建筑金屬圍護(hù)產(chǎn)品項(xiàng)目

建設(shè)工程方案

XXX有限公司

目錄

一、投資估算方法...................................................2

二、概預(yù)算方法.....................................................4

三、合同價款結(jié)算..................................................10

四、合同價款調(diào)整..................................................15

五、設(shè)備及工器具購置費(fèi)............................................22

六、預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息............................................26

七、建筑工程風(fēng)險保障機(jī)制..........................................27

八、職業(yè)責(zé)任保險..................................................34

九、工程風(fēng)險分類..................................................36

十、工程風(fēng)險管理內(nèi)容和方法.......................................40

十一、項(xiàng)目基本情況................................................58

十二、公司基本情況................................................63

十三、經(jīng)濟(jì)效益評價................................................64

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................65

綜合總成本費(fèi)用估算表...............................................66

利潤及利潤分配表...................................................68

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表.................................................70

借款還本付息計劃表.................................................73

十四、進(jìn)度實(shí)施計劃................................................74

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃一覽表............................................74

、投資估算方法

（一）建設(shè)投資估算方法

建設(shè)投資估算方法主要有資金周轉(zhuǎn)率法、生產(chǎn)能力指數(shù)法、設(shè)備

費(fèi)用百分比估算法和造價指標(biāo)估算法等，分別適用于不同階段和不同

項(xiàng)目的投資估算。

1、資金周轉(zhuǎn)率法

這是一種用資金周轉(zhuǎn)率來推測投資額的簡便方法，資金周轉(zhuǎn)率;總

投資額年銷售額產(chǎn)品的年產(chǎn)量義產(chǎn)品單價，以擬建項(xiàng)目中主要或投資

比重較大的工藝設(shè)備投資為基數(shù)。根據(jù)已建類似項(xiàng)目的統(tǒng)計資料，計

算出擬建項(xiàng)目各專業(yè)工程費(fèi)占工藝設(shè)備的比例，求出各專業(yè)投資，再

加上其他費(fèi)用，求得擬建項(xiàng)目的建設(shè)投資。

2、造價指標(biāo)估算法

依照各種工程造價指標(biāo)（投資估算指標(biāo)或概算指標(biāo)）可進(jìn)行單位

工程投資估算。在此基礎(chǔ)上，可匯總成每一單項(xiàng)工程投資。另外，再

估算工程建設(shè)其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)，即可求得建設(shè)項(xiàng)目總造價。

（二）流動資金估算方法

項(xiàng)目總投資中的流動資金是指在生產(chǎn)性項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行

正常生產(chǎn)運(yùn)營，用于購買原材料、燃料，支付工資及其他經(jīng)營費(fèi)用等

所需的周轉(zhuǎn)資金。估算流動資金一般采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，個別情況

或者小型項(xiàng)目可采用擴(kuò)大指標(biāo)估算法。

分項(xiàng)詳細(xì)估算法是根據(jù)資金周轉(zhuǎn)額和周轉(zhuǎn)速度之間的關(guān)系，對構(gòu)

成流動資金的各項(xiàng)流動資產(chǎn)和流動負(fù)債分別進(jìn)行估算。在使用分項(xiàng)詳

細(xì)估算法進(jìn)行計算時，首先計算各類流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的年周轉(zhuǎn)次

數(shù)，其次再分項(xiàng)估算占用的資金額。

擴(kuò)大指標(biāo)估算法是根據(jù)現(xiàn)有同類企業(yè)的實(shí)際資料，求得各種流動

資金率指標(biāo)，也可依據(jù)行業(yè)或部門給定的參考值或經(jīng)驗(yàn)確定比率。一

般常用的基數(shù)有銷售收入、經(jīng)營成本、總成本費(fèi)用和固定資產(chǎn)投資等。

該方法簡便易行，但準(zhǔn)確度不高。

二、概預(yù)算方法

(一)設(shè)計概算方法

設(shè)計概算可分為三級概算，即單位工程概算、單項(xiàng)工程綜合概算

和建設(shè)項(xiàng)目總概算。

1、單位工程概算編制方法

單位工程概算可分為建筑工程概算和設(shè)備及安裝工程概算兩大類。

建筑工程概算又可分為土建工程概算、給排水工程概算、采暖工程概

算、通風(fēng)工程概算、電氣照明工程概算、工業(yè)管道工程概算、特殊構(gòu)

筑物工程概算等。設(shè)備及安裝工程概算可分為機(jī)械設(shè)備及安裝工程概

算電氣設(shè)備及安裝工程概算等。

(1)建筑工程概算編制方法。

1）概算定額法。概算定額法也稱擴(kuò)大單價法。當(dāng)初步設(shè)計達(dá)到一

定深度、建筑結(jié)構(gòu)方案已確定時，可采用概算定額法編制概算。使用

概算定額法時，首先應(yīng)根據(jù)概算定額編制成擴(kuò)大單位估價表（概算定

額基價）其次用擴(kuò)大分部分項(xiàng)工程量乘以擴(kuò)大單價進(jìn)行計算。采用概

算定額法編制建筑工程概算比較準(zhǔn)確，但計算比較煩瑣。

2）概算指標(biāo)法。當(dāng)初步設(shè)計深度不夠、不能準(zhǔn)確計算工程量，但

工程采用的技術(shù)比較成熟且又有類似概算指標(biāo)可利用時，可采用概算

指標(biāo)法來編制概算。

當(dāng)設(shè)計對象在結(jié)構(gòu)特征、地質(zhì)及自然條件上與概算指標(biāo)完全相同,

如基礎(chǔ)埋深及形式、層高墻體、樓板等主要承重構(gòu)件完全相同時，可

直接套用概算指標(biāo)編制概算；當(dāng)設(shè)計對象的結(jié)構(gòu)特征與某個概算指標(biāo)

有局部不同時，則需要對該概算指標(biāo)進(jìn)行修正，然后用修正后的概算

指標(biāo)進(jìn)行計算。

3）類似工程預(yù)決算法。當(dāng)工程設(shè)計對象與已建或在建工程相類似,

結(jié)構(gòu)特征基本相同，或者概算定額和概算指標(biāo)不全時，可以原有類似

工程預(yù)決算為基礎(chǔ)，按編制概算指標(biāo)的方法，求出單位工程概算指標(biāo),

再按概算指標(biāo)法編制概算。

利用類似工程預(yù)決算法時，應(yīng)考慮設(shè)計對象與類似預(yù)算的設(shè)計在

結(jié)構(gòu)與建筑、地區(qū)工資、材料預(yù)算價格、施工機(jī)械使用費(fèi)及企業(yè)管理

費(fèi)等方面的差異等。其中，結(jié)構(gòu)與建筑設(shè)計差異可參考修正概算指標(biāo)

的方法加以修正，而其他差異則需編制修正系數(shù)。

計算修正系數(shù)時，先求出類似工程預(yù)算中人工工資、材料費(fèi)、機(jī)

械使用費(fèi)等在全部造價中所占比重，然后分別求其修正系數(shù)，最后求

出總修正系數(shù)，用總修正系數(shù)乘以類似工程預(yù)算造價，即可得出概算

總造價。

（2）設(shè)備及安裝工程概算編制方法。

1）設(shè)備購置費(fèi)用預(yù)算編制方法。國產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價可根據(jù)設(shè)備型

號、規(guī)格、性能、材質(zhì)、數(shù)量及附帶的配件，向制造廠家詢價，或向

設(shè)備、材料信息部門查詢；國產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價，可用每臺設(shè)備估價

指標(biāo)（元/臺）乘以設(shè)備臺數(shù)，或用每噸設(shè)備估價指標(biāo)（元At）乘以設(shè)

備質(zhì)量（t）進(jìn)行確定。

設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按規(guī)定的運(yùn)雜費(fèi)率計算。

2）設(shè)備安裝工程費(fèi)用概算編制方法。

預(yù)算單價法。當(dāng)初步設(shè)計有詳細(xì)設(shè)備清單時，可直接按預(yù)算價編

制設(shè)備安裝單位工程概算。根據(jù)計算的設(shè)備安裝工程量，乘以安裝工

程預(yù)算綜合單價，經(jīng)匯總求得設(shè)備安裝工程費(fèi)用概算。預(yù)算單價法計

算比較具體，精確性較高。

②擴(kuò)大單價法。當(dāng)初步設(shè)計的設(shè)備清單不完備，或僅有成套設(shè)備

的質(zhì)量時，可采用主體設(shè)備、成套設(shè)備或生產(chǎn)工藝線的綜合擴(kuò)大安裝

單價編制概算。

③概算指標(biāo)法。當(dāng)初步設(shè)計的設(shè)備清單不完全或安裝預(yù)算單價及

擴(kuò)大綜合單價不全，無法采用預(yù)算單價法和擴(kuò)大單價法時，可采用概

算指標(biāo)法編制概算。常用的概算指標(biāo)形式有兩類：一是按設(shè)備費(fèi)的百

分比計算安裝工程費(fèi)用，適用于價格波動不大的定型產(chǎn)品和通用產(chǎn)品

的安裝工程概算；二是按每噸設(shè)備安裝費(fèi)指標(biāo)計算安裝工程費(fèi)用，適

用于設(shè)備價格波動較大的非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備和引進(jìn)設(shè)備的安裝工程概算。

2、單項(xiàng)工程綜合概算編制方法

單項(xiàng)工程綜合概算以單項(xiàng)工程所屬的單位工程概算為基礎(chǔ)，采用

綜合概算表進(jìn)行編制，分別按各單位工程概算匯總成若干個單項(xiàng)工程

綜合概算。對單一的、具有獨(dú)立性的單項(xiàng)工程，直接按二級編制形式

編制，無須編制單項(xiàng)工程綜合概算，直接編制建設(shè)項(xiàng)目總概算。

3、建設(shè)項(xiàng)目總概算編制方法

建設(shè)項(xiàng)目總概算是確定整個建設(shè)項(xiàng)目從籌建到竣工驗(yàn)收所需全部

費(fèi)用的文件，它是由各個單項(xiàng)工程綜合概算及工程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)

備費(fèi)和其他專項(xiàng)費(fèi)用（包括建設(shè)期利息和鋪底流動資金）概算匯總編

制而成的。

總概算文件主要包括編制說明和總概算表。編制說明包括項(xiàng)目概

況、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、資金來源、編制依據(jù)、其他需要說明的問題

及總說明附表。總概算表中列出的建設(shè)項(xiàng)目總概算包括工程費(fèi)用、工

程建設(shè)其他費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息和鋪底流動資金等。

（二）施工圖預(yù)算方法

盡管建筑安裝工程包含的專業(yè)類別很多，各類工程的內(nèi)容和施工

方法各不相同，但施工圖預(yù)算編制方法主要有單價法和實(shí)物量法兩種。

1、單價法

單價法是編制施工圖預(yù)算廣泛采用的方法。用單價法編制施工圖

預(yù)算，可采用工料單價法，也可采用綜合單價法。

（1）工料單價法。工料單價法又稱定額單價法，是一種用事先編

制好的分項(xiàng)工程單位估價表中的工料單價來編制施工圖預(yù)算的方法。

工料單價是指包含人工費(fèi)、材料費(fèi)和施工機(jī)具使用費(fèi)的定額基價。

采用工料單價法編制施工圖預(yù)算時，要把分項(xiàng)工程單位估價表中

的各項(xiàng)工程工料單價乘以相應(yīng)的分項(xiàng)工程工程量，匯總后得到單位工

程直接費(fèi)，再按規(guī)定的程序計算企業(yè)管理費(fèi)、規(guī)費(fèi)和稅金，最后匯總

得到單位工程施工圖預(yù)算造價。

（2）綜合單價法。綜合單價法又稱工程量清單單價法，是指根據(jù)

