任務書學生姓名專業(yè)班級指導教師畢業(yè)論文題目主要內(nèi)容：本文運用會計學等相關(guān)理論，采用理論與案例相結(jié)合的方法，從籌資管理、投資管理、前應首先閱讀相關(guān)的研究資料，掌握學術(shù)前沿動態(tài)，對相關(guān)理論著作要很好的把握，提高理論水平及思想深度。根據(jù)開題報告和老師提出的意見對論文提綱進行修改，確定大綱后認真撰寫畢業(yè)論文。撰寫論文結(jié)束后要根據(jù)老師的修改意見，認真反復的修改論文，并按照要求參加畢業(yè)論文的答辯，嚴格按照論文進度安排進行論文的寫作。[1]王華.中國集團公司資金管理：理論實踐與案例[M].中國經(jīng)濟出版社，2011:5-7.[2](李明華，王志國，2022).集團式企業(yè)資金管理控制研究[J].商業(yè)現(xiàn)代化，2022,(20):72-72.[4](陳子凡，楊柳青，2021).淺議威戈集團企業(yè)如何加強資金管理[J].財經(jīng)界，2020,(10):24.[8](鄭建華，林文軒，2024).新形勢下威戈集團企業(yè)強化營運資金管理的探索[J].改革與戰(zhàn)略，2012,(12):121-124.[9](黃正祥，郭秀麗，2020).分析企業(yè)營運資金管理[J].財經(jīng)界(學術(shù)版),2021,(4):112.[10]譚永福，馬春霞.云南白藥營運資金管理研究[D].昆明理工大學，2022.[11]曹新宇，何明亮.S箱包產(chǎn)品集團資金集中管理優(yōu)化方案[D].蘭州大學，2021.[12]程遠航，袁世達.集團企業(yè)資金管理存在問題與對策[J].財經(jīng)界(學術(shù)版),2023,(14):20-22.[13]傅正浩，歲曼玲，大型企業(yè)集團資金管理戰(zhàn)略實施探討[J].現(xiàn)代營銷，2021,(12):20-20.[14]MichaelZurMuehlen,J.LeonZhE-Business[J].BusinessOperationsManagement:216(WorkingCapitalBase-ADescriptiveAnalysis"[J].Jou1.利用中國知網(wǎng)、維普、萬方等數(shù)據(jù)庫完成與畢業(yè)論文相關(guān)內(nèi)容的論文的檢索；利用圖書館的圖書資源查閱相關(guān)的理論內(nèi)容；充分的利用互聯(lián)網(wǎng)進行資2.與實習相關(guān)的選題要注意在實習過程中觀察收集相關(guān)的數(shù)據(jù)；要做實證方面的論文要多方面搜集相3.認真撰寫開題報告，并對開題報告中指導教師所提出的意1231234567892016-10-15至2016-10-312016-11-1至2016-11-202016-11-21至2016-11-302016-12-1至2017-1-152017-1-16至2017-1-312017-2-1至2017-2-292017-3-1至2017-3-152017-3-16至2017-4-102017-4-11至2017-4-302017-5-1至2017-5-102017-5-25至2017-5-31確定畢業(yè)論文的選題，收集資料，整理資料，完成論文的任務書編寫論文提綱，撰寫開題報告，進行開題。實習期間進行一步查找資料，作社會調(diào)查。指導教師閱改論文。指導教師閱改論文，完成中期檢查表。指導教師閱改論文，并返還學生，修改后立即交指導教師。專家評閱。畢業(yè)論文答辯。評定學生最終論文成績，評出院內(nèi)優(yōu)秀論文。開題報告學生姓名學號專業(yè)班級指導教師課題性質(zhì)設計□論文√畢業(yè)論文題目獻等)1、研究目的：本文研究的目的就在于能夠針對威戈旅行包資金管理的實際情況，分析威戈旅行包在資金管理問題上存在的問題，并找出問題的原因，提出相應的解決對策，從而完善威戈集團公司的資金管理，為威戈集團公司資金管理提供參考，促進經(jīng)濟效益的提高，推動經(jīng)濟健康快速的發(fā)展。