包的信息， 包括基本信息及項目包工作 項目清單及其相關信息（如飛機號、機型、 C 檢級別、工卡標準工時等） ME 系統無法導入的信息，通過人工錄入；? 支持在工作項目清單的維度，根據設定的成本項目，手工錄入對應的成本數 據；? 提供維修成本項目自動分攤功能， 對于某些無

5、法按工作項目清單提供成本明 細的項目，系統支持錄入總數，根據設定的標準進行按比例分攤（如標準工 時）；? 提供發票付款審批功能，并支持審批完成后自動導入財務相關系統。3. 發票外成本：? 支持從 ME 系統中導入與 C 檢活動相關的成本并歸集到對應的成本項目中；? 支持手工錄入對應的發票外成本；4. 單次 C 檢的匯總及分析： 根據不同維度對成本數據進行一定的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根 據成本要素匯總、根據類型匯總（發票內、發票外）等；5. C 檢成本分析與報表功能：在機隊 C 檢數據積累后，系統需提供豐富的指標分析，如：? C 檢單位小時成本（當次 C 檢維修成本 / 當期飛行小

6、時） ；? C 檢工時成本費率（當次 C 檢維修成本 / 維修工時量） ；? 周期工時（維修工時 / 維修周期） ； 同時可在可比條件下，從不同維度（如 C 檢級別、飛機號、機型、成本要素、 成本項目等）對成本進行對比分析，提供豐富的報表功能。二、 飛機 C 檢自修成本管理：對于飛機的自修 C 檢而言，由于大部分業務由自身承擔，因此其總成本與外委 C 檢 不同， 不以發票形式存在， 而是以實際發生數進行核算。 成本管理系統需要在預先設定好 的模型基礎上， 通過成本的歸集， 將成本分攤到對應的成本項目及要素上， 主要功能應包 括：1. 成本項目定義：? 對于 C 檢自修，其成本項目包含例行工時費

7、、非例行工時費、材料費、附件 修理費等明細項目，同時每個項目下可包含子項目，系統需提供成本項目字 典表的定義；? 支持對每個成本項目或子項目成本要素屬性的定義；2. 成本數據歸結：自修 C 檢工作包在 ME 系統中有詳細的記錄（工時數據尚不完善） ，因此，與外 委 C 檢不同，工作包大部分成本數據（細化到項目清單）均能從 ME 系統中自動提 取，系統需：? 支持從 ME 系統中導入對應工作項目包信息及相應的成本明細；? 提供維修成本項目自動分攤功能， 對于某些無法按工作項目清單提取成本明 細的項目，系統支持錄入總數，根據設定的標準進行按比例分攤（如標準工 時）；? 支持手工錄入 ME 系統無法

8、導入的信息及成本數據。3. 自修 C 檢成本的匯總及分析：? 根據歸結的成本數據，自動生成當次項目的完整財務憑證；? 支持從不同維度對成本數據進行一定的統計或分析， 如根據成本項目分類匯 總、根據成本要素匯總等；4. C 檢成本分析與報表功能在可比條件下，從不同維度（如 C 檢級別、飛機號、機型、成本要素、工作類型 等）對成本進行對比分析，提供豐富的報表功能。航線維修成本航線維修分為航線例行、 航線非例行維修兩類， 成本管理系統需要在預先設定好 的模型基礎上， 對通過對實際成本數據的歸集， 將維修成本分攤到對應的成本項目及 要素上，主要實現：1. 成本項目定義：? 對于航線例行維修及非例行維修

9、，其成本項目主要包含工時費、材料費，如 有必要，每個項目下亦可包含子項目，系統需提供成本項目字典表的定義；? 支持對每個成本項目或子項目成本要素屬性的定義；2. 成本數據歸結：航線例行維修及非例行維修在 ME 系統中均有詳細的記錄 （工時數據尚不完善） 因此，大部分成本數據（細化到項目清單）均能從 ME 系統中自動提取，系統需：? 支持從 ME 系統中根據條件導入對應工作項目的信息及相應的成本明細；? 支持手工錄入 ME 系統無法導入的信息及成本數據；? ME 系統的耗材成本是基于實際批次價格而非計劃價格的，存在因為發票調 整導致以往數據變動的可能，系統需能正確處理這個問題。3. 航線成本的匯