招標(biāo)人按照國家統(tǒng)一的工程量計算規(guī)則提供的工程數(shù)量，采用綜合單

價的形式計算工程造價的方法。綜合單價是指除人工費(fèi)、材料費(fèi)和施

工機(jī)具使用費(fèi)外，還包括管理費(fèi)和利潤的單價

2、實(shí)物量法

實(shí)物量法是依據(jù)施工圖紙、預(yù)算定額項(xiàng)目劃分及工程量計算規(guī)則,

先計算出分部分項(xiàng)工程量，然后套用預(yù)算定額來編制施工圖預(yù)算的方

法。實(shí)物量法的具體做法是：先依據(jù)施工圖紙計算出各分項(xiàng)工程量，

分別套取預(yù)算定額（實(shí)物量定額）計算出單位工程所需的各種人工、

材料施工機(jī)械臺班消耗量，再分別乘以當(dāng)時當(dāng)?shù)馗鞣N人工、材料、施

工機(jī)械臺班實(shí)際單價，計算出人工費(fèi)、材料費(fèi)和施工機(jī)具使用費(fèi)。企

業(yè)管理費(fèi)、利潤、規(guī)費(fèi)和稅金等計算方法與單價法相同。

實(shí)物量法和單價法的最大區(qū)別在于中間步驟，也就是計算人工費(fèi)、

材料費(fèi)和施工機(jī)械使用費(fèi)這三種費(fèi)用之和的方法不同。采用實(shí)物量法

時，在計算出工程量后，不直接套用預(yù)算定額單價，而是將量價分離,

先套用相應(yīng)預(yù)算人工、材料、機(jī)械臺班定額用量，并匯總出各類人工、

材料和機(jī)械臺班的消耗量，再分別乘以相應(yīng)的人工、材料和機(jī)械臺班

實(shí)際單價，得出單位工程的人工費(fèi)、材料費(fèi)和機(jī)械使用費(fèi)。

采用實(shí)物量法編制施工圖預(yù)算的優(yōu)點(diǎn)是：由于所用的人工、材料

和機(jī)械臺班的單價都是當(dāng)時當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r格，所編制的預(yù)算能比較準(zhǔn)

確地反映當(dāng)時當(dāng)?shù)毓こ淘靸r水平，不需要調(diào)價。

三、合同價款結(jié)算

建設(shè)工程合同價款結(jié)算是指承包雙方根據(jù)合同約定，對合同工程

在實(shí)施中、終止時、已完工后進(jìn)行的合同價款計算、調(diào)整和確認(rèn)過程,

主要包括期中結(jié)算和竣工結(jié)算兩種。

(一)期中結(jié)算

期中結(jié)算又稱中間結(jié)算，包括月度、季度、年度結(jié)算和形象進(jìn)度

結(jié)算。期中結(jié)算過程包括工程預(yù)付款、工程計量和進(jìn)度款支付三部分

內(nèi)容。

1、工程預(yù)付款

工程預(yù)付款是指發(fā)包人按照合同約定，在開工前預(yù)先支付給承包

人用于購買合同工程施工所需的材料、工程設(shè)備，以及組織施工機(jī)械

和人員進(jìn)場等的款項(xiàng)。

(1)預(yù)付款支付比例。《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》

(CB50500-2013)規(guī)定，包工包料工程的預(yù)付款支付比例不得低于簽

約合同價(扣除暫列金額)的10%,不宜高于簽約合同價(扣除暫列金

額)的30%。預(yù)付款的總金額、分期撥付次數(shù)、每次付款金額、付款時

間等，應(yīng)根據(jù)工程規(guī)模、工期長短等具體情況。

(2)預(yù)付款的扣回。在施工過程中，應(yīng)按照合同條款中約定的時

間、數(shù)額和比例，將已支付的預(yù)付款以抵充各期工程進(jìn)度款的方式陸

續(xù)扣回，直到扣回的金額達(dá)到合同約定的預(yù)付款金額為止。通常約定,

承包人完成合同價款的比例在20%~30%時，開始從進(jìn)度款中按一定比例

扣還工程預(yù)付款。

(3)安全文明施工費(fèi)的支付。發(fā)包人應(yīng)在工程開工后的28日內(nèi)

預(yù)付不低于當(dāng)年施工進(jìn)度計劃的安全文明施工費(fèi)總額的60%,其余部分

應(yīng)按照提前安排的原則進(jìn)行分解，并應(yīng)與進(jìn)度款同期支付。如發(fā)包人

沒有按時支付安全文明施工費(fèi)，承包人可催告發(fā)包人支付；如發(fā)包人

在付款期滿后的7日內(nèi)仍未支付，若發(fā)生安全事故，發(fā)包人應(yīng)承擔(dān)相

應(yīng)責(zé)任。

2、工程計量

工程計量是指承包雙方根據(jù)合同約定，對承包人完成合同工程的

數(shù)量進(jìn)行的計算和確認(rèn)。正確進(jìn)行工程計量是工程價款支付的前提。

在工程計量中，工程量必須按照相關(guān)工程現(xiàn)行國家計量規(guī)范規(guī)定的工

程量計算規(guī)則計算。工程計量可選擇按月或按工程形象進(jìn)度分段計量,

具體計量周期應(yīng)在合同中約定。因承包人原因造成的超出合同工程范

圍施工或返工的工程量，發(fā)包人不予計量。工程計量包括單價合同計

量和總價合同計量。

(1)單價合同計量。由于招標(biāo)工程量清單所列的工程量是一個預(yù)

計工程量，承包雙方結(jié)算的工程量應(yīng)以承包人按照現(xiàn)行國家計量規(guī)范

計算的實(shí)際完成應(yīng)予計量的工程量確定。施工中進(jìn)行工程計量，當(dāng)發(fā)

現(xiàn)招標(biāo)工程量清單中出現(xiàn)缺項(xiàng)、工程量偏差，或因工程變更引起工程

量增減時，應(yīng)按承包人在履行合同義務(wù)中完成的工程量計算。

(2)總價合同計量。采用工程量清單方式招標(biāo)形成的總價合同，

其工程量的計量參照單價合同的工程量計量規(guī)定。采用經(jīng)審定批準(zhǔn)的

施工圖紙及其預(yù)算方式發(fā)包形成的總價合同，除按照工程變更規(guī)定引

起的工程量增減外，總價合同各項(xiàng)目的工程量應(yīng)作為承包人用于結(jié)算

的最終工程量。

總價合同約定的項(xiàng)目計量應(yīng)以合同工程經(jīng)審定批準(zhǔn)的施工圖紙為

依據(jù)，承包雙方應(yīng)在合同中約定工程計量的形象目標(biāo)或時間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行

計量。

3、進(jìn)度款支付

承包雙方應(yīng)按照合同約定的時間、程序和方法，根據(jù)工程計量結(jié)

果，辦理期中價款結(jié)算，支付進(jìn)度款。進(jìn)度款支付周期應(yīng)與合同約定

的工程計量周期一致。本期應(yīng)結(jié)算的進(jìn)度款可分為已完工程結(jié)算價款

和價款調(diào)整兩大部分。

(1)已完工程結(jié)算價款。

1）單價項(xiàng)目。已標(biāo)價工程量清單中的單價項(xiàng)目，承包人應(yīng)按工程

計量確認(rèn)的工程量與綜合單價計算；綜合單價發(fā)生調(diào)整的，以承包雙

方確認(rèn)調(diào)整的綜合單價計算進(jìn)度款

2）總價項(xiàng)目。已標(biāo)價工程量清單中的總價項(xiàng)目，承包人應(yīng)按合同

中約定的進(jìn)度款支付分解，分別列入進(jìn)度款支付申請中的安全文明施

工費(fèi)和本周期應(yīng)支付的總價項(xiàng)目的金額中。

（2）價款調(diào)整。發(fā)包人提供的材料金額，應(yīng)按照發(fā)包人簽約提供

的單價和數(shù)量從進(jìn)度款支付中扣除，列入本周期應(yīng)扣減的金額中。承

包人現(xiàn)場簽證和得到發(fā)包人確認(rèn)的索賠金額應(yīng)列入本周期應(yīng)增加的金

額中。

（二）竣工結(jié)算

工程完工后，承包雙方必須按照約定的合同價款、合同價款調(diào)整

內(nèi)容及索賠事項(xiàng)，在合同約定的時間內(nèi)辦理工程竣工結(jié)算。

1、竣工結(jié)算原則

（1）分部分項(xiàng)工程和措施項(xiàng)目中的單價項(xiàng)目應(yīng)依據(jù)承包雙方確認(rèn)

的工程量與已標(biāo)價工程量清單的綜合單價計算；發(fā)生調(diào)整的，應(yīng)以承

包雙方確認(rèn)調(diào)整的綜合單價計算。

（2）措施項(xiàng)目中的總價項(xiàng)目應(yīng)依據(jù)已標(biāo)價工程量清單的項(xiàng)目和金

額計算；發(fā)生調(diào)整的，應(yīng)以承包雙方確認(rèn)調(diào)整的金額計算；其中的安

全文明施工費(fèi)應(yīng)按照國家或省級、行業(yè)建設(shè)主管部門的規(guī)定計算。

（3）其他項(xiàng)目應(yīng)符合以下要求。

1）計日工應(yīng)按發(fā)包人實(shí)際簽證確認(rèn)的數(shù)量和合同約定的相應(yīng)單價

計算。

2）暫估價中的材料為招標(biāo)采購的，按中標(biāo)價調(diào)整綜合單價；暫估

價中的材料為非招標(biāo)采購的，按承包雙方最終確認(rèn)的單價調(diào)整綜合單

價。暫估價中的專業(yè)工程為招標(biāo)采購的，其金額按中標(biāo)價計算；暫估

價中的專業(yè)工程為非招標(biāo)采購的，其金額按承包雙方與分包人最終確

認(rèn)的金額計算。

3）總承包服務(wù)費(fèi)應(yīng)依據(jù)已標(biāo)價工程量清單金額進(jìn)行計算；若承包

雙方依據(jù)合同約定對總承包服務(wù)費(fèi)進(jìn)行了調(diào)整，應(yīng)按調(diào)整后的金額計

算。

4）在辦理竣工結(jié)算時，索賠事件產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)在其他項(xiàng)目中反映。

索賠費(fèi)用應(yīng)依據(jù)承包雙方確認(rèn)的索賠事項(xiàng)和金額計算。

5）辦理竣工結(jié)算時，現(xiàn)場簽證發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)在其他項(xiàng)目中反映。

現(xiàn)場簽證金額應(yīng)依據(jù)承包雙方簽證資料確認(rèn)的金額計算。

6）暫列金額應(yīng)減去合同價款調(diào)整（包括索賠、現(xiàn)場簽證）金額計

算，若有余額，則余額歸發(fā)包人；若出現(xiàn)差額，則應(yīng)由發(fā)包人補(bǔ)足并

反映在相應(yīng)的工程合同價款中。

7）辦理竣工結(jié)算時，規(guī)費(fèi)和稅金應(yīng)按照國家或省級、行業(yè)主管部

門相應(yīng)的計取標(biāo)準(zhǔn)計算。規(guī)費(fèi)中的工程排污費(fèi)應(yīng)按工程所在地環(huán)境保

護(hù)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)繳納后按實(shí)列入。

此外，承包雙方在合同工程實(shí)施過程中已經(jīng)確認(rèn)的工程計量結(jié)果

和合同價款，在竣工結(jié)算辦理中應(yīng)直接計入結(jié)算。

2、質(zhì)量保證金預(yù)留原則

發(fā)包人應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量保證金比例從結(jié)算款中預(yù)留出質(zhì)量

