1、CW-CK/B5公司各類單項資金管理審批權限一覽表工作事項有關部門財務會計部相關系統總監財務總監總經理董事長固定資產 購置5萬元以下審核審核核準審批5萬元以上審核審核核準審批貨款支付50萬以下審核審核審批核準50萬-200萬以下審核審核審核核準審批200萬以上審核審核審核核準審批審批定金付款10萬以下審核審核審批核準10萬-50萬審核審核審核核準審批50萬以上審核審核審核核準審批審批擔保貨款對 內100萬以下審核審核審批100萬-300萬以下審核審核核準審批300百萬以上審核審核審核審批對夕卜審核審核審核審批下屬單位 借款50萬以下審核審批50萬-100萬以下審核核準審批100萬以上審核核準審

2、批行政費1000元以下審批審核1000元-2000元以下審核審核審批2000元以上審核審核審核核準審批總部業務 招待費400元以下審核審核審批核準400元以上審核審核審核核準審批差旅費3000元以下審核審核審批核準3000元-1萬元以下審核審核審核核準審批1萬元以上審核審核審核核準審批審批廣告 促銷 費用報紙雜 志、POP廣告等5000元以下審批審核核準5000元-1萬元以下審核審核審批核準1萬元以上審核審核審核核準審批電視 廣告2萬元以下審批審核核準2萬元-10萬元以下審核審核審批核準10萬元-30萬元以下審核審核審核核準審批30萬元以上審核審核審核核準審批審批電臺 廣播3000元以下審批審

3、核核準3000元-5000元以下審核審核審批核準5000元以上審核審核審核核準審批削價處理 商品損失5000元以下審核審核審核核準審批5000元以上審核審核審核核準審批醫藥費 開支800元以上-1萬元以下審核審核審核核準審批1萬元以上審核審核審核核準審批工傷審核審核審核核準審批對外捐款贊助審核核準審批對外單位或私人借款審核核準審批說明:上表所指“以下”均含本數。以上單項資金使用系指預算內開支。單項資金預算外開支的審核與核準按相應規 定辦理，審批則以超支部分占預算內金額的百分比為基礎，20% （含）以內的由總經理批準，20%以上的由董事長批準。審批權限分三類：1. 審核：指管理部門及主管領導對該

4、項開支的合理性提出初步意見。2. 審批：指有關領導經參考“審核”的意見后進行批準。3. 核準：指各級財務負責人根據財務管理制度對已審批的支付款項從單據和數量上 加以核準并備案。四、審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后集中標準；先經業務線、行政線有關部門，后報財 務線（按表中所標號的順序即可）。若遇有關人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但 事后必須請有關人員追認。繳款單編號：年 月 日繳款人:復核:出納:交款單位總計金額（大寫）百十萬千百十元角分摘要（收款單位章）卷別把數金額卷別把數金額百元二元五十兀一元十兀角五元分注：本單一式三聯，第一聯會計室留存，第二聯返繳款人，第三聯由繳款人報繳款

5、單位財 會室。CW-CK/BD- 09現金申領單年 月 日申領部門申領人申領日期申領事由申領金額（大寫）Y說明事項董事長總經理財務總監財務會計部經理注：本單由會計室使用并管理。借款單日年 月CW-CK/B9支票使用登記薄年支票號碼銀行名稱支票金額用途到期日開具人使用人備注月日CW-CK/B06差旅費報銷單報銷部門:附單據張年 月 日注：本單一式兩聯，第一聯會計室留存，第二聯報銷部門留存，由報銷部門指定人員據以登記本部門費 用開支。CW-CK/B04票據交接清單編號:年 月 日票據號碼票據名稱單位（張）合計金額百十萬千百十元角分合計：（大寫）佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分移交人接收人注：本單

6、一式三聯，第一聯會計室留存，第二聯返移交人，第三聯由移交人報移交單位財會室。CW-CK/B11年 月 日盤點人員編組表經管部門盤點項目盤點日期盤點人會點人監點人備注批準：審核：制表：說明：本表由財務會計部經理編制，財務總監審核，總經理批準。財務會計部、會計室各留存一份，其 余分報本表中各經管部門和總經理。CW-CK/B21固定資產盤點表使用部門:年 月 日財產 編號固定資產單位登記卡 數量盤點 數量盤盈盤虧備注名稱規格廠牌數量金額數量金額制單:使用部門負責人：會點人：盤點人:注：本單一式兩聯：第一聯財產管理部門留存，第二聯報會計室。CW-CK/B19固定資產增加單中文名稱取得日期資產成本記錄設

