*有限公司合同審核及付款管理規定根據*有限公司的有關規定，各下屬單位經營所需的物資采購或買賣合同、加工承攬合同、倉儲合同、服務合同、運輸合同、租賃合同、資產購置與轉讓合同以及其它無名合同等的合同需經各隸屬工廠廠長、公司財務總監、財務經理參照*企業財務經理管理制度辦法進行審核后方可執行。由于審核業務工作量大、范圍廣，為更好地履行公司經營業務的服務和監督職能，提高合同審核工作效率，明確送審和審核部門的責任和義務，使審核或付款環節簡捷順暢，同時最大程度地維護公司權益，特制定本管理規定。第一章 合同審核管理條例第一條 審核的宗旨： 比質比價進行審計，維護公司合法權益，為公司經營服務。第二條 合同內容要素：（1）當事人的名稱或姓名和地址、電話、開戶行、帳戶；（2）標的；（3）數量；（4）型號、規格、時段等；（5）計量單位；（6）價款及酬金；（7）結算方式；（8）運輸方式、包裝及費用；（9）履行期限、地點和方式；（10）驗收標準（非國標的，應以本廠生產、質量部門或需求部門的要求為主，并同供貨商協商確立檢驗標準）；（11）違約責任；（12）解決爭議的方法；（13）后期的售后、維修、服務等；（14）其它與此合同相關的事項；第三條 送審合同規范要求： 1、合同內容要素：見第二條2、送審合同范圍：本范圍適合設備、主、輔原材料、包裝物、零配件等所有經營業務合同。3、合同簽署要求：各項物資采購（低值易耗辦公用品除外）一次性采購金額人民幣一萬元以上的必須簽訂相關合同，采購金額人民幣一萬元以下不簽訂合同的須上報廠級主管領導審批簽名確認后方可執行。未經相關領導簽名確認的合同或業務，財務部不允許核銷付款。4、合同送審程序：經廠級主管領導審批同意后，物控部進行市場詢價，貨比三家，比質比價采購計劃單上報廠級主管領導審批簽名確認物控部門提交書面采購計劃單，報部門主管領導審核簽名確認物控部門提供詢價報告單，須附有兩家以上供貨商（唯一供應商除外），報部門主管領導審核簽名確認相關領導審核通過后，物控或工程部門進行采購或后續業務特殊業務采購的將詢價報告單及兩家以上報價資料上報相關領導審批確認 5、 合同送審基本條件： （1）符合合同內容要素，合同文字清晰明了，附有標的物的技術參數和物理指標； （2）兩家以上報價，提供競價供貨商的報價單和相關資料； （3）事前送審，時間至少提前一周（不符合本條，按急需審批合同處理）； （4）急需審批的合同（指不超過兩個工作日）：應有送審部門主管領導簽署的書面說明（因生產、業務急需，來不及送審的合同）； *注：為了在實際工作中做到既能及時滿足業務生產需要，又能為公司審核把關，對該類合同審核部門只作條款審核，而對價格審核保留事后審核的權利。第二章 簽署合同的規定第四條 合同經辦人員工作職責：1、認真的作事前的市場調查，按公司要求比質比價；招標類的合同需事前邀約意向單位或個人； 2、認真負責的作出篩選符合或達標的合作意向單位或個人，起草書面意向合同并遞交部門負責人予以審核； 3、因生產、業務急需來不及送審的合同，應對部門負責人送審書面報價予以備案； 4、必須做好書面驗收記錄和收發存記錄，記錄內容包括質量、數量、規格、期限和相關資料等內容，并有經辦人、驗收人和主管負責人簽名。該記錄作為合同執行抽查責任或付款時的必須憑據。 第五條 合同審核人員的工作職責： 1、部門負責人或合同審核人員必須跟蹤合同執行情況， 不定期進行抽查，對違反合同的操作行為應出處罰意見。 2、除審核合同必須外，明確界定本部門內部或部門與部門之間此合同事項所涉及到的人員的工作分工及職責，必要時可直接參予合同的運作。 3、不得在該合同事項所涉及到的相關人員不知情的情況下擅自改動內容、價格等重要合同要素。第三章 處罰管理規定第六條 在履行合同的過程中，如有下列情況者，按相關制度予以處罰，具體內容如下： 1、不按合同送審要求提供兩家以上供貨商報價資料的，每份合同處罰合同經辦人100元，部門負責人審核簽字的50元（特殊情況除外）； 2、先執行，后送審的合同，經事后審核調查，確定對公司造成損失的，按損失的程度對相關責任人進行重罰或建議免職； 3、不按合同簽署要求提供標的相關技術參數和質量驗收指標的，每份合同處罰合同經辦人100元，部門負責人審核簽字的50元（特殊情況除外）； 4、經事后審查核實，合同執行當中出現不規范操作行為，每次處罰責任人500-1000元。對弄虛作假，給公司造成損失的，根據損失情況重做處罰意見，情節嚴重的建議免職。第4章 付款核銷第7條 質量驗收程序：物控或工程部門所采購的物資必須經生產、質量或需求部門的相關人員（或指定人員）根據需求或合同訂立時的質量標準予以驗收。 第八條 付款審核程序： 1、必須嚴格執行“誰簽合同誰負責，誰付款誰負責”的原則。 2、付款報銷程序： （1）提供付款審核資料包括：簽訂的有效合同、發票、入庫單、驗收單等，簡化程序為：合同-驗收-稅票 或 合同 -“固定資產購置驗收單”-稅票； *注：付款時未附上有效合同、發票、入庫單、驗收單、等資料的，財務部可執行不付款。 （2）涉及5萬元以上預算內資產采購業務、預算外支出業務、工程費用業務、設備大修理業務需廠長審批報銷。 （3）付款審批流程：公