10、總及分析：? 支持從不同維度對成本數據進行一定的統計或分析， 如根據成本項目分類匯 總、根據成本要素匯總等；4. 航線維修成本分析與報表功能 在可比條件下，從不同維度（飛機號、機型、成本要素、工作類型等）對成本進 行對比分析，提供豐富的報表功能。四、飛機 D 檢成本管理飛機 D 檢成本管理分為 D 檢大修費用、 D 檢大修預提及 D 檢大修預提調整三部分， 對于飛機 D 檢而言，對于飛機 D 檢及發動機大修級別工作， 由于涉及維修費用金額巨大， 為了實現維修成本的平滑化， 因此采取按月預提的管理模式， 按要求每月需進行預提處理， 預提成本計入 D 檢大修預提科目中。當實際發生 D 檢費用時，計

11、入 D 檢大修費用科目， 同時，對當次預提總額與實際發票費用的差額進行賬務調整，計入 D 檢大修預提調整科 目。（一）D 檢大修費用：D 檢大修主要由外委單位完成，某架飛機的單次 D 檢，其總成本主要體現在維 修廠家所開具的發票，因此，該業務成本管理需求與飛機 C 檢外委成本管理基本一 致，如成本項目定義、 D 檢發票錄入及審批、 D 檢的匯總及分析等，請參考上文。（二）D 檢大修預提：? 支持預提標準及公式的維護及定義；? 支持從 ME 系統中提取預提公式所需的相關信息，如飛機、飛行小時、循環 等參數；? 按預提標準及要求，自動計算涉及飛機的預提費用，并自動生成財務憑證，并支持自動導入財務相

12、關系統；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對預提費用成本項目（主要為工時費、 材料費等）的設定及預提費用在成本項目上分攤的公式維護，并最終進行自 動分攤。（三）D 檢大修預提調整：? 支持對應 D 檢項目實際發票費用與大修預提總費用的調整；? 自動生成調整憑證，并導入財務相關系統；（四）D 檢大修成本的匯總及分析：? 支持從不同維度對成本數據進行一定的統計或分析， 如根據成本項目分類匯 總、根據成本要素匯總等；? 在可比條件下，從不同維度（飛機號、機型、成本要素、工作類型等）對成 本進行對比分析，提供豐富的報表功能。五、飛機改裝費成本管理飛機改裝成本管理包含一般加改裝、 噴漆和安全加改裝三部

13、分， 其所涉及工作與前述航線維修、 C 檢等類似，因此，該類型成本管理可以之為參考。（ 一 ） 一般加改裝：在 ME 系統中以例行工作指令形式存在，其成本管理需求與航線維修成本一致；（ 二 ） 安全加改裝：在 ME 系統中以例行工作指令形式存在，其成本管理需求與航線維修成本一致；（ 三 ） 噴漆：在 ME 系統中， 噴漆工作分為外委噴漆和自行噴漆， 分別與前述的 C 檢外委和 C 檢自修業務類似，因此，其成本管理需求也與之基本一致。六、發動機大修成本管理發動機作為航空公司的重要資產， 其維修成本獨立于飛機單獨管理， 其管理模式與飛 機 D 檢類似，分為發動機大修費用（發票形式體現） 、發動機大

14、修預提及發動機大修預提 調整三部分，其各個部分的成本管理需求，可參考飛機 D 檢進行處理。七、發動機日常修理成本管理發動機日常修理修主要通過送修完成，其總成本主要體現在維修廠家所開具的發票， 因此，該業務成本管理需求與飛機 C 檢外委成本管理基本一致，如成本項目定義、發動 機修理發票錄入及審批、發動機修理成本的匯總及分析等，請參考上文。八、發動機 MCPH 包修成本管理即發動機 MCPH 包修成本，成本管理系統需要實現：? 支持 MCPH 計提公式的維護及定義；? 支持從 ME 系統中提取計提公式所需的相關信息，如發動機小時、循環等參 數，或者手動維護；? 按計提標準及要求， 自動計算涉及發動

15、機的成本費用， 并自動生成財務憑證， 并支持自動導入財務相關系統；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對計提費用成本項目（主要為工時、材 料費等）的設定及計提費用在成本項目上分攤的公式維護，并最終進行自動 分攤；? 支持 MCPH 實際發票錄入及審批，并能導入財務相關系統；? 支持對發票費用與 MCPH 計提費用的調整；? 自動生成調整憑證，并導入財務相關系統； 發動機成本的匯總及分析：支持從不同維度對成本數據進行一定的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、 根據成本要素匯總等；在可比條件下， 從不同維度 （發動機序號、 發動機型號、 成本要素、 工作類型等）對發動機成本進行對比分析，提供豐富的