保證金。承包人未按照合同約定履行屬于自身責(zé)任的工程缺陷修復(fù)義

務(wù)的，發(fā)包人有權(quán)從質(zhì)量保證金中扣除用于缺陷修復(fù)的各項(xiàng)支出。經(jīng)

查驗(yàn)，工程缺陷屬于發(fā)包人原因造成的；應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)查驗(yàn)和缺陷

修復(fù)的費(fèi)用。在合同約定的缺陷責(zé)任期終止后的14日內(nèi)，發(fā)包人應(yīng)將

剩余的質(zhì)量保證金返還給承包人。

四、合同價款調(diào)整

在合同履行期間，若發(fā)生法律和法規(guī)變化、工程變更、項(xiàng)目特征

描述不符、工程量清單缺項(xiàng)、工程量偏差物價變化、不可抗力、提前

竣工工程索賠等事項(xiàng)，承包雙方應(yīng)當(dāng)按照合同約定調(diào)整合同價款。經(jīng)

承包雙方確認(rèn)的合同價款調(diào)整，作為追加（減）合同價款，應(yīng)與工程

進(jìn)度款同期支付。如在工程結(jié)算期間發(fā)生合同價款調(diào)整，應(yīng)在竣工結(jié)

算款中支付。

《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》（GB50500-2013）中關(guān)于合同

價款調(diào)整的規(guī)定如下。

（一）法律和法規(guī)變化

招標(biāo)工程以投標(biāo)截止日前28日，非招標(biāo)工程以合同簽訂前28日

為基準(zhǔn)日；其后國家的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策發(fā)生變化引起工程造

價增減變化的，承包雙方應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定調(diào)整合同價款。

（二）工程變更

1、分部分項(xiàng)工程費(fèi)的調(diào)整

工程變更引起已標(biāo)價工程量清單項(xiàng)目或其工程數(shù)量發(fā)生變化，應(yīng)

按照下列規(guī)定調(diào)整

（1）已標(biāo)價工程量清單中有適用于變更工程項(xiàng)目的，采用該項(xiàng)目

的單價。但當(dāng)工程變更導(dǎo)致該清單項(xiàng)目的工程數(shù)量發(fā)生變化超過15%時,

應(yīng)調(diào)整項(xiàng)目單價。

（2）已標(biāo)價工程量清單中沒有適用但有類似于變更工程項(xiàng)目的，

可在合理范圍內(nèi)參照類似項(xiàng)目的單價。

（3）已標(biāo)價工程量清單中沒有適用也沒有類似于變更工程項(xiàng)目的,

由承包人根據(jù)變更工程資料、計量規(guī)則和計價辦法、工程造價管理機(jī)

構(gòu)發(fā)布的信息價格和承包人報價浮動率提出變更工程項(xiàng)目的單價，并

報發(fā)包人確認(rèn)后調(diào)整。

（4）已標(biāo)價工程量清單中沒有適用也沒有類似于變更工程項(xiàng)目，

且工程造價管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的信息價格，由承包人根據(jù)變更工程資料、

計量規(guī)則、計價辦法和通過市場調(diào)查等取得有合法依據(jù)的市場價格提

出變更工程項(xiàng)目的單價，并報發(fā)包人確認(rèn)后調(diào)整。

2、措施項(xiàng)目費(fèi)的調(diào)整

工程變更引起施工方案改變，并使措施項(xiàng)目發(fā)生變化，承包人提

出調(diào)整措施項(xiàng)目費(fèi)的，應(yīng)事先將擬實(shí)施的方案提交發(fā)包人確認(rèn)，并詳

細(xì)說明與原方案措施項(xiàng)目相比的變化情況。擬實(shí)施的方案經(jīng)承包雙方

確認(rèn)后執(zhí)行。

3、因非承包商原因刪減合同工作的補(bǔ)償

如果發(fā)包人提出的工程變更，因?yàn)榉浅邪嗽騽h減了合同中的

某項(xiàng)原定工作或工程，致使承包人發(fā)生的費(fèi)用或（和）得到的收益不

能被包括在其他已支付或應(yīng)支付的項(xiàng)目中，也包含在任何替代的工作

或工程中，則承包人有權(quán)提出并得到合理的補(bǔ)償。

（三）項(xiàng)目特征描述不符

合同履行期間如出現(xiàn)實(shí)際施工設(shè)計圖紙（含設(shè)計變更）與招標(biāo)工

程量清單任一項(xiàng)目的特征描述不符，且該變化引起該項(xiàng)目的工程造價

增減變化的，應(yīng)按照實(shí)際施工的項(xiàng)目特征重新確定相應(yīng)工程量清單項(xiàng)

目的綜合單價，計算調(diào)整的合同價款

（四）工程量清單缺項(xiàng)

合同履行期間如出現(xiàn)招標(biāo)工程量清單項(xiàng)目缺項(xiàng)，承包雙方應(yīng)調(diào)整

合同價款。招標(biāo)工程量清單中出現(xiàn)缺項(xiàng)，造成新增工程量清單項(xiàng)目的,

應(yīng)按照工程變更有關(guān)規(guī)定確定單價，調(diào)整分部分項(xiàng)工程費(fèi)。新增分部

分項(xiàng)工程清單項(xiàng)目，引起措施項(xiàng)目發(fā)生變化的，也應(yīng)計算調(diào)整措施費(fèi)

用。

（五）工程量偏差

合同履行期間如出現(xiàn)工程量偏差，承包雙方應(yīng)調(diào)整合同價款。當(dāng)

工程量增加15%以上時，其增加部分的工程量綜合單價應(yīng)予調(diào)低；當(dāng)工

程量減少15%以上時，減少后的剩余部分工程量綜合單價應(yīng)予調(diào)高。

（六）物價變化

1、調(diào)整原則

合同履行期間，因人工、材料、工程設(shè)備、機(jī)械臺班價格波動影

響合同價款時，應(yīng)根據(jù)合同計約定調(diào)整合同價款。承包人如要采購材

料和工程設(shè)備，應(yīng)在合同中約定主要材料、工程設(shè)備價格變化的范圍

或幅度；當(dāng)沒有約定，且材料、工程設(shè)備單價變化超過5%時，超過部

分的價格應(yīng)按照價格指數(shù)調(diào)整法或造價信息差額調(diào)整法計算調(diào)整材料、

工程設(shè)備費(fèi)。

2、調(diào)整方法

（1）價格指數(shù)調(diào)整法。因人工、材料和工程設(shè)備、施工機(jī)械臺班

等價格波動影響合同價格時，應(yīng)按下式計算差額并調(diào)整合同價款。以

上價格調(diào)整公式中的各可調(diào)因子、定值和變值權(quán)重，以及基本價格指

數(shù)及其來源，應(yīng)在投標(biāo)函附錄價格指數(shù)和權(quán)重表中約定。價格指數(shù)應(yīng)

首先采用工程造價管理機(jī)構(gòu)提供的價格指數(shù)；缺乏上述價格指數(shù)時，

可用工程造價管理機(jī)構(gòu)提供的價格代替。

（2）造價信息差額調(diào)整法。施工期內(nèi)，因人工、材料和工程設(shè)備、

施工機(jī)械臺班價格波動影響合同價格時，人工、機(jī)械使用費(fèi)要按照國

家或省級建設(shè)行政管理部門、行業(yè)建設(shè)管理部門或其授權(quán)的工程造價

管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的人工成本信息、機(jī)械臺班單價或機(jī)械使用費(fèi)系數(shù)進(jìn)行

調(diào)整。需要進(jìn)行價格調(diào)整的材料，其單價和采購數(shù)應(yīng)由發(fā)包人復(fù)核，

發(fā)包人確認(rèn)需調(diào)整的材料單價及數(shù)量，將其作為調(diào)整合同價款差額的

依據(jù)。

（七）不可抗力

如因不可抗力事件導(dǎo)致的人員傷亡、財產(chǎn)損失及其費(fèi)用的增加,

承包雙方應(yīng)按下列原則分別承擔(dān)并調(diào)整合同價款和工期。

(1)合同工程本身的損害、因工程損害導(dǎo)致第三方人員傷亡和財

產(chǎn)損失以及運(yùn)至施工場地用于施工的材料和待安裝的設(shè)備的損害，應(yīng)

由發(fā)包人承擔(dān)。

(2)發(fā)包人、承包人人員傷亡應(yīng)由其所在單位負(fù)責(zé)，并應(yīng)承擔(dān)相

應(yīng)費(fèi)用。

(3)承包人的施工機(jī)械設(shè)備損壞及停工損失，應(yīng)由承包人承擔(dān)。

(4)停工期間，承包人應(yīng)發(fā)包人要求留在施工場地產(chǎn)生必要的管

理人員及保衛(wèi)人員的費(fèi)用應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)。

(5)工程所需清理、修復(fù)費(fèi)用，應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)。

不可抗力解除后復(fù)工的，若不能按期竣工，應(yīng)合理延長工期。如

發(fā)包人要求趕工，則趕工費(fèi)用應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)。

(A)提前竣工(趕工補(bǔ)償)

招標(biāo)人應(yīng)依據(jù)相關(guān)工程的工期定額合理計算工期，壓縮工期的天

數(shù)不得超過定額工期的20%,超過定額工期應(yīng)在招標(biāo)文件中明示增加趕

工補(bǔ)償費(fèi)用。

發(fā)包人要求合同工程提前竣工的，應(yīng)征得承包人同意后與承包人

商定采取加快工程進(jìn)度的措施，并應(yīng)修訂合同工程進(jìn)度計劃。發(fā)包人

應(yīng)承擔(dān)承包人由此增加的提前竣工（趕工補(bǔ)償）費(fèi)用。

承包雙方應(yīng)在合同中約定提前竣工每日歷天應(yīng)補(bǔ)償額度，此項(xiàng)費(fèi)

用應(yīng)作為增加合同價款列入竣工結(jié)算文件中，應(yīng)與結(jié)算款一并支付。

（九）工程索賠

施工過程中承包人索賠時，當(dāng)承包人的費(fèi)用索賠與工期索賠要求

相關(guān)聯(lián)，發(fā)包人在作出費(fèi)用索賠的批準(zhǔn)決定時，應(yīng)結(jié)合工程延期，綜

合作出費(fèi)用賠償和工程延期的決定。索賠費(fèi)用的組成要素可涉及人工

費(fèi)、材料費(fèi)、施工機(jī)具使用費(fèi)、施工現(xiàn)場管理費(fèi)、總部管理費(fèi)、利息

和利潤等。索賠費(fèi)用的計算方法分為分項(xiàng)法、總費(fèi)用法和修正總費(fèi)用

法三種。

（1）分項(xiàng)法。分項(xiàng)法是指按每個索賠事件所引起的費(fèi)用損失項(xiàng)目

分別計算索賠金額的一種方法。在實(shí)踐中，絕大多數(shù)工程索賠均采用

該方法。

（2）總費(fèi)用法。當(dāng)發(fā)生多次索賠事件后，重新計算出該工程的實(shí)

