外籍人員個人所得稅征管軟件操作流程一、 系統下載、安裝與啟動1. 登錄江蘇省地方稅務局網上辦稅服務廳，在離線客戶端下載中下載“外籍人員個人所得稅征管軟件客戶端”2. 本軟件下載解壓后可直接使用，無需安裝，在解壓后的文件夾中找到客戶端軟件，雙擊即可打開軟件。二、 主要操作流程本軟件主要包括“企業信息”、“人員信息”、“日常申報”、“年度清算”和“12萬自行申報”五個模塊。（一）、企業信息即為扣繳義務人（扣繳企業）基本信息,點擊“企業信息”，輸入企業稅務管理碼（15位，如320XXXXXXXXXXXX）和企業名稱。如圖：（二）、人員信息主要用于扣繳義務人對外籍人員基本信息的維護1) 新增人員外籍人員在入境之日起30日內，向主管稅務機關辦理任職登記。a. 點擊“新增人員”，進入人員信息界面。b. 點擊“增加”即為新增人員信息明細。c. 在新增人員信息明細界面，按稅務機關的要求填寫完整。d. 新增人員信息填寫完畢后，點擊“導出XML”文件，生成人員信息的XML格式文件。通過省地稅申報網站，上傳到稅務機關進行審核。 （人員信息的XML文件）e. 登陸省地稅申報網站，點擊“外籍個人信息上傳下載”。f. 在外籍個人信息上傳界面，點擊“瀏覽”，選擇生成的人員信息XML文件后，點擊“上傳”，將人員信息上傳到稅務機關進行審核。審核時需同時報送以下紙質資料：外籍個人基本情況登記表（在新增人員信息預覽中打印）、護照或臺胞證等證明本人身份的證件復印件、任職單位出具的任職或兼職證明。2) 下載審核人員信息將所有已通過稅務機關審核的人員信息下載，以便申報。只有通過審核的人員，本申報期才允許申報，如果企業本期有人員變動，已上報稅務機關審核通過后，一定要重新下載審核人員信息，否則會造成申報人員和稅務機關登記人員不符的現象。如果企業本期沒有人員變動，則不需要重新下載人員信息。下載流程如下：a. 登陸省地稅申報網站，點擊“外籍個人信息上傳下載”，在外籍個人信息下載界面，點擊“下載人員情況”。 下載已通過稅務機關審核的人員信息XML文件b. 在軟件“人員信息”模塊，點擊“已審核人員”，通過“導入”按鈕，將下載的XML文件導入。通過“導入”按鈕，將從省地稅網站下載的人員信息XML文件導入.（三）、日常申報1）普通算法普通算法涵蓋：工資薪金、勞務報酬所得A（稅率20%）、稿酬所得A（一般）、專利權、商標權、著作權、非專利技術、其他特許權的使用權所得、利息、股息、紅利所得A（20%）、利息、股息、紅利所得B（20%減半征收）、財產租賃所得、房屋轉讓所得A（稅率20%）、股票轉讓所得（限售股轉讓所得）、股權轉讓所得（非上市公司）、其他財產轉讓所得（稅率20%）、偶然所得和其他所得。a. 點擊“普通算法”，系統會提示“是否復制上期數據？”若選“是”，則會出現上一次操作時輸入的所有數據。若選“否”，則出現空白表頁。b. 點擊“導入人員”，選擇要導入的申報人員信息。c. 選擇申報項目。d. 然后輸入境內（外）收入敲擊回車鍵后，系統會自動、即時計算稅款。e. 輸入完成后，點擊“生成文件”，確認申報數據無誤后，點擊“確定申報”。點擊“確定申報”后，系統會生成dat文件，將生成的dat文件保存下來，在江蘇地稅網上辦稅系統“代扣代繳外籍個人所得稅明細報告表（適用于普通算法）”中進行申報。2）特殊算法特殊算法涵蓋：全年一次性獎金、解除合同一次性補償、股票期權、企業年金、股票增值權、限制性股票和無住所個人取得數月獎金。a. 點擊“特殊算法”，系統同樣會提示“是否復制上期數據？”若選“是”，則會出現上一次操作時輸入的所有數據。若選“否”，則出現空白表頁。b. 選擇“申報項目”。 c. 點擊“導入人員”，選擇要導入的申報人員信息。d. 然后輸入境內（外）收入敲擊回車鍵后，系統會自動、即時計算稅款。e. 輸入完成后，點擊“生成文件”，確認數據無誤后，點擊“確定申報”，生成dat文件。f. 將生成的dat文件保存下來，然后在江蘇地稅網上辦稅系統“代扣代繳外籍個人所得稅明細報告表（適用于特殊算法）”中進行申報。（四）、年度清算年度清算包括年度申報和離職離境清算，在做年度申報和離職離境清算之前，首先登陸省地稅申報網站，點擊“外籍個人信息上傳下載”，在外籍個人信息下載界面，點擊“下載申報明細信息”。獲取申報明細數據XML文件 1）年度申報辦理任職登記的外籍人員，應在年度終了后3個月內進行個人所得稅年度申報。a. 點擊 “年度申報”，打開申報界面，系統默認為當前需申報年度，可以修改申報年度。