2、研究意義：(1)理論意義：資金是箱包產(chǎn)品企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營活動的基本要素，資金管理貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的整個過程，企業(yè)經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展離不開資金的有效管理，這樣才能加高企業(yè)經(jīng)濟效益，通過對威戈旅行包資金管理的研究，可以完善資金管理制度，降低企業(yè)風險，使企業(yè)更好的發(fā)展。本文從籌資管理、投資管理、運營資金管理、資金管理資金管理中存在的問題進行研究，提出對策，健全資金管理體系，提高資金利用率。1、國外研究現(xiàn)狀：從已有的研究資料中可以得出，國外一些大型跨國集團從二十世紀八十年代開始就通過設立資金管理中心的方式對集團資金進行管理，經(jīng)過一段時間的探索和磨合，這些集團公司也逐漸形成了各具特色的資金管理方式(李明華，王志國，2022),由此可以洞悉例如，英國石油公司 (BP)建立起集團資金直管制度，由集團公司集中、直接管理集團本部、二級分部等子公司的資金預算、使用等，集團直接在各分部設立財務管理崗位和人員(張建平，劉文博，2021);有相似管理模式的還有美國制藥巨頭——楊森藥業(yè)集團。手機制造商愛立信集團成立資金管理中心，通過建造集團內(nèi)部全部資金管理系統(tǒng)的內(nèi)部銀行的方式，對資金流動和使用進行統(tǒng)一管理(陳子凡，楊柳青，2023)。2、國內(nèi)研究現(xiàn)狀：與國外研究相比，我國資金管理的研究和實踐，雖起步晚，但是國內(nèi)學者們經(jīng)過多年來的研究和探索，也取得了較大發(fā)展。例如，(周健雄，徐麗萍，2021)在《大型企業(yè)集團資金管理戰(zhàn)略實施探討》一文中，從戰(zhàn)略管理角度，分析了大型企業(yè)集團資金管理的內(nèi)容，并分析了跨國企業(yè)的資金管理模式問題。孫志強，趙敏娜(2010)在《箱包產(chǎn)品公司資金管理：理論實踐與案例》一書中認為，從這些細節(jié)可以推測出對于資金管理過程中的風險管理問題，需要借助內(nèi)部控制的團應在完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控管理的基礎(chǔ)上在實現(xiàn)風險可控制前提下確保資金流的順暢。其次，集團在日常管理中從風險管理視角來完善提升資金安全的同時，還可以將風險管理作為集團戰(zhàn)略(鄭建1前言2相關(guān)理論介紹1、利用中國知網(wǎng)、維普、萬方等數(shù)據(jù)庫完成與畢業(yè)論文相關(guān)內(nèi)容的論文的檢索；利用圖書館的圖書資源查閱相關(guān)的理論內(nèi)容；充分的利用互聯(lián)網(wǎng)進行資2、運用個案法和文獻資料法撰寫了此文，得出了從資金管理基本理論方面來改善我國集團公司資金管理水平的結(jié)論，同時給出了集團公司資金管理的建議。五、進度安排1、確定畢業(yè)論文的選題，收集資料，整理資料，完成論文的任務書。2016-10-15至2016-10-312、編寫論文提綱，撰寫開題報告，進行開題。2016-11-1至2016-11-203、實習期間進行一步查找資料，作社會調(diào)查。2016-11-21至2016-11-304、撰寫論文，完成第一稿，并交指導教師。2016-12-1至2017-1-155、指導教師閱改論文。2017-1-16至2017-1-316、修改論文，完成第2稿，并交指導教師。2017-2-1至2017-2-297、指導教師閱改論文，完成中期檢查。2017-3-1至2017-3-158、修改論文，完成第3稿，并交指導教師。2017-3-16至2017-4-109、指導教師閱改論文，并返還學生，修改后立即交指導教師。