際總費(fèi)用，再從這個實(shí)際總費(fèi)用中減去投標(biāo)報價總費(fèi)用，計算出索賠

金額，這樣的索賠金額計算方法叫作總費(fèi)用法。采用這種方法計算索

賠金額，往往包含許多不合理因素。因此，只有當(dāng)多個索賠事件混雜

在一起，難以準(zhǔn)確地進(jìn)行分項(xiàng)記錄和資料收集，不易計算出具體費(fèi)用

損失時，才會采用總費(fèi)用法計算索賠金額。

（3）修正總費(fèi)用法。這種方法是對總費(fèi)用法的改進(jìn)，即在總費(fèi)用

計算的基礎(chǔ)上，去掉一些不合理因素，使之趨于合理。修正方法是：

將計算索賠款時段和工作項(xiàng)目限定于受影響的部分，并對投標(biāo)報價費(fèi)

用重新進(jìn)行核算。

五、設(shè)備及工器具購置費(fèi)

（一）設(shè)備及工器具購置費(fèi)的基本構(gòu)成

設(shè)備及工器具購置費(fèi)是指按照建設(shè)工程設(shè)計文件的要求，建設(shè)單

位（或其委托單位）購置或自制達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備和新、擴(kuò)建

項(xiàng)目配置的首套工器具及生產(chǎn)家具所需的費(fèi)用。設(shè)備及工器具購置費(fèi)

由設(shè)備購置費(fèi)和工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)組成。

（1）設(shè)備購置費(fèi)。設(shè)備購置費(fèi)設(shè)備購置費(fèi);設(shè)備原價+設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)

公式中，設(shè)備原價是指國產(chǎn)設(shè)備原價或進(jìn)口設(shè)備原價（即抵岸價

格）設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)是指設(shè)備原價中未包括的包裝和包裝材料費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、

裝卸費(fèi)、采購費(fèi)及倉庫保管費(fèi)之和。如果設(shè)備是由設(shè)備成套公司供應(yīng)

的，成套公司的服務(wù)費(fèi)也應(yīng)計入設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)之中。

（2）工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)。工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)是指初

步設(shè)計規(guī)定所必須購置的達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備、儀器、工卡模

具、器具、生產(chǎn)家具和備品備件的費(fèi)用。工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)工

器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi);設(shè)備購置費(fèi)定額費(fèi)率

（二）國產(chǎn)設(shè)備原價

國產(chǎn)設(shè)備原價分為國產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價和國產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價兩類。

（1）國產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價。國產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備是指按照主管部門頒布的

標(biāo)準(zhǔn)圖紙和技術(shù)要求，由我國設(shè)備生產(chǎn)廠批量生產(chǎn)、符合國家質(zhì)量檢

驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備。國產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價一般是指設(shè)備制造廠的交貨價，即

出廠價。

（2）國產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價。國產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備是指國家尚無定型標(biāo)

準(zhǔn)，各設(shè)備生產(chǎn)廠不可能批量生產(chǎn)，只能按一次訂貨，并根據(jù)具體設(shè)

計圖紙制造的設(shè)備。非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價計算方法有成本計算估價法、系

列設(shè)備插入估價法、分部組合估價法、定額估價法等。

（三）進(jìn)口設(shè)備原價

進(jìn)口設(shè)備原價是指設(shè)備抵達(dá)買方邊境港口或邊境車站，且交完關(guān)

稅為止形成的價格，故也被稱為進(jìn)口設(shè)備抵岸價。

1與進(jìn)口設(shè)備有關(guān)的主要國際貿(mào)易術(shù)語

進(jìn)口設(shè)備原價的組成與進(jìn)口設(shè)備的交貨條件有著密切關(guān)系。而國

際貿(mào)易術(shù)語是指在國防貿(mào)易中逐漸形成的、表明在不同交貨條件下買

賣雙方交易中的費(fèi)用、責(zé)任及風(fēng)險劃分等以英文縮寫表示的專門用語。

在國際貿(mào)易中使用最多的術(shù)語主要有FOB、CFR和CIF

（1）FOB（裝運(yùn)港船上交貨）FOB是一種價格條款，是指賣方在指

定的裝運(yùn)港將貨物裝到買方指定的船只上，這也就意味著一旦裝船，

買方將承擔(dān)貨物滅失或損壞造成的所有風(fēng)險。FOB也被稱為離岸價格。

（2）CFR（成本加運(yùn)費(fèi)付至目的港）CFR是指賣方將貨物裝上船即

完成交貨，但賣方承擔(dān)并支付將貨物運(yùn)至指定目的地港所需的運(yùn)費(fèi)及

其他成本。CFR也被稱為運(yùn)費(fèi)在內(nèi)價。

3）CIF（成本、保險費(fèi)加運(yùn)費(fèi)付至目的地港）CIF俗稱到岸價格，

是指賣方將貨物裝上船即完成交貨，但賣方需自行訂立運(yùn)輸合同和保

險合同，支付將貨物裝運(yùn)至指定目的地港所需的運(yùn)費(fèi)和保險費(fèi)。

2、進(jìn)口設(shè)備原價的構(gòu)成

進(jìn)口設(shè)備采用離岸價格（FOB）交貨時，進(jìn)口設(shè)備原價進(jìn)口設(shè)備原

價二貨價（FOB）+國際運(yùn)費(fèi)+國際運(yùn)輸保險費(fèi)+銀行財務(wù)費(fèi)+進(jìn)口代理手

續(xù)費(fèi)+關(guān)稅+進(jìn)口增值稅+消費(fèi)稅+車輛購置稅

若進(jìn)口設(shè)備采用運(yùn)費(fèi)在內(nèi)價（CFR）交貨，則貨價（CFR）為FOB

價與國際運(yùn)費(fèi)之和。若進(jìn)口設(shè)備采用到岸價格（CIF）交貨，則貨價

（CIF）為FOB價、國際運(yùn)費(fèi)與國際運(yùn)輸保險費(fèi)之和。

（1）貨價。這里指離岸價格（FOB）設(shè)備貨價分為原幣貨價和人

民幣貨價。原幣貨價一律折算為美元表示，人民幣貨價按原幣貨價乘以

外匯市場美元兌換人民幣中間價確定。進(jìn)口設(shè)備貨價按有關(guān)生產(chǎn)廠家

詢價、報價、訂貨合同價計算。

（2）國際運(yùn)輸保險費(fèi)。對外貿(mào)易貨物運(yùn)輸保險是由保險人（保險

公司）與被保險人（出口人或進(jìn)口人）訂立保險契約，在被保險人交

付協(xié)定的保險費(fèi)后，保險人根據(jù)保險契約規(guī)定對貨物在運(yùn)輸過程中發(fā)

生的承保責(zé)任范圍內(nèi)的損失給予的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。這是一種財產(chǎn)保險。保

險費(fèi)率應(yīng)按保險公司規(guī)定的進(jìn)口貨物保險費(fèi)率進(jìn)行計算。有時，設(shè)備

在發(fā)生滅失或損壞后，被保險人已支付的各種經(jīng)營雜費(fèi)和本來可以獲

得的預(yù)期利潤，不能從保險人那里獲得補(bǔ)償。因此，各國保險法和國

際貿(mào)易慣例，一般都規(guī)定進(jìn)出口貨物運(yùn)輸保險金額可以在CIF貨價的

基礎(chǔ)上適當(dāng)加成。投保人或被保險人與保險人在約定保險金額時，可

根據(jù)不同設(shè)備、不同地區(qū)進(jìn)口價格與當(dāng)?shù)厥袃r之間的差價，以及不同

的經(jīng)營費(fèi)用和預(yù)期利潤水平，約定不同的保險加成比率。一般情況下,

保險加成率不能超過30%。如果采用CIF加成投保，則有運(yùn)輸保險費(fèi)

二CIF價x（14保險加成率）x保險費(fèi)率

（3）銀行財務(wù)費(fèi)。銀行財務(wù)費(fèi)是指業(yè)主或進(jìn)口代理公司與賣方在

合同內(nèi)規(guī)定的開證銀行手續(xù)費(fèi)。可按下式簡化計算銀行財務(wù)費(fèi)二（FOB

價+貨價外需用外匯支付的款項(xiàng)）義銀行財務(wù)費(fèi)率公式中，F(xiàn)OB價和貨

價外需用外匯支付的款項(xiàng)應(yīng)按人民幣金額計算。

（4）進(jìn)口代理手續(xù)費(fèi)。進(jìn)口代理手續(xù)費(fèi)是指外貿(mào)企業(yè)采取代理方

式進(jìn)口商品時，向國內(nèi)委托進(jìn)口企業(yè)（單位）所收取的一種費(fèi)用，它

補(bǔ)償了外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營進(jìn)口代理業(yè)務(wù)中有關(guān)費(fèi)用的支出，并含有一定利

潤。

（5）關(guān)稅。關(guān)稅是指由海關(guān)對進(jìn)出國境或關(guān)境的貨物和物品征收

的一種稅收。

（6）消費(fèi)稅。按照稅法的規(guī)定，部分進(jìn)口設(shè)備（如轎車、摩托車

等設(shè)備）應(yīng)征收消費(fèi)稅。

（7）進(jìn)口增值稅。進(jìn)口增值稅是指我國政府對從事進(jìn)口貿(mào)易的單

位和個人，在進(jìn)口商品報關(guān)進(jìn)口后征收的稅種。我國增值稅條例規(guī)定,

進(jìn)口應(yīng)稅產(chǎn)品均按組成計稅價格和增值稅秒率直接計算應(yīng)納稅額。

六、預(yù)備費(fèi)和建設(shè)期利息

（一）預(yù)備費(fèi)

（1）基本預(yù)備費(fèi)。基本預(yù)備費(fèi)又被稱為不可預(yù)見費(fèi)，是指在工程

實(shí)施中可能發(fā)生的難以預(yù)料、需要預(yù)留的費(fèi)用，主要指設(shè)計變更及施

工過程中可能增加工程量的費(fèi)用。其基本預(yù)備費(fèi);（工程費(fèi)用+工程建

設(shè)其他費(fèi)用）X基本預(yù)備費(fèi)率基本預(yù)備費(fèi)率由工程造價管理機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)