16、報表功能。九、高價周轉件成本管理作為材料成本中的一項， 高價周轉件按折舊進行成本分攤， 目前對于高價周轉件的折舊，在 ME 系統中已經能夠實現對單個部件的折舊操作，因此成本管理系統需要實現：? 支持從 ME 系統中提取高價周轉件折舊明細等相關信息；? 支持對高價周轉件折舊成本按照維修成本類別進行歸類，匯總；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對折舊成本項目（主要為工時、材料費等）的設定及計提費用在成本項目上分攤的公式維護， 并最終進行自動分攤；? 自動生成憑證，并導入財務相關系統；? 提供高價周轉件折舊成本的匯總及分析，支持從不同維度（如機型、時間） 對折舊成本數據進行一定的統計或分析，如根據

17、成本項目分類匯總、根據成 本要素匯總等，提供豐富的報表功能。十、 周轉件租賃成本管理周轉件租賃是材料成本中的一項， 該業務目前已經在 ME 系統中以租借合同形式進行操作，其成本主要是通過 ME 系統的發票體現，因此成本管理系統需要實現：? 支持從 ME 系統中提取周轉件件租賃明細、相關發票等成本信息；? 支持對周轉件件租賃成本按照成本類別（如按機型） 、租賃廠家等進行歸類， 匯總；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對租賃成本項目（主要為工時、材料費 等）的設定及計提費用在成本項目上分攤的公式維護， 并最終進行自動分攤， 此工作亦可通過規范工作者在 ME 系統中錄入發票時手工錄入；? 自動生成

18、周轉件租賃成本憑證，并導入財務相關系統；? 提供高價周轉件租賃成本的匯總及分析， 支持從不同維度 （如機型、 廠家等） 對折舊成本數據進行一定的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根據成 本要素匯總等，提供豐富的報表功能。十一、 低值消耗品成本管理目前消耗件耗用在 ME 系統中有詳細的成本明細， 但由于目前消耗件已經細分歸 集到前述的各類業務（如航線維護成本、C 檢、 D 檢等）之中。十二、 高價工具成本管理作為工具設備成本中的一項， 高價工具設備按折舊進行成本分攤， 目前對于高價工具 設備的折舊， 在 ME 系統中已經能夠實現對單個工具設備的折舊操作， 因此成本管理系統 需要與高價周轉件成本

19、管理類似，需要實現：? 支持從 ME 系統中提取高價工具設備折舊明細等相關信息；? 支持對高價周轉件折舊成本按照維修成本類別進行歸類，匯總；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對折舊成本項目（主要為工時、材料費等）的設定及折舊費用在成本項目上分攤的公式維護， 并最終進行自動分攤；? 自動生成憑證，并導入財務相關系統；? 提供高價工具折舊成本的匯總及分析， 支持從不同維度 （如適用機型、 時間） 對折舊成本數據進行一定的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根據成 本要素匯總等，提供豐富的報表功能。十三、 低值工具耗用成本管理低值工具耗用是工具設備成本中的一項， 目前低值工具耗用在 ME 系統中有

20、詳細 的成本明細，因此，成本管理系統需要實現：? 支持從 ME 系統中提取低值工具消耗明細等相關信息；? 支持對低值工具消耗成本按照不同維度進行歸類，匯總；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對低值工具成本項目的設定及低值工具 費用在成本項目上分攤的公式維護，并最終進行自動分攤；? 自動生成憑證，并導入財務相關系統；? 提供低值工具耗用成本的匯總及分析， 支持從不同維度 （如適用機型、 時間） 對低值工具耗用成本數據進行一定的統計或分析， 如根據成本項目分類匯總、 根據成本要素匯總等，提供豐富的報表功能。十四、 設備修理 / 租賃成本管理設備修理 / 租賃是工具設備成本中的一項， 該業務目前已