2017-4-11至2017-4-3010、專家評閱。2017-5-1至2017-5-1011、畢業(yè)論文答辯。2017-5-11至2017-5-2412、評定學生最終論文成績，評出院內(nèi)優(yōu)秀論文。2017-5-25至2017-5-31六、預期結(jié)果通過撰寫這篇論文，預期能為威戈旅行包資金管理方面提供一些有價值的建議，介紹威戈旅行包資金管理內(nèi)容及流程，剖析資金管理在實際工作中所存在的問題，并對這些問題的產(chǎn)生原因進行深入分析，提出自己對解決問題的對策，使得威戈旅行包可以根據(jù)自身經(jīng)濟發(fā)展模式創(chuàng)建適合本集團公司的資金管理模式，隨著國內(nèi)不斷的完善資本市場，市場經(jīng)濟不斷的向前發(fā)展，今后國內(nèi)會出現(xiàn)很多規(guī)模巨大的集團公司，也為以后的集團公司提供資金管理問題建議，從而使得箱包產(chǎn)品集團企業(yè)提高經(jīng)濟效益，優(yōu)化資金管理制度，經(jīng)濟健康快速發(fā)展。七、參考文獻[1]王華.中國集團公司資金管理：理論實踐與案例[M].中國經(jīng)濟出版社，2011:5-7.[2]李明華，王志國.集團式企業(yè)資金管理控制研究[J].商業(yè)現(xiàn)代化，2022,(20):72-72.[3]張建平，劉文博.如何加強威戈集團企業(yè)集團資金管理[J].企業(yè)研究，2021,(24):149-150.[4]陳子凡，楊柳青.淺議威戈集團企業(yè)如何加強資金管理[J].財經(jīng)界，2020,(10):24.[5]周健雄，徐麗萍.關(guān)于箱包產(chǎn)品企業(yè)資金管理風險防范的思考[J].會計審計，2019,(5):114.[6]孫志強，趙敏娜.基于渠道理論的營運資金管理探討[J].經(jīng)濟研究導刊，2022,(1):154-155.[7]吳曉東，朱海燕.加強威戈集團內(nèi)部控制提高企業(yè)資金管理效率[J].商業(yè)會計，2021,(1):50-51.[8]鄭建華，林文軒.新形勢下威戈集團企業(yè)強化營運資金管理的探索[J].改革與戰(zhàn)略，2012,(12):121-124.[10]譚永福，馬春霞.云南白藥營運資金管理研究[D].昆明理[11]曹新宇，何明亮.S箱包產(chǎn)品集團資金集中管理優(yōu)化方案[D].蘭州大學，2021.[12]程遠航，袁世達.集團企業(yè)資金管理存在問題與對策[J].財經(jīng)界(學術(shù)版),2023,(14[14]MichaelZurMuehlen,J.LeonZhao.TutorialWorkflowandProcessAutoE-Business[J].BusinessOperationsManagement:216(3):文獻綜述對于資金管理的研究，國外學者早在20世紀30年代便從資金管理內(nèi)容和影響資金管理的因素兩個方面進行了相應的研究。馬丁在《營運資金管理》中，首次探討了整體營運資金管理的內(nèi)容。在《營運資金管理》一書中，K從盈利性和風險性兩個方面進行了考察從而達到從大的方面來觀察和研究來源聯(lián)系起來。在20世紀80年代以前，單獨的資金管理項目上的研究取得了非常多的成果，但是K建設性的將資金管理作為一個整體進行研究。創(chuàng)造性的定義了整體資金管理的規(guī)范化、體系化、制度化的管理。保羅在《英國上市公司資金管理研究》中，對英國上市公司資金管理模式進行了研究。在這里需要指出的是，在理論上理解營運資金比較容易，但在實際操作上卻出現(xiàn)了很多問題。由于人為因素和環(huán)境的不確定性，企業(yè)很難正確的實施營運資金的正確管理。因此在實施企業(yè)資金營運管理必須考慮企業(yè)所處的位置和企業(yè)的行業(yè)背景，并以此做出合理的規(guī)劃(陳子凡，楊柳青，2021)。