目特點(diǎn)綜合分析后確定。

（2）漲價預(yù)備費(fèi)。漲價預(yù)備費(fèi)是指工程項(xiàng)目在建設(shè)期內(nèi)由于價格

等變化引起工程造價變化的預(yù)留費(fèi)用。漲價預(yù)備費(fèi)包括人工、設(shè)備、

材料、施工機(jī)械價差費(fèi)，建筑安裝工程費(fèi)及工程建設(shè)其他費(fèi)用調(diào)整，

利率、匯率調(diào)整等增加的費(fèi)用。漲價預(yù)備費(fèi)一般是根據(jù)國家規(guī)定的投

資綜合價格指數(shù)，以估算年份價格水平的投資額為基數(shù)，采用復(fù)利方

式計算。

（二）建設(shè)期利息

建設(shè)期利息包括向國內(nèi)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款、出口信

貸、外國政府貸款、國際商業(yè)銀行貸款以及在境內(nèi)外發(fā)行的債券等在

建設(shè)期內(nèi)應(yīng)償還的貸款利息及其他融資費(fèi)用。在考慮資金時間價值的

前提下，對建設(shè)期利息實(shí)行復(fù)利計息。對于貸款總額一次性貸出且利

息固定的貸款，建設(shè)期貸款本息直接按復(fù)利公式進(jìn)行計算。但當(dāng)總貸

款是分年分次發(fā)放時，復(fù)利利息的計算就較為復(fù)雜了。

七、建筑工程風(fēng)險保障機(jī)制

（一）責(zé)任范圍

1、物質(zhì)損失部分的責(zé)任范圍

(1)洪水、水災(zāi)、暴雨、雷電、臺風(fēng)、地震、海嘯、雪崩、地陷、

山崩、凍災(zāi)、冰雹及其他人力不可抗拒的自然災(zāi)害。

(2)火災(zāi)、爆炸等意外事故。

(3)飛機(jī)墜毀、飛機(jī)部件或物件墜落。

(4)盜竊。指一切明顯的偷竊行為或暴力搶劫造成的損失。但如

果盜竊由被保險人或其代表授意或默許，則保險人不予負(fù)責(zé)。

(5)工人、技術(shù)人員因缺乏經(jīng)驗(yàn)、疏忽、過失或惡意行為對于保

險標(biāo)的所造成的損失。其中惡意行為必須是非被保險人或其代表授意、

縱容或默許的，否則不予賠償。

(6)原材料缺陷或工藝不善引起的事故。原材料缺陷是建筑材料

未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，往往屬于原材料制造商或供貨商的責(zé)任，但這種缺

陷必須是使用期間通過正常技術(shù)手段或正常技術(shù)水平下無法發(fā)現(xiàn)的，

如果明知有缺陷而仍使用，造成的損失屬故意行為所致，保險人不予

負(fù)責(zé)；工藝不善是指原材料的生產(chǎn)工藝不符合標(biāo)準(zhǔn)要求，盡管原材料

本身無缺陷，但在使用時導(dǎo)致事故發(fā)生。保險人只負(fù)責(zé)由于原材料缺

陷或工藝不善造成的其他保險財產(chǎn)的損失，對原材料本身損失不承擔(dān)

責(zé)任。

(7)除外責(zé)任以外的其他不可預(yù)料的自然災(zāi)害或意外事故。

（8）現(xiàn)場清理費(fèi)用。此項(xiàng)費(fèi)用作為一個單獨(dú)的保險項(xiàng)目投保，賠

償僅限于保險金額內(nèi)。如果沒有單獨(dú)投保此項(xiàng)費(fèi)用，則保險人不予負(fù)

責(zé)。

（9）保險人對每一保險項(xiàng)目的賠償責(zé)任均不得超過分項(xiàng)保險金額

以及約定的其他賠償限額。對物質(zhì)損失的最高賠償責(zé)任不得超過總保

險金額。

2、第三者責(zé)任部分的責(zé)任范圍

第三者是指除保險人和所有被保險人以外的單位和人員，不包括

被保險人和其他承包商所雇用的在現(xiàn)場從事施工的人員。在工程保險

有效期內(nèi)因發(fā)生與承保工程直接相關(guān)的意外事故造成工地內(nèi)及鄰近地

區(qū)的第三者人身傷亡或財產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)

任時，均可由保險人按規(guī)定賠償，包括事先經(jīng)保險人書面同意的被保

險人因此而支出的訴訟費(fèi)用，但不包括任何罰款，其最高賠償額不得

超過保險單明細(xì)表中規(guī)定的每次事故的賠償限額或保單有效期內(nèi)累計

賠償限額。

（二）除外責(zé)任

1、總除外責(zé)任

保險人對以下各項(xiàng)均不承擔(dān)賠償責(zé)任。

(1)戰(zhàn)爭、敵對行為、武裝沖突、恐怖活動、謀反、政變引起的

任何損失、費(fèi)用和責(zé)任。

(2)政府命令或任何公共當(dāng)局的沒收、征用、銷毀或毀壞。

(3)罷工、暴動、民眾騷亂引起的任何損失、費(fèi)用和責(zé)任。

(4)核裂變、核聚變、核武器、核材料、核輻射及放射性污染引

起的任何損失、費(fèi)用和責(zé)任。

(5)大氣、土地、水污染引起的任何損失、費(fèi)用和責(zé)任。

(6)被保險人及其代表的故意行為和重大過失引起的任何損失、

費(fèi)用和責(zé)任。

(7)工程全部停工或部分停工引起的任何損失、費(fèi)用和責(zé)任。

(8)罰金、延誤、喪失合同及其他后果損失。

(9)保險單規(guī)定的免賠額。保險單明細(xì)表中規(guī)定有免賠額的，免

賠額以內(nèi)的損失，由被保險人自負(fù)；超過免賠額的部分，由保險人承

擔(dān)

2、適用于物質(zhì)損失部分的保險除外責(zé)任保險人對以下情形不承擔(dān)

賠償責(zé)任。

(1)設(shè)計錯誤引起的損失、費(fèi)用和責(zé)任。工程設(shè)計通常由被保險

人雇用或委托設(shè)計師進(jìn)行設(shè)計，設(shè)計錯誤引起的損失、費(fèi)用或責(zé)任應(yīng)

視為被保險人的責(zé)任，予以除外；設(shè)計師設(shè)計錯誤的責(zé)任可由相應(yīng)的

職業(yè)責(zé)任保險提供保障。

（2）自然磨損、內(nèi)在或潛在缺陷、物質(zhì)本身變化、自燃、自熱、

氧化、銹蝕、滲漏、鼠咬、蟲蛀、大氣（氣候或氣溫）變化、正常水

位變化或其他漸變原因造成的被保險財產(chǎn)本身的損失和費(fèi)用。

（3）因原材料缺陷或工藝不善引起的被保險財產(chǎn)本身的損失以及

為換置、修理或矯正這些缺點(diǎn)錯誤所支付的費(fèi)用。這些責(zé)任屬制造商

或供貨商的責(zé)任，保險人不予負(fù)責(zé)。

（4）非外力引起的機(jī)械或電器裝置損壞，或施工用機(jī)具、設(shè)備、

機(jī)械裝置失靈造成的本身

（5）維修保養(yǎng)或正常檢修的費(fèi)用

（6）檔案、文件、賬簿、票據(jù)、現(xiàn)金、各種有價證券、圖表資料

及包裝物料的損失。

（7）貨物盤點(diǎn)時的盤虧損失。

（8）領(lǐng)有公共運(yùn)輸行駛執(zhí)照的車輛、船舶和飛機(jī)的損失。領(lǐng)有公

共運(yùn)輸行駛執(zhí)照的車輛船舶和飛機(jī)，其行駛區(qū)域不限于建筑工地范圍,

應(yīng)由各種運(yùn)輸保險予以保障。

（9）除非另有約定，在被保險工程開始前已經(jīng)存在或形成的位于

工地范圍內(nèi)或其周圍的屬于被保險人的財產(chǎn)損失。

（10）除非另有約定，在保險期限終止前，被保險財產(chǎn)中已由業(yè)

主簽發(fā)完工驗(yàn)收證書或驗(yàn)收合格或?qū)嶋H占有或使用接收的部分。

3、適用于第三者責(zé)任保險除外責(zé)任

（1）保險單物質(zhì)損失項(xiàng)下或本應(yīng)在該項(xiàng)下予以負(fù)責(zé)的損失及各種

費(fèi)用。

（2）業(yè)主、承包商或其他相關(guān)方或他們所雇用的在工地現(xiàn)場從事

與工程有關(guān)工作的職員.工人及其家庭成員的人身傷亡或疾病。

（3）業(yè)主、承包商或其他相關(guān)方或他們所雇用的職員、工人所有

的或由其照管、控制的財

（4）領(lǐng)有公共運(yùn)輸行駛執(zhí)照的車輛、船舶和飛機(jī)造成的事故。

（5）由于震動、移動或減弱支撐而造成的任何財產(chǎn)、土地、建筑

物損失或由于上述原因造成的人身傷亡或財產(chǎn)損失。本項(xiàng)內(nèi)事故是指

工地現(xiàn)場常見的、屬于設(shè)計和管理方面的事故，如被保險人對此類責(zé)

任有特別要求的，可作為特約責(zé)任加保。

（6）被保險人根據(jù)與他人的協(xié)議應(yīng)支付的賠償或其他款項(xiàng)。但即

使沒有這種協(xié)議，被保險人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任也不在此限

（三）保險費(fèi)率

1、確定費(fèi)率需考慮的因素

建筑工程一切險的費(fèi)率應(yīng)根據(jù)各個工程的具體情況分別確定。一

般來講，確定建筑工程切險的費(fèi)率應(yīng)考慮以下因素：承保責(zé)任范圍；

②工程本身的危險程度；承包商和其他參建方的資信情況，技術(shù)人員

的經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)營管理水平和安全條件；同類工程以往損失記錄工程免賠

額高低，特種危險賠償限額及第三者責(zé)任限額大小。

2、費(fèi)率組成

(1)建筑工程、業(yè)主提供的物料及項(xiàng)目、安裝工程、場地清理費(fèi)、

工地內(nèi)已有建筑物等各項(xiàng)為一個總費(fèi)率，整個工期內(nèi)實(shí)行一次性費(fèi)率。

(2)施工用機(jī)械、工具及設(shè)備為單獨(dú)的年費(fèi)率，保險期限不足一

年的，按短期費(fèi)率計收

(3)第三者責(zé)任險費(fèi)率，實(shí)行整個工期一次性費(fèi)率。

(4)整個保證期實(shí)行一次性費(fèi)率。

(5)各種附加保障實(shí)行一次性費(fèi)率。

(四)保險期間與保證期

1、保險責(zé)任的開始時間

建筑工程一切險的保險期限開始有兩種情況，即自工程破土動工

之日起或自被保險項(xiàng)目原材料等卸至工地時起，兩者以先發(fā)生者為準(zhǔn)。

2、保險責(zé)任的終止時間

保險責(zé)任的終止有以下幾種情況，以先發(fā)生者為準(zhǔn)。

1）保險單規(guī)定的終止時間。

2）建筑工程完畢移交給工程所有人時。

3）工程所有人開始使用時。若部分使用，則該部分責(zé)任終止。

3、保證期

工程完畢后，一般還有一個保證期。在保證期如發(fā)現(xiàn)工程質(zhì)量有

缺陷甚至造成經(jīng)濟(jì)損失，承包商須根據(jù)承包合同承擔(dān)賠償責(zé)任。保證

期責(zé)任加保與否，由投保人自行決定。則要增加相應(yīng)保費(fèi)。保證期分

有限責(zé)任保證期和擴(kuò)展責(zé)任保證期兩種。

4、保險期限的延長

如果工程不能在保險單規(guī)定的保險期限內(nèi)完工，則由投保人提出

申請并交納規(guī)定保費(fèi)后，保險人可簽發(fā)批單延長保險期限。保險期限

延長期間的保費(fèi)按原費(fèi)率以日計收，也可根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r或風(fēng)險大小加

收適當(dāng)保費(fèi)。

八、職業(yè)責(zé)任保險

職業(yè)責(zé)任保險是當(dāng)與工程相關(guān)的建筑師、咨詢（監(jiān)理）工程師等

專業(yè)人員因設(shè)計錯誤、工作疏忽、監(jiān)督失誤等原因給業(yè)主或承包商造

成損失時，保險公司負(fù)責(zé)賠償?shù)谋ｋU。承保職業(yè)責(zé)任保險的保險公司

只負(fù)責(zé)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，對于建筑師、咨詢（監(jiān)理）工程師