21、經在 ME 系統中以送修 /租借合同形式進行操作， 其成本主要是通過 ME 系統的發票體現， 因此成本管理系統需要實現：? 支持從 ME 系統中提取設備修理 / 租賃明細、相關發票等成本信息；? 支持對設備修理 / 租賃成本按照成本類別、修理 / 租賃廠家等進行歸類， 匯總；? 為達到按成本要素歸集的要求， 支持對設備修理 / 租賃成本項目 （主要為工時、 材料費等）的設定及費用在成本項目上分攤的公式維護，并最終進行自動分 攤，此工作亦可通過規范工作者在 ME 系統中錄入發票時手工錄入；? 自動生成設備修理 / 租賃成本憑證，并導入財務相關系統；? 提供設備修理 / 租賃成本的匯總及分析，支持

22、從不同維度（如機型、廠家等） 對成本數據進行一定的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根據成本要 素匯總等，提供豐富的報表功能。五、輪胎包修成本管理機務對輪胎采取包修管理，計提標準=合同費率*當月輪胎使用條數，收到發票調整，成本管理系統需要實現：支持計提公式的維護及定義； 支持從 ME 系統中提取計提公式所需的相關信息，如當月輪胎使用條數等參 數，或者手動維護； 按計提標準及要求，自動計算計提費用，并自動生成財務憑證，并支持自動 導入財務相關系統； 為達到按成本要素歸集的要求，支持對計提費用成本項目（主要為工時、材 料費等）的設定及計提費用在成本項目上分攤的公式維護，并最終進行自動 分攤； 支

23、持包修輪胎實際發票錄入及審批，并能導入財務相關系統； 支持對發票費用與計提費用的調整； 自動生成調整憑證，并導入財務相關系統； 提供輪胎包修成本的匯總及分析，支持從不同維度對包修成本數據進行一定 的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根據成本要素匯總等，提供豐富的報表功能。六、APU 包修成本管理機務對APU采取包修管理，計提標準=合同費率*當月實際發動機小時數， 收到 發票調整，成本管理系統需要實現：? 支持計提公式的維護及定義；? 支持從 ME 系統中提取計提公式所需的相關信息，如當月實際發動機小時數等參數，或者手動維護；? 按計提標準及要求，自動計算計提費用，并自動生成財務憑證，并支持自

24、動 導入財務相關系統；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對計提費用成本項目（主要為工時、材 料費等） 的設定及計提費用在成本項目上分攤的公式維護， 并最終自動分攤；? 支持包修 APU 實際發票錄入及審批，并能導入財務相關系統；? 支持對發票費用與計提費用的調整；? 自動生成調整憑證，并導入財務相關系統；? 提供 APU 包修成本的匯總及分析， 支持從不同維度對包修成本數據進行一定 的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根據成本要素匯總等，提供豐富 的報表功能。十七、 零部件外部修理成本管理零部件修理在 ME 系統中以送修合同形式進行操作，其成本主要是通過 ME 系統的發票體現，因此成本管理

25、系統需要實現：? 支持從 ME 系統中提取零部件外部修理明細、相關發票等成本信息；? 支持對零部件外部修理成本按照成本類別、 修理 / 租賃廠家等進行歸類， 匯總；? 為達到按成本要素歸集的要求，支持對零部件外部修理成本項目（主要為工 時、材料費等）的設定及費用在成本項目上分攤的公式維護，并最終進行自 動分攤，此工作亦可通過規范工作者在 ME 系統中錄入發票時手工錄入；? 自動生成零部件外部修理成本憑證，并導入財務相關系統；? 提供零部件外部修理成本的匯總及分析， 支持從不同維度 （如機型、 廠家等）對成本數據進行一定的統計或分析，如根據成本項目分類匯總、根據成本要素匯總等，提供豐富的報表功能

26、。十八、 零部件內部修理成本管理零部件修理在 ME 系統中以內修合同形式進行操作，而主要工作關聯于 WOI 內部工 作指令及工卡，因此成本管理系統需要實現：1. 成本項目定義：? 對于零部件內部修理， 其成本項目主要包含工時成本、 材料成本等明細項目， 系統需提供成本項目字典表的定義；? 支持對每個成本項目成本要素屬性的定義；2. 成本數據歸結：內部修理工作指令在 ME 系統中有詳細的記錄（工時數據尚不完善） ，因此，工 作包大部分成本數據（細化到項目清單）均能從 ME 系統中自動提取，系統需：? 支持從 ME 系統中導入對應工作指令信息及相應的成本明細（如材料成本） ；? 支持根據標準工時對工時成本進行計算；? 支持手工錄入 ME 系統無法導入的信息及成本數據；