B以英國證券交易所355家上市的公司2005-2010年的財務數(shù)據(jù)為樣本，對公司的盈利能力和資金管理之間的關(guān)系進行分析，研究結(jié)果表明，企業(yè)的資金管理和企業(yè)的盈利能力有著顯著的影響。20世紀90年代我國企業(yè)資金管理方面的研究才剛剛起步，企業(yè)對資金管理主要側(cè)重于強調(diào)資金的安全、保證生產(chǎn)活動對企業(yè)資金的需求、降低企業(yè)資金的占用等方面。我國的企業(yè)資金管理無論從理論和實踐方面都遠落后國外相關(guān)方面的研究(周健雄，徐麗萍，2021)。不過隨著改革開放的深入和經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國企業(yè)資金管理研究的范圍不斷擴大，從起初的應收賬款和存貨研究到全面的資金管理。(孫志強，趙敏娜，2022)在《新形勢下企業(yè)強化營運資金管理的探索》中提出，“零運營資金管理”的概念。在這個概念中，閃輝.王嵐提到，零營運資金管理是指從企業(yè)的營運資金管理的角度，在滿足企業(yè)的流動資產(chǎn)的需求下，盡可能降低企業(yè)在流動資產(chǎn)上的投資，并大量的利用企業(yè)的流動負債進行融資提供企業(yè)的流動資產(chǎn)(吳曉東，朱海燕，2023)。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展，企業(yè)的不斷擴張，營運資金跨地區(qū)管理成了很多企業(yè)面臨的問題。劉向平還分析了營運資金和企業(yè)凈收益之間的關(guān)系，指出營運資金運轉(zhuǎn)的本質(zhì)是企業(yè)凈收益的運轉(zhuǎn)，同時企業(yè)的凈收益也是營運資金的重要來源(鄭建華，林文軒，2024)。(黃正祥，郭秀麗，2020)在《如何加強箱包產(chǎn)品企業(yè)集團資金管理》中，利用統(tǒng)計分析方法，對上證180家指數(shù)成分，分析行業(yè)因素對營運資金需求量的影響。結(jié)果顯示，行業(yè)影響因素包括：企業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)周期、企業(yè)所使用的交換方式、箱包產(chǎn)品企業(yè)所處行業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，而行業(yè)對企業(yè)營運資金影響是復雜的、多方面，而非單一的簡單影響(譚永福，馬春霞，2019)。(曹新宇，何明亮，2021)在《分析企業(yè)營運資金管理》中提到，企業(yè)要從風險和收益兩個方面評價企業(yè)資金管理的效益。熊勇在《國投集團資金集中管理優(yōu)化方案》中更為具體的提到從風險的角度來看，為了降低財務風險，企業(yè)一般會選擇增大其流動性。即：保留較高比例的流動資產(chǎn)。然而隨著對流動資產(chǎn)的增加，企業(yè)未必能獲利，相反會削弱企業(yè)的投資收益。從收益的角度看，如果企業(yè)利用資本成本較低的流動負債運用到企業(yè)盈利能力較高的長期資產(chǎn)上，雖然提高了企業(yè)的整體盈利水平，但企業(yè)的經(jīng)營運資金偏少，企(傅正浩，羅曼玲，2019)在《論威戈集團公司企業(yè)資金集中管理》中認為資金集中管理可以增加剩余資金的投資收益，減少外部融資需求，改善公司整體財務狀況，節(jié)省財務費用，并提高公司整體信貸信用等級，擴大融資能力。在威戈集團集團企業(yè)內(nèi)部經(jīng)常出現(xiàn)捉襟見肘的情況，各個子公司各自為政，有的子公司資金充裕，有的威戈集團子公司資單個子公司實力單薄融資渠道較少，不能以低成本融資。在利用閑散資金投資時不能協(xié)調(diào)一致，導致重復投資，投資力度不強，不能規(guī)避分散風險。實行資金集中管理制度之后，可以有效的減少融資總量，拓展籌資渠道，在投資方面統(tǒng)一規(guī)劃，使投資