等專業(yè)人員的其他一切法律責(zé)任，保險公司不予承保。

（一）工程設(shè)計責(zé)任保險

1、保險責(zé)任

工程設(shè)計責(zé)任保險的責(zé)任一般包括以下內(nèi)容。

（1）工程設(shè)計單位對造成工程損失、第三者財產(chǎn)損失和人身傷亡

應(yīng)依法承擔(dān)的賠償責(zé)任。

（2）事先經(jīng)保險公司書面同意的保險責(zé)任事故的鑒定費(fèi)用。

（3）事先經(jīng)保險公司書面同意，為解決賠償糾紛而交由仲裁機(jī)構(gòu)

或人民法院仲裁或訴訟的費(fèi)用，以及聘請律師等費(fèi)用。

（4）發(fā)生保險責(zé)任事故后，工程設(shè)計單位為縮小或減輕依法應(yīng)承

擔(dān)的賠償責(zé)任所支付的必要的合理費(fèi)用。

2、保險類型

按其標(biāo)的不同，工程設(shè)計責(zé)任保險可分為年度責(zé)任險、項(xiàng)目責(zé)任

險和多個項(xiàng)目險三種。

（1）年度責(zé)任險。年度責(zé)任險是指以工程設(shè)計單位一年內(nèi)完成的

全部工程設(shè)計項(xiàng)目可能發(fā)生的賠償責(zé)任作為保險標(biāo)的的工程設(shè)計責(zé)任

險。

（2）項(xiàng)目責(zé)任險。項(xiàng)目責(zé)任險是指以工程設(shè)計單位完成的某一工

程設(shè)計項(xiàng)目可能發(fā)生的賠償責(zé)任作為保險標(biāo)的的工程設(shè)計責(zé)任險。

(3)多個項(xiàng)目險。多個項(xiàng)目險是指以工程設(shè)計單位完成的多個工

程設(shè)計項(xiàng)目可能發(fā)生的賠償責(zé)任作為保險標(biāo)的的工程設(shè)計責(zé)任險。

(二)工程監(jiān)理責(zé)任保險

1、保險責(zé)任

在保單明細(xì)表中列明的保險期限或追溯期內(nèi)，因過失未能履行監(jiān)

理合同中約定的監(jiān)理義務(wù)或作出錯誤指令導(dǎo)致所監(jiān)理的工程發(fā)生工程

質(zhì)量事故，給委托人造成經(jīng)濟(jì)損失的，依法應(yīng)由被保險人承擔(dān)賠償責(zé)

任，保險人根據(jù)保險合同負(fù)責(zé)賠償。

責(zé)任賠償范圍包括直接經(jīng)濟(jì)損失費(fèi)、相關(guān)事故產(chǎn)生的訴訟和律師

費(fèi)，以及為減少損失而采取措施支出的必要費(fèi)用。

2、免責(zé)類別

責(zé)任免除可劃分為絕對責(zé)任免除和相對責(zé)任免除。

(1)絕對責(zé)任免除。絕對責(zé)任免除包括不可抗力、他人責(zé)任、被

保險人責(zé)任。

2)相對責(zé)任免除。相對責(zé)任免除包括文件、圖紙或其他資料的損

毀、滅失，交叉責(zé)任等。

九、工程風(fēng)險分類

工程風(fēng)險是指工程項(xiàng)目在決策、設(shè)計、施工及竣工驗(yàn)收等階段可

能遭受的風(fēng)險。為便于識別風(fēng)險和對不同類型風(fēng)險采取不同的分析方

法和應(yīng)對措施，可按不同原則和標(biāo)準(zhǔn)對工程風(fēng)險進(jìn)行分類。

1、項(xiàng)目決策階段風(fēng)險

由于項(xiàng)目決策階段是研究工程建設(shè)必要性、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合

理性的關(guān)鍵時期，該階段涉及的內(nèi)外部環(huán)境復(fù)雜，風(fēng)險因素眾多，一

般包括以下五個方面。

(1)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策及區(qū)域發(fā)展規(guī)劃變動所引起的政策

風(fēng)險，如調(diào)整國民經(jīng)濟(jì)計劃、增加稅收，強(qiáng)迫某些工程下馬，或由于

某種政策原因遲發(fā)、拒發(fā)、吊銷項(xiàng)目許可證，或國家產(chǎn)業(yè)限制政策對

某些項(xiàng)目加重稅收等。

(2)項(xiàng)目產(chǎn)品需求、價格和競爭等方面變化引起的市場風(fēng)險，如

國內(nèi)外市場、近期與長期市場需求數(shù)據(jù)的不確定性，產(chǎn)品和原材料價

格的劇烈波動，可替代產(chǎn)品和同類產(chǎn)品的影響等。

(3)國家和地區(qū)的居民教育程度和文化水平、風(fēng)俗習(xí)慣等引起的

社會文化風(fēng)險，如文化水平會影響居民對項(xiàng)目或其產(chǎn)品的需求層次，

宗教信仰和風(fēng)俗習(xí)慣會禁止或限制某些工程活動的進(jìn)行等。

（4）與投資有關(guān)的法律風(fēng)險，如反壟斷、反不正當(dāng)競爭的法律不

夠健全，投資立項(xiàng)的“關(guān)系工程”、”侵權(quán)工程”、“假擔(dān)保工程”、

“條子工程”等。

（5）投資決策組織機(jī)制、責(zé)任機(jī)制、動力機(jī)制、控制機(jī)制等方面

的不健全帶來的內(nèi)部決策機(jī)制風(fēng)險等。由于項(xiàng)目決策階段存在大量不

確定因素，業(yè)主或開發(fā)商很容易作出錯誤的決定。

2、項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施階段風(fēng)險

由于這一階段涉及范圍廣、參與者眾多、過程復(fù)雜等原因，業(yè)主

或開發(fā)商會面臨更多風(fēng)險，包括政府或主管部門對工程項(xiàng)目干預(yù)太多、

勘察設(shè)計工作不到位、合同條款不嚴(yán)謹(jǐn)、承包商缺乏合作誠意、監(jiān)理

工程師失職、材料或設(shè)備供應(yīng)商履約不力等風(fēng)險。

（二）承包商風(fēng)險

在工程項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施階段，承包商組織投標(biāo)，中標(biāo)后受業(yè)主或開

發(fā)商委托負(fù)責(zé)工程施工。通常情況下，業(yè)主會將自己需要承擔(dān)的風(fēng)險

通過合同轉(zhuǎn)嫁給承包商，因此，承包商所承擔(dān)的風(fēng)險是工程建設(shè)中最

大的風(fēng)險。

1、投標(biāo)階段風(fēng)險

在投標(biāo)階段，承包商需要作一系列決策，例如，要進(jìn)入哪個市場,

要投標(biāo)哪個工程項(xiàng)目，投何種性質(zhì)的標(biāo)，采用哪些策略來中標(biāo)等，這

些決策無不潛伏著大量風(fēng)險，包括投標(biāo)相關(guān)信息取舍失誤或信息失真

的風(fēng)險、選擇投標(biāo)中介或代理人不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險、投標(biāo)失敗或失誤的風(fēng)險

等。

2、簽約履約階段風(fēng)險

中標(biāo)后承包商與業(yè)主簽訂合同，并在履約過程中會遇到的風(fēng)險包

括合同條件不平等或存在對承包商不利的缺陷、合同管理不善、工程

施工管理能力不足或技術(shù)不熟練、分包單位管理水平低下等。

3、驗(yàn)收交付階段風(fēng)險

工程完工后，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行竣工驗(yàn)收，一旦出現(xiàn)問題，承

包商可能會面臨風(fēng)險，包括竣工驗(yàn)收時發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題、承包商未按

規(guī)定進(jìn)行檔案資料管理、帶來債權(quán)債務(wù)處理風(fēng)險等。

（三）咨詢設(shè)計服務(wù)單位風(fēng)險

咨詢設(shè)計服務(wù)單位接受業(yè)主委托；在工程實(shí)施過程中提供勘察、

設(shè)計、監(jiān)理、全過程工程咨詢等方面的專業(yè)服務(wù)，同樣要面臨各種各

樣的風(fēng)險。

1、來自業(yè)主或開發(fā)商的風(fēng)險

工程實(shí)施過程中業(yè)主或開發(fā)商的不當(dāng)行為會影響咨詢設(shè)計服務(wù)單

位的正常工作，產(chǎn)生風(fēng)險，包括：業(yè)主或開發(fā)商不遵循客觀規(guī)律，對

工程提出不合理要求；咨詢服務(wù)合同欠公平；可行性研究缺乏嚴(yán)肅性,

數(shù)據(jù)服務(wù)于結(jié)果、缺乏客觀性；業(yè)主或開發(fā)商對咨詢設(shè)計服務(wù)單位的

干預(yù)過多；工程投資預(yù)算不足，導(dǎo)致咨詢設(shè)計服務(wù)單位存在資金風(fēng)險

等。

2、來自承包商的風(fēng)險

受業(yè)主或開發(fā)商委托的工程監(jiān)理單位，在合同實(shí)施期代表業(yè)主或

開發(fā)商利益，會與承包商產(chǎn)生分歧和爭端，而承包商出于自身利益考

慮，會造成工程監(jiān)理單位的風(fēng)險，包括：承包商低價中標(biāo)，在施工過

程中不斷提出索賠；承包商缺乏職業(yè)道德，偷工減料，對工程極不負(fù)

責(zé)。一旦出現(xiàn)這些情況將導(dǎo)致質(zhì)量安全事故，工程監(jiān)理單位就要承擔(dān)

較大的連帶責(zé)任。

3、來自自身職業(yè)責(zé)任的風(fēng)險

各類咨詢設(shè)計服務(wù)單位分別與業(yè)主或開發(fā)商簽訂咨詢服務(wù)合同，

履行各自的職責(zé)，在履約過程中，會要求承擔(dān)職業(yè)責(zé)任風(fēng)險，包括：

勘察設(shè)計單位提供的設(shè)計方案不合理，或者存在較大失誤；工程咨詢

單位編制的投資估算、設(shè)計概算不準(zhǔn)；咨詢設(shè)計服務(wù)單位的能力和水

平不適應(yīng)等。

十、工程風(fēng)險管理內(nèi)容和方法

工程風(fēng)險管理是一項(xiàng)非常復(fù)雜的管理過程。

（一）工程風(fēng)險識別

1、工程風(fēng)險識別步驟

工程風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，能否將工程潛在的重大風(fēng)險

都識別出來，決定了風(fēng)險管理效果。可按下列四個步驟進(jìn)行工程風(fēng)險

識別。

(1)收集和整理相關(guān)信息資料。風(fēng)險一般是由數(shù)據(jù)或信息的不完

備而引起的，因此，收集和整理與工程風(fēng)險事件直接相關(guān)的信息可能

是困難的，但風(fēng)險事件不是孤立的，會存在一些與

(2)其相關(guān)的信息。工程風(fēng)險識別的信息來源包括與工程項(xiàng)目相

關(guān)的自然和社會環(huán)境方面的數(shù)據(jù)資料，已建成的類似工程信息資料，

工程勘察設(shè)計、施工等文件資料等。建立工程風(fēng)險初始清單。在收集

和整理工程項(xiàng)目相關(guān)信息資料的基礎(chǔ)上，可對工程項(xiàng)目存在的不確定

性進(jìn)行多角度分析，確定其可能存在的風(fēng)險，并建立工程風(fēng)險初始清

單。為便于管理人員全面認(rèn)識工程風(fēng)險，不遺漏重要風(fēng)險，初始清單

應(yīng)列出工程項(xiàng)目客觀存在和潛在的所有風(fēng)險。

通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險分解方式來識別風(fēng)險是建立工程風(fēng)險初始清單的

