融資擔保公司工資制度與績效考核實施細則 XX融資擔保有限公司 年度工資制度與績效考核實施細則 一、 目的 鼓勵公司全體員工在有效控制風險的前提下，保證公司各項業務的穩定增長，建立起具有公司特色的價值分配機制和內在激勵機制，追求公司經濟效益的最大化，同時根據公司發展規劃、引進人才需要和當地收入分配情況，制訂本實施細則相關條款。 二、 適用范圍 本辦法適用于 XX融資擔保有限公司的各類業務。 三、 基本原則 1、職位價值導向原則：將職位本身的價值作為確定工資報酬的基礎，員工工資的確定與職位掛鉤，不 同價值職位領取不同薪酬。 2、效率優先，兼顧公平原則：在價值分配上打破平均主義，工資報酬向為公司持續創造價值的員工傾斜、向關鍵崗位傾斜，對員工所創造的業績予以合理的回報。 3、可持續發展原則：工資報酬的確定與公司的發展戰略相適應，與公司的整體效益的提高相適應。通過工資報酬來吸引人才，留住關鍵人才，激活人力資源，提高公司的核心競爭力。 市場導向原則：在合理控制人工總成本的前提下，以市場為依據，制定合理的工資報酬水平，保證公司員工整體薪酬水平的市場競爭力，以吸引和保留優秀人才。 四、 工資報酬結構 1、員工 工資報酬由職位基本工資、保密費、住房補貼、年終雙薪、績效獎金和分享超額利潤、單項獎等部分等組成，薪酬結構如下圖： 備注： 員工根據所定職級確定工資標準總額 =職位工資基數績效工資基數住房補貼。 （ 1）非業務人員： 職位工資基數 =（工資標準總額住房補貼） 50% 績效工資基數 =（工資標準總額住房補貼） 50% （ 2）業務人員： 職位工資基數 =（工資標準總額住房補貼） 45% 績效工資基數 =（工資標準總額住房補貼） 55% 2、職位工資 （ 1）職位工資根據職位所處等級、職位性質、個人任職資格，以及該 職位所在公司行業、規模等因素決定；職位工資中 90%為職位基本工資， 10%為職位保密費。 （ 2）職位基本工資是員工人事考勤扣減的基數。 （ 3）職位保密費：在工資中單列支付，支付規則按照保密協議。 3、住房補貼：根據所處職級對應的標準給予補貼。 職級 住房補貼（元） 5 100 6 150 7 200 8 250 9 300 10 350 11 400 12 450 13 500 14 600 15 700 16 800 4、年終雙薪 根據全年實際月平均職位工資、績效獎金以及參加考核月 數發放。 年終雙薪 = （各月實際發放的職位工資績效獎金） 12 當年參加考核月數 5、績效獎金 （ 1）績效獎金是對員工工作績效的回報。 （ 2）月度績效獎金標準基數按本細則第四條、第 1點備注執行。 （ 3）年終獎根據每年度結束后累計計提的績效獎金金額與實際應計提的績效獎金金額的差額部份來確定，具體分配方案由公司經營班子制定，報公司備案。 6、分享超額利潤 所有者將超過計劃績效的增量凈利潤的一部分，對員工進行有條件的贈送，使員工參與分享部分超額利潤。具體參見超額利潤分享管理辦法。 7、單項獎勵 擔保系列經營 單位另外設立單項獎，根據各擔保 /委貸項目收費金額、解保情況而確定。具體參見 2008年單項獎的計提與發放辦法。 五、 定義： 1、經營管理團隊：包括總經理、副總、總經理助理、投行業務部負責人、擔保部、綜合部、財務部、風險管理部負責人。 2、業務系列部門：擔保部、投行業務部。 3、準業務系列部門：風險管理部、資產保全部。 4、非業務系列部門：財務部、綜合管理部。 5、目標凈收入：指對各部門、各職級職位下達的目標收入值，每年年初公布一次目標收入值。 6、實際完成凈收入 =實際收取保費委貸業務資金占用利息 中介費用 個人應承擔的風險準備金回撥的風險準備金。 （ 1）擔保業務各項目按實際收取保費的 80%、 20%計算到各客戶經理（ A角）、產品經理（ B角）；委貸業務各項目按實際收取保費的 70%、 20%計算到各客戶經理（ A角）、產品經理（ B角）， 10%產生的浮動工資計算到總經理獎勵基金，主要用于獎勵在委貸項目中相關的其他人員；無風險收入業務各項目按實際收取費用的 100%計算到部門或項目組（具體分配比例由部門或項目組負責人根據各項目經理對項目的責任與參與度決定，報備公司作為分配依據）。 （ 2）個人應承擔的風險準備金是指 因項目被評為非正常級提取專項準備金或發生代償時，各職位分別根據不同情況按以下倍數將該項收入實現時計算到各職位的收入扣減： 職位 評級為關注級 評級為次級及以下 代償 企業業務客戶經理 1 1.5 2 投行業務項目經理 1 1.5 2 企業業務部門 1 1.5 2 投行業務部門 1 1.5 2 （ 3）應扣除的風險金如當月保費收入不足以扣減，則順延到次月，直到扣完為止。回撥風險準備金時一次性回撥。公司財務部與員工可以就因一次性回撥風險準備金而導致個人所得稅加重問題進行溝通協商，在合法的前提下合理避稅。 如發生代償后資產清收時間超過 6個月以上，回撥風險準備金時按 80%計算。 六、 職位工資的套入 1、職位工資采用寬幅設計，各薪級對應一定的帶寬范圍。任職者的實際進入分位將受到以下因素的影響，在 50分位的基礎上進行增減。 2、職位所屬職種 屬于以下職位者，按以下分位開始進入： 職級 法律 稽核審 投融 總務后勤 研發 風險管計 資 理 1 2級 50% 50% 50% 40% 50% 50% 3 5級 50% 50% 50% 40% 50% 50% 6 8級 50% 55% 65% 45% 60% 55% 9 10級 60% 60% 65% 50% 60% 60% 11 13 級 60% 60% 65% 50% 60% 60% 14 16 級 55% 55% 70% 50% 70% 55% 備注：法律指法務專員等職位；稽核審計指內部審計高級經理、內部審計專員等職位；投融資是指上市辦各職位；總務后勤指司機、前臺、保安等職位；研發指研發專員等職位；風險管理指風控總監、風險管理高級經理、風險經理、風控專員、評估師等職位。 （ 1）員工學歷與職位說明書任職資格要求的差異 任職資格要求 實際學歷 增減分位 中專及 以下 大專 +2 大專 本科 +4 本科 碩士研究生 +6 碩士研究生 博士研究生 +8 博士研究生 碩士研究生 -8 碩士研究生 本科 -6 本科 大專 -6 大專 中專及以下 -6 但對于 13及以上職級職位，不因任職者學歷與職位說明書要求有差異而進行分位的加減。 （ 2）員工實際工作年限與職位說明書任職資格要求的差異 任職資格要求 實際工作年限 減少分位 見各職位說明書 每低于要求年限 1年 -2 （ 3）公司工齡 在公司工作每滿一年，增加 2個分位；但最多增加 20個分位。工齡分位的調整每年 1月 1日統一進行。 公司工齡最早自公司成立時起算。 3、職位工資的計算 職位工資 =對應薪級最小值 PB B最大值最小值 P：個人薪資分位 七、 績效考核 1、擔保業務 （ 1）擔保業務范疇及定義： 擔保業務主要包括：企業擔保業務、履約擔保業務、個人擔保業務、委貸業務。 （ 2）績效工資基數： 擔保業務崗位月工資中的職位工資作為考勤扣減基數，績效獎金部分根據每月考核結果發放，上不封頂。 客戶經理根據所定職級確定工資標準總額后，績效工資基數（工資標準總額住房補貼） 55 。 （ 3）計算公式 ： 月度績效工資（績效考核分 /100） 績效工資基數 績效考核分（某業務凈收入 /任務目標） 90 分 +上級評價 -減分事項 某業務凈收入某業務實際收入 委貸資金利息 對外傭金 /中介費用 （ 4）上級評價掛鉤比例及加減分事項： 客戶經理的上級評價 10分，由業務部經理根據評價表進行打分，按給出的權重計算。評價表內容其權重：保后監管 50%、員工工作態度價值觀 20%、上級交辦的其他任務 20%、團隊協作 10%。 減分事項包括但不僅限于： 未按時提交保后監管報告的（以風險管理部每月上報公司報表為準），每份扣減 5分； 未 按風險管理部的歸檔要求提交相關要件、憑證和報表的，每份扣減 2分； 客戶投訴成立的，每次扣減 5分； 應收未收保費的，每單扣減 5分。 （ 5）業務人員個人考核實行月度、年度考核方式： 即：每月計算績效獎金時，以當月實際發生數計算，在每年度結束后對當年累計實際完成情況與累計目標值比較，計算當年考核得分，根據最終得分計算當年累計應發績效獎金額，與當年已發部分進行比較，多退少補。上一年度已經計算的收入不能再跨轉到下一年度。 （ 6）職級升降： 客戶經理連續 3個月或 1個季度累計完成收入超過半年目標值的 120%，可以申請晉升 一級，對應相應職級的任務目標。