7、備內容數量取得成本英文名稱數 量規格型號取得金額廠 牌耐用年限存放地點月折舊額附屬設備合計財產編號:備 注年 月 日財產管理部門負責人使用部門負責人經辦人：會計室主管制單:注：本單一式三聯：第一聯財產管理部門留存，第二聯交會計室，第三聯交使用部門,CW-CK/B23固定資產登記卡總帳科目:本卡編號:使用部門保管員使用部門保管員中文名稱抵 押 權 設 定、解 除 及 保 險 記 錄抵押行庫英文名稱設定日期規格型號解除日期廠牌號碼險另y購置日期承保公司購置金額保單號碼存放地點投保日期耐用年限費率月折舊額保險費附屬設備備注明細科目:移動情形設卡日期： 年 月 日 財產編號:注：新卡由財會部門填制，填

8、制完畢后轉財產管理部門留存并管理。CW-CK/B22總帳科目:明細科目:中文名稱英文名稱規格型式廠牌號碼購置日期購置金額存放地點耐用年限附屬設備固定資產登記卡本卡編號:設卡日期： 年 月曰財產編號:名稱規格數量抵 押 權 設 定解 除 及 保 險 記 錄抵押行庫設定日期解除日期險另y承保公司保單號碼投保日期費率保險費備注日期憑單號碼摘 要單位數量資產價值每月折舊額借方貸方余額移動情況折舊提列情況備注年月日使用部門用途保管員年月日本期提列數截止本期 累計數資產凈值填表注意事項：(1) 本卡適用于機械 設備、運輸設備、機 電性什項設備，新卡 之填寫由財務部門填 制。(2) 本卡編號由保管 卡片單位

9、自編。(3) 附屬設備欄：應填 名稱、規格及數量。(4) 折舊提列情況欄 的填寫：a.日期寫開 始填列的日期，以后 各年度如無變更則填 該年之元月一日，年 中增減時另行填寫變 動提列之開始日期。b. 本期提列為以會計 年度為準，如期中有 所變動時可分填幾 行。c. 資產凈值為資產價 值余額減截止本期累 計后之余額。CW-CK/B27固定資產移轉單中文名稱數 量購置日期英文名稱附屬設備耐用年限規格型號已使用年數移前用途（移出單位）移后用途（移入單位）已折舊金額殘余價值月折舊額存放地點移出備 注移入財產編號:管理 部門財務 部門年 月 日移入 移出移入 移出總經理移入移出部門部門注：本單一式四聯，

10、第一聯財產管理部門留存（如資產在公司內部兩個單位之間移轉，則要復印一聯送 移入單位的財產管理部門），第二聯交財務會計部（如資產在公司內部兩個單位之間移轉，則要復印一 聯送移入單位的財會部門），第三聯交移入部門，第四聯交移出部門。CW-CK/B19固定資產減損單財產編號:年 月 日注：本單一式四聯，第一聯財產管理部門留存，第二聯交會計室，第三聯使用部門存查，第四聯如減損 財產繳庫，則本聯由物資管理員保管，如未能繳庫，由財產管理部門暫為保管。CW-CK/B#固定資產出售比價單名稱廠牌 規格使用部門附屬設備購置日期單位數量耐用年限比 價 記 錄廠商已使用年限原 價已提折舊單價凈 值總價備 注有關 要

11、求財產管理 部門總經理財務總監財務會計部經辦人：注：本單一式三聯，第一聯由招商比價部門自存，第二聯送財務會計部，第三聯送財產管理部門。CW-SJ/B 02審計通知單年 月 日日常 定期不定期審計對象審計日期審計內容配合事項董事長總經理財務總監審計監察部經理制單:注：本單一式兩聯，第一聯審計監察部留存，第二聯送達審計對象。CW-CK/B17單位：千元資金差異報告表編制單位（部門）：年 月 日項目實際數預計數比較增減差異原因說明金額%金額%金額%填表說明凡實際數與預計數比較，每項差異在10% （含）以上者，均由資料提供部門就上月份數填列差異說明。審核:制表:CW-CK/B17單位：千元編制單位（部

12、門）資金來源運用比較表項目實際數預計數比較 增減數實際 累計數項目實際數預計數比較 增減數實際 累計數金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%期初現金結存土地及房屋機器設備什項設備銷材料支出收入預付定金勞務支外協加丄收入借款償還收退稅薪資收入制造費用票據銷售費用兌現管理費用財務財務費用收入其他支出出其他入收入小計小計合計期末現金結存資金剩余或短缺資金調度說明事項調度 對象期初 金額本期 借入本期 償還期末 金額增減同業 往來長期 借款短期 借款貼現 借款信用 借款抵押 借款銀行 透支私人借款小計合計借入款項審核:制表:CW-CK/B15單位：千元編制單位（部門）：資金來源運用預計表項目

13、月月月金額%金額%金額%收入現銷 收入勞務收入退稅 收入票據 兌現財務 收入營業 外收 入其他 收入合計出項目月月月說明 事項金額%金額%金額%土地及房屋機器設備什項設備材料支出預付定金外協加工借款償還薪資制造費用銷售費用管理費用財務費用其他支出合計金剩余或短缺支審核:制表:CW-CK/B14單位：千元銀行短期借款明細表編制單位（部門）：截止日期:序 號貸款銀行貸款種類貸款額度利息年率期限已動用額度尚可動用額度備注審核:制表:CW CK/BD-10比價單編號：年 月 日采購申請單號尋價單號采購物品名稱供 應 廠 商電 話廠商報價（單價）（兀）備注出廠價批發價零售價平均價比價結果：評價人簽字/日