有效途徑。對于大型復(fù)雜工程項(xiàng)目，首先應(yīng)按單項(xiàng)工程、單位工程進(jìn)

行分解，從時間、目標(biāo)和因素等維度對各單項(xiàng)工程和單位工程進(jìn)行分

解后，可以較容易地識別出工程項(xiàng)目的主要風(fēng)險。其中，時間維度是

指按工程實(shí)施的各個階段進(jìn)行分解，也就是識別工程實(shí)施不同階段的

風(fēng)險；目標(biāo)維度是指按工程目標(biāo)進(jìn)行分解，也就是識別影響工程投資、

進(jìn)度、質(zhì)量和安全目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種風(fēng)險；因素維度是指按工程風(fēng)險因

素的分類進(jìn)行分解，如政治、社會、經(jīng)濟(jì)、自然、技術(shù)等方面風(fēng)險。

(3)進(jìn)行風(fēng)險歸集和分類。對工程風(fēng)險進(jìn)行歸集和分類的目的包

括：一是能夠加深工程參建各方對風(fēng)險的認(rèn)識和理解；二是可辨清風(fēng)

險性質(zhì)，從而有助于制定有效的風(fēng)險應(yīng)對策略。

工程風(fēng)險分類方式有多種，可按技術(shù)和非技術(shù)進(jìn)行分類或按工程

項(xiàng)目目標(biāo)進(jìn)行分類，還可按工程項(xiàng)目各參與方進(jìn)行分類。

(4)編制工程風(fēng)險清單。將分類后的工程風(fēng)險整理成清單，是風(fēng)

險識別最主要的成果，也是評估和應(yīng)對風(fēng)險的重要基礎(chǔ)。工程風(fēng)險清

單并非一成不變，應(yīng)隨著信息變化和風(fēng)險演變而及時進(jìn)行更新。工程

風(fēng)險清單格式通常可按所示進(jìn)行編制。

2、工程風(fēng)險識別常用方法

工程風(fēng)險識別需要借助一些分析方法進(jìn)行更多系統(tǒng)的橫向思考。

借助這些方法，可提高風(fēng)險識別效率，操作規(guī)范，且不容易產(chǎn)生遺漏。

在實(shí)際應(yīng)用中可結(jié)合工程項(xiàng)目具體情況，組合使用這些方法。

(1)核對表法。核對表是用來記錄和整理數(shù)據(jù)的常用工具，風(fēng)險

核對表中所列內(nèi)容都是歷史上類似工程項(xiàng)目曾發(fā)生過的風(fēng)險事件。采

用核對表法進(jìn)行風(fēng)險識別，可對照核對表中所列內(nèi)容對擬建工程進(jìn)行

檢查核對，用來判別工程項(xiàng)目是否存在表中所列或類似風(fēng)險。

風(fēng)險核對表法的優(yōu)點(diǎn)在于使風(fēng)險識別工作變得較為簡單，容易掌

握；缺點(diǎn)是對單個風(fēng)險來源描述不足，不能揭示風(fēng)險來源之間的相互

依賴關(guān)系，而且受限于某些工程項(xiàng)目的可比性，有時又險列表不夠詳

盡，有些工程風(fēng)險可能未列入核對表中。

(2)頭腦風(fēng)暴法。頭腦風(fēng)暴法又稱集思廣益法，是指通過營造一

個無批評的自由會議環(huán)境，使與會者暢所欲言，充分交流、互相啟迪,

產(chǎn)生大量創(chuàng)造性設(shè)想的過程。頭腦風(fēng)暴法以共同目標(biāo)為中心，參會人

員在他人看法的基礎(chǔ)上提出自己的意見。頭腦風(fēng)暴法可以充分發(fā)揮集

體智慧，提高風(fēng)險識別的正確性和效率。

參加頭腦風(fēng)暴會議的人員主要由風(fēng)險分析專家、風(fēng)險管理專家、

相關(guān)專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜壹熬哂休^強(qiáng)邏輯思維和總結(jié)分析能力的主持人組成。

應(yīng)用頭腦風(fēng)暴法要遵循一個原則，即發(fā)言過程中沒有討論，不進(jìn)行判

斷性評論。

(3)常識、經(jīng)驗(yàn)和判斷。以往類似工程所積累的資料、數(shù)據(jù)、經(jīng)

驗(yàn)和教訓(xùn)，工程項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)成員的個人知識、經(jīng)驗(yàn)和判斷在風(fēng)險識

別時非常奏效，對于那些采用新技術(shù)、無先例可循的工程更是如此。

此外，將工程參建各方聚集起來，就工程風(fēng)險進(jìn)行面對面討論，也有

可能觸及般規(guī)劃活動中未曾或不能發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險

（二）工程風(fēng)險估計

1、工程風(fēng)險估計內(nèi)容

工程風(fēng)險估計是建立在有效識別工程風(fēng)險的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率論

和數(shù)理統(tǒng)計方法，對工程建設(shè)各階段的風(fēng)險事件發(fā)生的可能性、可能

產(chǎn)生的后果、影響的范圍和可能發(fā)生的時間等進(jìn)行估計。

（1）風(fēng)險事件發(fā)生的可能性估計。工程風(fēng)險估計的首要任務(wù)是分

析和估計風(fēng)險事件發(fā)生的概率與概率分布，這是工程風(fēng)險估計中最為

重要的一項(xiàng)工作，也常常是最困難的一項(xiàng)工作。主要原因在于：一是

工程風(fēng)險事件相關(guān)數(shù)據(jù)和歷史資料的收集相當(dāng)困難；二是不同工程的

差異性較大，用以往類似工程數(shù)據(jù)推斷擬建工程風(fēng)險事件發(fā)生概率的

誤差可能較大。

般來講，如果擁有足夠的數(shù)據(jù)和歷史資料，可直接根據(jù)這些數(shù)據(jù)

資料確定風(fēng)險事件的概率分布；否則，可利用理論概率分布或主觀概

率來進(jìn)行估計工程風(fēng)險事件發(fā)生的可能性。

（2）風(fēng)險事件產(chǎn)生的后果估計。風(fēng)險事件產(chǎn)生的后果估計是指分

析和估計工程風(fēng)險事件發(fā)生后造成的后果，即工程風(fēng)險事件可能帶來

的損失大小，這些損失會對工程項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)造成哪些不利影響，

如進(jìn)度延誤、費(fèi)用超支、發(fā)生質(zhì)量事故或安全事故等。其中，進(jìn)度損

失估計包括風(fēng)險事件對局部工程進(jìn)度的影響、風(fēng)險事件對工程總工期

的影響，費(fèi)用損失估計包括一次性最大損失、對工程整體造成的損失、

趕工期及處理質(zhì)量安全事故而增加的費(fèi)用等

(3)風(fēng)險事件影響范圍估計。風(fēng)險事件影響范圍估計包括風(fēng)險事

件對當(dāng)前工作和其他相關(guān)工作的影響估計，以及對項(xiàng)目利益相關(guān)各方

的影響估計。工程項(xiàng)目是由若干相互聯(lián)系、相互制約的各項(xiàng)活動、事

件、眾多組織等構(gòu)成的復(fù)雜系統(tǒng)，風(fēng)險事件的發(fā)生不僅會影響當(dāng)前工

作，還會對相關(guān)工作和組織產(chǎn)生影響。因此，要結(jié)合風(fēng)險事件發(fā)生的

概率和影響程度，對所有可能影響的工作和利益相關(guān)方進(jìn)行全面估計。

(4)風(fēng)險事件發(fā)生的時間估計。風(fēng)險事件發(fā)生的時間也是工程風(fēng)

險估計的重要工作。其主要原因在于工程風(fēng)險應(yīng)對通常是根據(jù)風(fēng)險事

件發(fā)生的時間進(jìn)行的。一般情況下，先發(fā)生的風(fēng)險應(yīng)優(yōu)先采取應(yīng)對策

略；而對于后發(fā)生的風(fēng)險事件，則可通過對其進(jìn)行跟蹤和觀察，抓住

機(jī)遇進(jìn)行調(diào)節(jié)，以降低風(fēng)險應(yīng)對成本。此外，對于工程實(shí)施過程中的

某些風(fēng)險事件，完全可以通過時間上的合理安排，來降低其發(fā)生的概

率或減少其可能帶來的不良后果工程風(fēng)險估計常用方法

(5)風(fēng)險事件發(fā)生的概率估計方法。風(fēng)險事件發(fā)生的概率分布一

般有四種確定方法，即根據(jù)歷史資料、利用理論概率分布、進(jìn)行主觀

判斷和綜合推斷。一般來講，應(yīng)當(dāng)根據(jù)歷史資料來確定風(fēng)險事件的概

率分布，但當(dāng)沒有足夠的歷史資料時，也可利用理論概率分布或進(jìn)行

主觀判斷方法進(jìn)行風(fēng)險估計。

1）歷史資料確定法。當(dāng)工程風(fēng)險事件或其影響因素積累有較多的

數(shù)據(jù)資料時，可通過分析這些數(shù)據(jù)資料，找出風(fēng)險因素或風(fēng)險事件的

概率分布。數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)計分析一般可形成頻率直方圖或累計頻率分

布圖，據(jù)此可找到與此形狀接近的函數(shù)分布曲線，即可得到相應(yīng)的期

望值、方差和標(biāo)準(zhǔn)差等信息

2）理論概率分布法。在工程實(shí)踐中，有些風(fēng)險事件的發(fā)生是一種

較為普遍的現(xiàn)象，已有很多專家學(xué)者進(jìn)行這方面諸多研究，并總結(jié)出

這些風(fēng)險事件發(fā)生的分布規(guī)律。在此情況下，就可利用已知的理論概

率分布，并根據(jù)工程項(xiàng)目的具體情況去求解風(fēng)險事件發(fā)生的概率。工

程風(fēng)險估計常用的概率分布有三角形分布、均勻分布、正杰分布、指

數(shù)分布等。

3）主觀概率法。由于工程項(xiàng)目具有一次性和單件性特點(diǎn)，不同工

程項(xiàng)目的風(fēng)險來源和風(fēng)險特性差別往往很大，因此，經(jīng)常是沒有或很

少有可以借鑒的歷史數(shù)據(jù)資料。在此情況下，就只能根據(jù)個人或相關(guān)

專家的經(jīng)驗(yàn)對風(fēng)險事件發(fā)生的概率分布或概率進(jìn)行主觀判斷。主觀概

率反映的是特定個體對特定事件的判斷，為保證主觀概率的可靠性和

有效性，除選擇經(jīng)驗(yàn)豐富的專家外，還要根據(jù)專家的專業(yè)方向、知識

水平等對專家的估計值賦予一定權(quán)重。

4）綜合推斷法。綜合推斷法是指利用已有數(shù)據(jù)進(jìn)行分析與主觀分

析判斷相結(jié)合的一種工程風(fēng)險發(fā)生概率估計方法。綜合推斷法又可分

為前推法、后推法和旁推法。前推法是指根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)來推斷

工程風(fēng)險發(fā)生的概率。后推法是指在沒有直接的歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)可供使