如果連續 3個月或 1個季度累計完成收入在任務目標的 60%以下，自次月起自動下調一級；如果連續兩次下調職級，則公司可以淘汰（如果從年初到考核的當月累計完成收入達到 80%，不在此范圍之內）。 （ 7）年終考核： 在年終考核時，如果全年累計完成收入已經達到對應職級所應完成的目標任務，按實際完成情況對應期初相應級別來核定績效獎金；如果沒有達到對應職級所應完成的目標任務，則按實際完成情況來對應相應級別核定績效獎金；如果客戶經理完成任務中存在代償，則取消所有績效獎金。 2、投行業務 （ 1）投行 業務范疇及定義 投行業務部的業務主要包括如下幾類： 1.1管理咨詢、戰略規劃、財務顧問、投融資顧問、金融服務咨詢、以及不含在議定的委貸利息之內，但卻是因為委貸項目進行方案設計而另行收取的融資咨詢顧問費等咨詢類業務。 1.2各類創新擔保業務。 1.3投資業務及委貸業務。 1.4資金或基金托管與合作業務。 1.5其他公司認定的投行業務。 （ 2）投行業務人員績效工資基數 投行業務崗位月工資中的職位工資作為考勤扣減基數，績效獎金部分根據每月考核結果發放，上不封頂。 （ 3）考核細則： 1.1投行業務人員月度工資中的職 位工資作為考勤扣減基數，績效獎金根據每月績效考核得分進行核算，上不封頂。 1.2計算公式：月度績效工資（績效考核分 /100） 績效工資基數 績效考核分（某業務凈收入 /任務目標） 90 分 +上級評價 減分事項 1.3客戶經理的上級評價 10分，由業務部負責人、業務部經理分別根據評價表進行打分，按給出的權重計算。評價表內容其權重：保后監管 50%、員工工作態度價值觀 20%、上級交辦的其他任務 20%、團隊協作 10%。 減分事項包括但不僅限于： 未按時提交保后監管報告的（以風險管理部每月上報公司報表為準），每份扣減 5分； 未按風險管理部的歸檔要求提交相關要件、憑證和報表的，每份扣減 2分； 客戶投訴成立的，每次扣減 5分； 應收未收保費的，每單扣減 5分。 1.4考核實行月度、年度考核方式。即：每月計算績效獎金時，以當月實際發生數計算；在每年度結束后對當年累計實際完成情況與累計目標值比較，計算當年考核得分，根據最終得分計算當年累計應發績效獎金額，與當年已發部分進行比較，多退少補。上一年度已經計算的收入不能再跨轉到下一年度。 1.5資金或基金托管或合作業務：具體考核根據具體單項業務種類來定，考核辦法遵循上述各類對應業務的考核原 則確定。 （ 4）無風險收入 1.1公司界定的無風險業務包括：管理咨詢、戰略規劃、財務顧問、投融資顧問、金融服務咨詢、以及不含在議定的委貸利息之內，但卻是因為委貸項目進行方案設計而收取的融資咨詢顧問費等咨詢類業務。 1.2為鼓勵投行多創無風險收入，對經公司界定的無風險收入，采取提成制獎勵。由于無風險收入已采用提成制獎勵，故不再享受單項獎。但對于除掉提成外的凈收入部分仍記入項目經理與部門收入，與部門經理和項目經理當月的績效獎金考核掛鉤，作為對部門經理和項目經理是否完成任務目標的考核依據。 A：如果無風險業務收入 來自新拓展的客戶（公司從未為其提供過擔保服務或者在完成無風險業務的三個月內沒有提供擔保服務的客戶），提成比例為 30%（此提成中包括返傭及業務營銷等費用，除經特殊審批，一般不再享受公司按收入提取的營銷費用。）含返傭及業務營銷費用，在實現收入的當月體現，但分兩期發放，具體發放辦法為：在無風險收入確認當月兌現 20；其余 10在三個月期滿無擔保業務發生的次日兌現。三個月間隔時間的計算起止辦法為：無風險收入的確認日至擔保業務的受理日之間。 B：如果屬于為公司在保客戶提供增值服務產生的無風險收入；或如雖然屬于新拓展客戶，但是在無風險收入確認后三個月內公司又為其提供擔保服務的，系公司鼓勵的內涵式業務拓展，提成比例均為 20%（此提成中包括返傭及業務營銷等費用，除經特殊審批，一般不再享受公司按收入提取的營銷費用。），在實現收入的當月體現。 1.3無風險業務占投行業務年度總目標任務的比例不得低于 10%。每下降 1%，考核分減少 1分，最多減少 10分。 1.4如擔保業務人員承接了無風險收入業務，按投行業務人員相應職級的任務目標來折算成企業業務人員的任務。 1.5投行業務項目經理 2009年各職級對應收入目標值請見附表。 （ 5）職級升降 投行業務項目經理連續 6個月或 2個季度累計完成收入超過半年目標值的 120%，可以申請晉升一級，對應相應職級的任務目標。