14、期：比價員:注：本單一式兩聯，一聯比價員自留，以備參考。一聯報評價部門，對照實際采購價格分析并簽署意見,然后報采購價格批準人之上級。CW-CK/B02申請部門:項目驗收日期客戶名稱請款單付款摘要付款條件財務核準財務審核部門審核申請人:注：本單一式兩聯，第一聯申請部門自存，第二聯交財務會計部。CW-CK/B25制表日期:年 月 日閑置固定資產明細表財產編號名稱規格廠牌數量單位帳面價值使用情況（年限）閑置原因擬處理意見總價已提折舊凈值取得耐用已使用批準:財務審核:財產管理部門審核:制表:CW-CK/B#制表日期:年 月 日固定資產增減表會計科目財產編號資產名稱規格增減原因單位本 季 增 加本 季

15、減 少備注數量金額耐用年限月折舊額數量金額耐用年限已提折舊月折舊額固定資產類別:統計日期:財會部門：負責人:經辦:經辦:財產管理部門：負責人：注：本表一式兩聯，第一聯財產管理部門留存，第二聯財會部門留存。年 月 日至 年 月 日CW-CK/B12年 月 日盤點盈虧報告部門類別品名及規格型號單位單價帳面數量盤點數量盤盈盤虧差異原因數量金額數量金額說明對策審計監察部經理:審核:制表:CW-SJ/B 01審計類別審計對象審計項目估計數量抽樣數量審計日期審計人員會同人員備注日常定期不定期起止年 月份:制表日期:汪：本表一式三份，一份審計監察部留存，另兩份分報總經理、財務總監。批準:審核:制表:年 月曰

16、CW-CK/B25設卡日期:年 月 日房屋登記卡房屋名稱:建 筑 物 標 示基地座落省 市 縣 街(路)號用途使用單位門牌保存登記建物附表：年 月日來 源年月日(接收)(購置)(自建)屋 頂屋 架墻 壁地 面建筑日期執照字號年月日字號(1) 水泥瓦(2) 石棉瓦鐵皮(4) 水泥平頂(5) 水泥圓頂(6)(1) 木架(2) 鋼架(3)(4)(5)(6)(1) 木造(2) 磚造(3) 加強磚號(4) 鋼骨磚號(5) 鋼筋混造(6)(1)水泥地 地板(3) 大理石(4) 原地面(5)(6)耐用年數原始總值式 樣建 筑 面 積層次平方米附 屬 建 筑 物名稱平方米備注基層二層三層四層五層合計產 值 變

17、 動年月日摘要增值減損已提折舊額凈值地登記卡土 地 標 示座 落省市（縣）新 地 名街（路）號所 有 權 記 錄原所有權人地 號街（路）號購置日期年 月日地目面 積平方米所有權狀字號等 貝y畝土地使用現狀土地成本地價稅租賃（編號：）付款日期摘要金額評價總額本稅總稅額稅率所有人核準文號:年期土地款契稅每月租金每平米小計本期租金他項 權利 設定 登記印花稅登記費土地改良費地上物補償權利人姓名登記原因日期收件_字號日期字號存續期間證明書字號設定日期申請注銷登記日期字號CW-CK/B29部門:財產保管簿設簿日期:序 號品 名財產編號規格/型號數量單位單價保管人增減變動情形備注年移入部門移往部門接收人經

18、辦人月日CW-CK/B13銀行存款及現金余額日報表帳戶名稱前一天余額當天收入當天匯出匯入單位銀行帳當天余額銀行余額未到帳款合計現 金1合 計編制單位（部門）：單位：元復核:制表:年 月 日CW-CK/B7支出證明單部門:年 月 日項目支出事由金額單據合計（大寫）Y董事長總經理財務總監系統總監財務審核部門審核領款人:出納:注：本單一式兩聯，第一聯會計室留存，第二聯申報部門留存，由申報部門指定人員據以登記本部門費用開支。材料價格差異分析表年月 日至年 月曰編制單位:單位：米購單編號材料名稱供貨單位實際成本計劃成本差異單位成總單位總單位成總數量本成本成本成本本成本材料耗用成本表編制單位：年 月曰單位:部門實際成本標準成本差異數差異率（期初差異額*本期差異額/期初計 劃成本*本期計劃發生額）合計人工成本考核表編制單位:年 月曰單位:工人姓名或工號實際動用工時完成定額工時工作效率編制單位:制造費用明細表年 月 日單位:項目行次上年同期實際數本年計劃數本月實際數本年累計實際數工資福利費折舊費修理費辦公費水電費租賃費保險費低值易耗品 攤銷合計貨幣資金變動表編制單位：年