用時采用的一種方法，即把未知的事件及后果與某一已知事件及后果

聯(lián)系起來，也就是把未來風(fēng)險事件歸算到有數(shù)據(jù)可查的風(fēng)險事件，在

時間序列上由前向后推算。旁推法則是利用以往類似工程數(shù)據(jù)資料對

擬建工程可能遇到的風(fēng)險事件發(fā)生概率進(jìn)行估計。

（6）風(fēng)險損失估計方法。工程風(fēng)險事件造成的損失通常包括費(fèi)用

超支、進(jìn)度（工期）拖延質(zhì)量事故、安全事故四個方面。費(fèi)用超支可

用貨幣來衡量；而進(jìn)度則屬時間范疇；質(zhì)量事故和安全事故既涉及經(jīng)

濟(jì)，又可能會導(dǎo)致工期延誤。但在工程實(shí)踐中，質(zhì)量和安全影響問題

常可歸結(jié)為費(fèi)用和進(jìn)度問題，在某些場合下，也可將進(jìn)度問題進(jìn)一步

歸結(jié)為費(fèi)用問題去分析處理。

1）進(jìn)度損失估計。估計工程風(fēng)險事件引起的進(jìn)度損失，可分以下

兩步展開。

第一步，估計風(fēng)險事件對工程項(xiàng)目局部進(jìn)度的影響。可根據(jù)工程

項(xiàng)目整體進(jìn)度計劃和工程項(xiàng)目整體環(huán)境發(fā)展變化作出分析判斷。對于

風(fēng)險事件發(fā)生后對局部活動延誤時間的計算要根據(jù)工程項(xiàng)目實(shí)際情況

進(jìn)行。如工程施工階段發(fā)生一起較大質(zhì)量事故，該質(zhì)量事故對局部施

工活動延誤時間的計算應(yīng)包括質(zhì)量事故調(diào)查分析所需時間、質(zhì)量事故

處理所需時間和質(zhì)量事故處理后驗(yàn)收所需時間等。

第二步，估計風(fēng)險事件對工程總工期的影響。當(dāng)風(fēng)險事件對局部

活動的延誤時間確定后就可借助關(guān)鍵線路法進(jìn)行分析，以確定風(fēng)險事

件發(fā)生后對工程總工期的影響程度。

2）費(fèi)用損失估計。費(fèi)用損失估計在工程風(fēng)險管理中占有非常重要

的地位，它包括一次性最大損失估計和工程項(xiàng)目整體損失估計。一次

性最大損失應(yīng)包括在同一時段發(fā)生的各類風(fēng)險引起的損失之和，包括

費(fèi)用、工期、質(zhì)量、安全和第三者責(zé)任等引起的損失。除一次性損失

外，風(fēng)險對后續(xù)階段的工程實(shí)施還會有影響，因此，費(fèi)用損失估計還

要考慮對后續(xù)階段工程實(shí)施與保險來的損失，即項(xiàng)目整體損失估計。

此外，針對不同類型的風(fēng)險損失還應(yīng)分別估計以下方面。

①因經(jīng)濟(jì)因素而增加的費(fèi)用估計，包括價格、匯率、利率等的波

動。

②因趕工而增加的費(fèi)用估計，包括建筑材料供應(yīng)強(qiáng)度增加而增加

的費(fèi)用、工人加班而增加的人工費(fèi)、施工機(jī)具使用費(fèi)和管理費(fèi)等。有

時，因趕工會使資金提前支付，因而會帶來利率方面的損失。

③因處理質(zhì)量事故而增加的費(fèi)用估計，包括建筑物、構(gòu)筑物或其

他結(jié)構(gòu)倒塌或報廢所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，修補(bǔ)措施費(fèi)用，返工費(fèi)用，

引起工期拖延造成的損失，工程永久性缺陷造成使用功能的損失，第

三者責(zé)任引起的損失等。

④因處理安全事故而增加的費(fèi)用估計，包括傷亡人員的醫(yī)療或喪

葬費(fèi)用，以及補(bǔ)償費(fèi)用；材料、設(shè)備等的損失費(fèi)用；引起工期延誤造

成的損失；為恢復(fù)正常施工而發(fā)生的費(fèi)用；第三者責(zé)任引起的損失等。

（7）風(fēng)險影響程度及風(fēng)險指標(biāo)估計方法。

1）風(fēng)險影響程度。根據(jù)專家積累的經(jīng)驗(yàn)和掌握的信息，將工程項(xiàng)

目各目標(biāo)受風(fēng)險事件的影響程度分為若干等級作為影響值。影響值可

采用順序度量法或基數(shù)度量法表示。順序度量法是指將風(fēng)險影響后果

按嚴(yán)重程度順序表達(dá)，如非常低、低、中、高和非常高。基數(shù)度量法

是指將不同權(quán)值作為影響值對應(yīng)不同的影響程度，這些值可以是線性

的，也可以是非線性的。具體采用哪種方法取決于決策者對風(fēng)險的杰

度。

2）風(fēng)險指標(biāo)。在分析風(fēng)險事件對工程項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度時，只

考慮風(fēng)險損失的均值不足以反映真實(shí)的風(fēng)險情況。因此，需要采用風(fēng)

險損失的標(biāo)準(zhǔn)差和變異系數(shù)來衡量風(fēng)險后果的嚴(yán)重性。

（三）工程風(fēng)險評價

1、工程風(fēng)險評價內(nèi)容

工程風(fēng)險評價是指在風(fēng)險識別和風(fēng)險估計的基礎(chǔ)上，綜合考慮工

程項(xiàng)目各風(fēng)險之間的相互影響、相互作用，以及對工程項(xiàng)目的總體影

響，然后與風(fēng)險評價基準(zhǔn)進(jìn)行比較，確定是否要對工程項(xiàng)目采取控制

措施的過程。通過工程風(fēng)險評價，可進(jìn)一步認(rèn)識已估計的風(fēng)險發(fā)生概

率和引起的損失，降低風(fēng)險估計中的不確定性。當(dāng)發(fā)現(xiàn)原估計和現(xiàn)狀

出入較大時，可根據(jù)工程進(jìn)展?fàn)顩r，重新估計風(fēng)險發(fā)生概率和可能的

后果。

風(fēng)險評價結(jié)果應(yīng)滿足風(fēng)險應(yīng)對需要，否則應(yīng)作進(jìn)一步分析。2工程

風(fēng)險評價常用方法

（1）主觀評分法。主觀評分法是指管理人員對每一風(fēng)險因素給予

一個主觀評分，然后計算整個項(xiàng)目風(fēng)險，并通過與風(fēng)險基準(zhǔn)比較來分

析項(xiàng)目是否可行的方法。這種分析方法更側(cè)重于對工程風(fēng)險的定性評

價，其優(yōu)點(diǎn)是簡便易行，不足是評價的可靠性完全取決于管理人員的

經(jīng)驗(yàn)和水平。

（2）蒙特卡洛法。蒙特卡洛法的基本原理是通過抓住事物運(yùn)動過

程的數(shù)量和物理特征，運(yùn)用數(shù)學(xué)方法進(jìn)行模擬，每一次模擬都描述系

統(tǒng)可能出現(xiàn)的情況，經(jīng)過成百上千次模擬后，即可得到一些有價值的

結(jié)果。蒙特卡洛法在許多領(lǐng)域都有著廣泛應(yīng)用。應(yīng)用蒙特卡洛法進(jìn)行

工程風(fēng)險評價，就是利用各種不同分布隨機(jī)變量的抽樣數(shù)據(jù)序列對實(shí)

際系統(tǒng)的概率模型進(jìn)行模擬，給出風(fēng)險事件造成后果的漸近統(tǒng)計估風(fēng)

險逐漸變大。

（3）等風(fēng)險圖法。工程風(fēng)險大小與風(fēng)險事件發(fā)生的概率和風(fēng)險引

起的損失有關(guān)。有嚴(yán)重潛在損失的風(fēng)險，雖不經(jīng)常出現(xiàn)，但比經(jīng)常發(fā)

生卻無太大損失的風(fēng)險要更可怕。

2）若兩種風(fēng)險的潛在損失類似，則發(fā)生概率高的風(fēng)險具有較大Ro

3）若風(fēng)險評價圖中的每條曲線代表一個風(fēng)險事件，不同的曲線風(fēng)

險程度不一樣。曲線距離原點(diǎn)越遠(yuǎn)，期望損失越大，一般認(rèn)為風(fēng)險也

就越大。

4）工程風(fēng)險發(fā)生概率與潛在損失的乘積是損失期望值，即風(fēng)險大

小是關(guān)于損失值期望的

（四）工程風(fēng)險應(yīng)對

1、工程風(fēng)險應(yīng)對內(nèi)容

工程風(fēng)險應(yīng)對是指為降低風(fēng)險發(fā)生概率、損失嚴(yán)重程度等而制定

風(fēng)險應(yīng)對策略和技術(shù)手段的過程。風(fēng)險應(yīng)對過程的結(jié)果就是編制風(fēng)險

應(yīng)對計劃。不同工程項(xiàng)目的風(fēng)險應(yīng)對計劃內(nèi)容不同，但至少應(yīng)包含下

列內(nèi)容。

(1)描述已識別的工程風(fēng)險基本信息，包括風(fēng)險名稱、風(fēng)險編號、

風(fēng)險等級、風(fēng)險原因說明等。

(2)關(guān)鍵風(fēng)險識別，以及關(guān)于這些風(fēng)險對于實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目標(biāo)所產(chǎn)生

的影響說明，從風(fēng)險估計中摘錄出來的發(fā)生概率及潛在損失。

(3)風(fēng)險應(yīng)對策略，包括解決每一風(fēng)險的實(shí)施計劃、各單獨(dú)應(yīng)對

計劃的總體綜合，以及風(fēng)險耦合作用分析后訂出的其他風(fēng)險應(yīng)對計劃。

(4)風(fēng)險責(zé)任分配。明確風(fēng)險管理組織、各類工程風(fēng)險的承擔(dān)主

體及其責(zé)任，以及負(fù)責(zé)實(shí)施風(fēng)險應(yīng)對策略的人員和職責(zé)。

(5)實(shí)施應(yīng)對策略所需資源的分配，包括費(fèi)用、時間進(jìn)度及技術(shù)

要求的說明。

(6)跟蹤、決策及反饋時間，包括不斷修改、更新需優(yōu)先考慮的

風(fēng)險一覽表、計劃和各自結(jié)果。

(7)應(yīng)急計劃。應(yīng)急計劃是指預(yù)先計劃好的，一旦風(fēng)險事件發(fā)生

就付諸實(shí)施的行動步驟和應(yīng)急措施。

2、工程風(fēng)險應(yīng)對策略

風(fēng)險應(yīng)對可從改變風(fēng)險后果的性質(zhì)、風(fēng)險發(fā)生概率或風(fēng)險后果大

小三個方面采取多種策略。常見的工程風(fēng)險應(yīng)對策略有風(fēng)險回避、風(fēng)

險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險減輕、風(fēng)險預(yù)防、風(fēng)險自留和風(fēng)險利用等。

(1)風(fēng)險回避。風(fēng)險回避是指當(dāng)工程風(fēng)險潛在威脅太大，不利后

果也很嚴(yán)重，又無其他策略可用時，主動放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與

行動方案，從而規(guī)避風(fēng)險的一種策略。當(dāng)工程項(xiàng)目的實(shí)施面臨巨大風(fēng)

險，又沒有有效辦法