如果連續 6個月或 2 個季度累計完成收入在任務目標的 60%以下，自次月起自動下調一級；如果連續兩次下調職級，則公司可以視情況予以換崗或淘汰。 3、準業務系列人員 （ 1）準業務范疇及定義 準業務系列部門的業務主要包括如下幾類： 1.1現場調研、風險計量、法務評估。 1.2保全方案設計、實施追償等。 1.3定期針對具體行業進行 分析并撰寫分析報告。 1.4其他公司認定的準業務。 （ 2）投行業務人員績效工資基數 準業務崗位月工資中的職位工資作為考勤扣減基數，績效獎金部分根據每月考核結果發放，上不封頂。 （ 3）工資計算： 1.1準業務人員月度工資中的職位工資作為考勤扣減基數，績效獎金根據每月績效考核得分進行核算，上不封頂。 1.2計算公式：月度績效工資（績效考核分 /100） 績效工資基數 績效考核分（實際任務量 /業務收入） 90 分 +上級評價 -減分事項 實際任務量業務收入 代償支出（風險部） 業務收入 代償支 出 +追償金額（資產保全部） 1.3準業務經理 2009 年各職級對應收入目標值請見附表。 （ 4）職級考核 個人原始考核得分連續 3個月、年度內累計 5個月低于 80分者，自次月起降低一個職級。被降級者如果連續 3個月個人原始考核得分達到 80分以上，自次月起恢復原工資標準；被降級者如果 3個月個人原始考核得分低于 80 分，公司可給予辭退。 原則上每年度進行一次職級的調整，調整的依據則根據該員工的日常工作表現、工作量的多少以及能力，由部門經理提出申請，按審批流程規定進行報批。 4、非業務系列人員 （ 1）浮動工資： 根據公司當月 的公司、部、部門、個人的綜合績效考核情況進行發放。 經營管理團隊、業務部負責人、非業務系列員工根據所定職級確定工資標準總額后，績效工資基數（工資標準總額住房補貼） 50 。 （ 2）浮動工資計算 1.1當綜合考核得分在 90分到 100分之間時，月度績效工資按績效工資基數發放，不增不減； 1.2.當綜合考核得分高于 100分時，月度績效工資 =績效工資基數 1+（得分 100分） 100 ； 1.3當綜合考核得分低于 90分時，月度績效工資績效工資基數 1+（得分 90分） 90 。 注 : A、對經營管理人員 /非業務系列員工，當月內因除年休假以外的任何原因缺勤時間累計超過 5個工作日以上的，對超過 5個工作日以上部分要按天扣除應發的績效獎金。 B、在考核期內，經營管理人員 /非業務系列員工不論任何原因離崗時間超過當期應在崗的正常工作日 2/3以上的，不參與當期考核。 由于非業務部門的工作特點，考核基本依循對口各管理部的專業要求和公司的實際工作要求，著重強化 “ 為一線服務、為提升效率和效益服務 ” 的職能要求。個人原始考核得分連續 3個月、年度內累計 5 個月低于 80分者，自次月起降低一個職級。被降級者如果連續 3個月個人原始考核得分 達到 80分以上，自次月起恢復原工資標準；被降級者如果 3個月個人原始考核得分低于 80分，公司可給予辭退。 原則上每年度進行一次職級的調整，調整的依據則根據該員工的日常工作表現、工作量的多少以及能力，由部門經理提出申請，按審批流程規定進行報批。 5、職級確認標準 投行業務部負責人、擔保部經理、客戶經理根據當年承擔的目標收入確定職級；準業務系列的經營管理人員及員工根據代償率、追償比等確定職級；非業務系列的經營管理人員及員工根據職位所處等級、職位性質、個人任職資格等相關規定確定職級。 （ 1）經營管理團隊工資標準對應 職級： 職務 對應職級 審批人 總經理 14-16 董事長 副總、總經理助理 12-14 總經理 業務部負責人 12-14 總經理 市場部、綜合部負責人 10-13 總經理 財務部、風險部負責人 10-13 總經理、董事長 職級 職務 年薪（元） 14 總經理 300,000 15 360,000 16 420,000 12 副總、總經理助理 180,000 13 240,000 14 300,000 12 業務部負責人 72,000 13 84,000 14 108,000 10 市場部、綜合部負責人 54,000 11 60,000 12 72,000 13 84,000 10 財務部、風險部負責人 60,000 11 72,000 12 84,000 13 