b. 點擊“XML數據導入”，選中從省地稅申報網站下載的申報明細數據，點擊“打開”c. 點擊“選擇人員”，選擇需要做年度申報的人員，點擊“確定”。年度申報共包含六張表頁，依次打開每張表頁，按實際情況進行填列，填列完成后點擊“保存數據”。同時也可以點擊“導出Excel”，把報表另存為Excel表格。深藍色為企業下載字段或數據，不允許修改；淡藍色為企業下載字段或數據，允許修改；黃色為企業自行填制；灰色為系統自動計算字段。d. 其他人員也按同樣的流程填列年度申報信息，年度申報信息填列完成后，點擊“生成文件”,勾選要申報的人員后，點擊“確定”。選擇盤符，將生成的xml文件保存下來e. 登陸省地稅申報網站，點擊“外籍個人所得稅年度申報表”，將生成的xml文件進行上傳申報。 申報完畢后，報送以下紙質資料至主管稅務機關審核：、申報資料（在軟件中打印）：（1）、個人所得稅年度申報表；（必報）（2）、中國境內工作期間年度申報表；（必報）（3）、外籍人員基本情況確認書；（必報）（4）、工資薪金所得匯價折算確認書；（必報）（5）、企業現行福利政策確認書；（必報）（6）、外籍人員取得有關補貼免征個人所得稅確認書；（必報）外籍人員應在個人所得稅年度申報表等表格上簽字確認申報內容的真實性，并承擔相應的法律責任。、附報資料要求：（1）、護照或臺胞證等證明本人身份的證件（復印件）；（必報）（2）、護照或臺胞證等簽證欄中的出入境記錄（復印件）；（必報）（3）、境內、外收入證明（工資獎金福利證明或明細工資單）或派遣公司、單位委托注冊會計師出具的收入證明；（必報）（4）、在境內、外機構兼任職務的，由任職單位出具的兼職證明；（選報）（5）、對取得有關免稅補貼的，還應提供相關證明材料（復印件）；（選報）（6）、對取得有關免稅補貼的，還應提供企業現行福利制度文本（復印件）；（選報）（7）、如對外捐贈，還應提供政府機關或非營利組織開具的接受捐贈憑據（復印件）。（選報）2）離職離境匯算辦理任職登記的外籍人員發生離職的，應在離職前30日內辦理離職離境清算手續。a. 點擊 “離職離境清算”，打開清算界面，系統默認為當前需清算年度，可以修改清算年度。b. 點擊“XML數據導入”，選中從省地稅申報網站下載的申報明細數據，點擊“打開”c. 點擊“選擇人員”，選擇需要做離職離境清算的人員，點擊“確定”。離職離境清算共包含六張表頁，依次打開每張表頁，按實際情況進行填列，填列完成后點擊“保存數據”。同時可以點擊“導出Excel”，把報表另存為Excel表格。深藍色為企業下載字段或數據，不允許修改；淡藍色為企業下載字段或數據，允許修改；黃色為企業自行填制；灰色為系統自動計算字段。d. 其他人員也按同樣的流程填列離職離境清算信息，清算信息填列完成后，點擊“生成文件”,勾選要申報的人員后，點擊“確定”。選擇盤符，將生成的xml文件保存下來e. 登陸省地稅申報網站，點擊“外籍個人離職離境清算申報表”，將生成的xml文件進行上傳申報。申報完畢后，報送以下紙質資料至稅務機關審核：、申報資料（在軟件中打印）：（1）、個人所得稅離職離境清算表；（必報）（2）、中國境內工作期間年度申報表；（必報）（3）、外籍人員基本情況確認書；（必報）（4）、工資薪金所得匯價折算確認書；（必報）（5）、企業現行福利政策確認書；（必報）（6）、外籍人員取得有關補貼免征個人所得稅確認書；（必報）外籍人員應在個人所得稅離職離境清算表等表格上簽字確認申報內容的真實性，并承擔相應的法律責任。、附報資料要求：（1）、護照或臺胞證等證明本人身份的證件（復印件）；（必報）（2）、護照或臺胞證等簽證欄中的出入境記錄（復印件）；（必報）（3）、境內、外收入證明（工資獎金福利證明或明細工資單）或派遣公司、單位委托注冊會計師出具的收入證明；（必報）（4）、在境內、外機構兼任職務的，由任職單位出具的兼職證明；（選報）（5）、對取得有關免稅補貼的，還應提供相關證明材料（復印件）；（選報）（6）、對取得有關免稅補貼的，還應提供企業現行福利制度文本（復印件）；（選報）（7）、如對外捐贈，還應提供政府機關或非營利組織開具的接受捐贈憑據（復印件）。（選報）（五）、12萬自行申報a. 點擊“12萬自行申報”模塊，打開申報界面b. 點擊“XML數據導入”，選中從省地稅申報網站下載的申報明細數據，點擊“打開”c. 點擊“導入人員”，選擇需要導入的人員信息d. 雙擊人員姓名，在彈出的界面修改