96,000 （ 2）客戶經理職級與年度任務目標對應標準： 職級 個人部客戶經理（萬元 /年） 企業部客戶經理（萬元 /年） 投行部客戶經理（萬元 /年） 年薪（元） 5 40 60 - 43,488 6 50 72 - 52,272 7 72 85 40 60,600 8 85 100 70,428 9 100 120 45 85,620 10 120 140 99,312 11 140 170 50 119,652 12 170 200 55 141,180 13 210 240 60 167,016 14 250 300 75 207,120 備注： 1 3月份合并按 15%考核，全年按 10 個考核月劃分， 4-11月份分別按 10%，12月按 5%進行考核。 （ 3）風險經理、資產保全專員職級與年度任務目標對應標準： 職級 風險經 理 （萬元 /年） 資產保全專員 （萬元 /年） 年薪（元） 5 代償率 1.00% 追償率 30% 55,342 6 代償率 0.50% 追償率 50% 70,230 7 代償率 0.10% 追償率 70% 83,358 8 代償率 0.05% 追償率 80% 93,352 9 代償率 0.01% 追償率 90% 105,466 10 代償率 0 追償率 100% 111,080 6、績效工資計提比例原則上不超過公司規定的浮動工資的最高限額，每季度末進行一次調整。 八、 特殊情況下的工資 報酬管理 1、試用規定： 企業類、履約類、投資銀行類客戶經理、準業務系列人員及非業務系列人員試用期一般為三個月，試用期間客戶經理按以下級別與標準來發放試用期工資，通過試用后次月即按客戶經理最低職級目標收入的要求進行考核；試用期間所創收入計入全年業績 .享受職級套入、晉級、考核激勵等平等待遇，準業務系列人員、非業務系列人員按以下級別與標準來發放試用期工資。 職級 試用期標準工資（元） 3 1210 4 1404 5 1629 6 1889 7 2230 8 2631 9 3105 10 3663 11 4396 12 5275 13 6330 2、其他特殊情況： 副總經理、部負責人擔任業務 A角的，以業務 A角來考核，績效指導和績效改進貫穿全年。 九、 試用期員工轉正考核 1、轉正條件： 企業類、投行類客戶經理在試用期間有 1 個公司評審通過的可實施項目； 通過可實施項目后，轉正筆試成績在 80 分以上，主要內容為公司業務流程、業務品種知識、業務操作技能、員工必知的公司制度等。 2、上述兩項轉正條件如有一項未能達成，可以申請延長試用期 1個月。上述兩項條件如有兩項未能達成，則可以解除勞動關系。 3、客戶經理在試用期第一、二個月即有項目通過評審，則可提前轉正（分別在第二、三個月免試用）；試用期客戶經理達到提前轉正條件后也可以自己選擇是否提前轉正，但不得延期轉正。 十、 交通、通訊費用報銷標準 職級 交通費用（元 /月） 有自備車（元 /月） 通訊費用（元 /月） 非 /準業務人 業務人 非 /準業務人 業務人 非 /準業務人 業務人員 員 員 員 員 員 1、 2、 3、 4、5 300 480 - - 240 200 6、 7、 8 350 540 800 1000 320 300 9、 10 450 600 1200 1400 400 400 11、 12、 13 500 680 1500 1900 600 500 14、 15 600 820 1800 2500 700 600 16、 17、 18 1000 1200 2200 3000 實報實銷 注：業務人員包括：總經理、副總經理、 A 角、 B角、風險經理、資產保全人員、出納、放款員和其他業務職位中外出工作時間占 50%以上人員。 1、固定電話費用標準為： 職務 固定電話及手機報銷合計標準限 額 各部門負責人 手機報銷標準 150元 業務人員或非業務人員 手機 報銷標準 80元 2、固定電話費用單由電信局提供，公司結算。當員工固定電話的額度超出限額標準，則從手機報銷額度中予以扣除超額部分。 3、因特殊工作事項而導致固定電話及手機報銷合計超過規定標準的，需由本人填寫 OA審批流程并對此作出說明，經上級負責人及總經理審批同意后報綜合管理部備案，方可按審批額度增加報銷標準限額。 4、非正式員工在試用期內不報銷