銀行柜員考試：上海銀行柜員考試測試題

1、單選上海銀行會計主管聘期為()年。

A、6個月

B、一年

C、二年

D、三年

正確答案：C

2、單選網點核對人員在次口

“現金庫存登記簿”上蓋章確認，留存歸檔，各類查詢結果保管期限為()

,現金庫存登記簿保管期限為()oA、一個月，5年

B、三個月，10年

C、六個月，15年

D、一個月，15年

正確答案：D

3、單選SWIFT銀行識別代碼的第7、8位代表()o

A、銀行代號

B、國家代號

C、方位代號

D、分行號

正確答案：C

4、問答題簡述滿足哪些條件的個人定期存單、憑證式國債或電子國債可以作

為質押擔保申請質押貸款。

正確答案：1、質物為借款人所有；

2、質物未到期；

3、質物真實有效，凡所有權有爭議、已作擔保、掛失或被依法凍結止付的，均

不予接受；

4、個人定期存單須己起息，借款人當日開立的定期存單應于次日起方可受理質

押.

5、’用于質押的個人定期存單須為憑預留印鑒或密碼支取，且借款人須于貸款申

請時向我行提供印鑒或密碼。對于憑有效身份證明支取的，須轉為憑印鑒或密

碼支取。

5、單選存款人因破產清算申請撤銷人民幣一般賬戶且原預留印鑒遺失，則在

“撤銷銀行結算賬戶申請書”存款人簽章欄處應().

A、加蓋預留財務章

B、加蓋公章

C、加蓋法人章

D、由經辦人簽字

正確答案：D

6、多選將于一年零三個月后到期的人民幣保函，其相應的保證金賬戶利率可

以設定為()o

A、活期利率

B、一年期定期利率

C、兩年期定期利率

D、協定存款利率

E、七天通知存款利率

正確答案：A,B

7、單選核算和反映本行因辦理擔保貸款類業務，借款人抵押或質押在本行的

不動產、有價單證等各類資產的會計科目是Oo

A、703

B、704

C、714

D、717

正確答案：B

8、多選個人通知存款按活期存款利率計息的情況，下列()的描述是正確

的。

A、實際存期不足通知期限的，按活期存款利率計息。

B、未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計息。

C、己辦理通知手續而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計息。

D、支取金額不足或超過約定金額的，按活期存款利率計息。

E、支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計息。

正確答案：A,B,C,E

9、單選以下紙質商業匯票的登記主體錯誤的是()

A、未用退回業務的承兌人

B、貼現業務的貼出人

C、質押業務的質權人

D、委托收款業務的持票人開戶行

正確答案：B

10、單選營業網點負責人應()組織一次對簡易庫房制度執行情況的檢查。

A、每周

B、每月

C、每季

D、半年

正確答案：B

11、問答題會計主管遇違規違章事項應如何處理？

正確答案：1、對違反國家有關財經法律法規和本行各項會計規章制度的事項以

及非正常的經營活動，有權拒絕辦理或按照職權予以糾正；對無法制止或糾正

的，會計主管有權拒絕簽章。

2、拒絕或糾正無效的，應向派駐營業網點負責人匯報并提出書面意見，

3、派駐營業網點負責人拒不接受所提意見的，應及時向委派負責人書面匯報或

請示。

12、單選發現客戶解入現金長款，經辦柜員應登記()。

A、《工作日志》

B、《客戶差錯登記簿》

C、“277待處理財產溢余一001待處理出納長款”科目

D、“277待處理財產溢余一003待處理其他溢余”科目

正確答案：B

13、多選客戶辦理對私業務時，所持一代居民身份證存在疑義信息，且無法

當場提供有效證件輔佐，營業網點應()

A、暫停業務辦理，請客戶補充其他有效證件輔佐后再辦理。

B、向客戶出具《業務辦理提示》和聯網核查結果證明，待客戶簽收回執后，繼

續辦理業務。

C、登記《上海銀行聯網核查公民身份信息疑義信息登記簿》。

D、登記《上海銀行待核查公民身份信息登記簿》o

正確答案：B,C

14、單選發生事故差錯，應立即向本單位(部門)負責人報告，同忖向總行

會計結算部或現金中心報告，并填報《上海銀行會計、儲蓄、出納事故差錯報

告表》，在()之內，以書面形式正式報告。

A、2小時

B、8小時

C、12小時

D、24小時

正確答案：D

15、多選以下客戶將外匯現匯存款說法不正確的是()o

A、客戶將外匯現匯存款兌換成人民幣，應使用現鈔買入價。

B、客戶將外匯現匯存款兌換成人民幣，應使用買入價。

C、客戶將外匯現匯存款兌換成人民幣，應使用賣出價。

D、客戶將外匯現鈔兌換成人民幣，應使用買入價。

E、客戶將外匯現鈔兌換成人民幣，應使用現鈔買入價。

客戶將外匯現鈔兌換成人民幣，應使用現鈔賣出價。

正確答案：A,C,D,F

16、單選上海地區柜員關聯指紋變更操作是由()部門完成。

A、總行營運管理部

B、總行會計結算部

C、分支行會計結算管理部門

D、總行現金中心

正確答案：C

17、單選借款人申請個人質押貸款展期的，應于貸款到期前()天向貸款經

辦行提出申請。

A、30

B、15

C、10

D、5

正確答案：C

18、多選存款人申請開立、變更、撤銷單位銀行結算賬戶所稱的“有權經辦

人”是指()。

A、法定代表人

B、單位負責人

C、財務主管

D、被授權人

正確答案：A,B,D

19、單選?一客戶要求將現匯USD1000兌換成日元現鈔，當天牌價如下：

幣種中間價買入價賣出價鈔買價

USD682.62681.25683.99675.79

JPY7527.797497.687557.97256.79

則該客戶當天可兌得()o

A、JPY90137.50

B、JPY89415

C、JPY90137

D、JPY94066

止確答案：c

20、多:營業網點在與客戶發生下列()業務關系時，應核對客戶的有效身

份證件或其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息(包括在業務系統錄入或

業務憑證后摘錄)，并留存身份證件或其他身份證明文件的復印件。

A、客戶申請開立賬戶

B、客戶申請保管箱業務

C、交易金額單筆人民幣1萬元以上的無折(卡)的存款

D、為不在本行開立賬戶的客戶提供單筆外幣等值1000美元票據兌付

F、為不在本行開立賬戶的客戶提供單筆人民幣5000元的現金匯款

正確答案：A,B,C,D

21、多選有下列()情況的單位結算賬戶應作為重點關注賬戶納入存款風險

滾動式檢查。

A、非銀行長期合作客戶開立的臨時結算賬戶

B、未經銀行營銷主動開立并立即收付大額款項

C、由非開戶企業人員代理開戶

D、長期未發生業務又突然發生大額資金收付

E、長期不與銀行對賬或不及時領取對賬回單

F、由客戶經理代辦業務

正確答案：A,B,C,D,E,F

22、單選關于電子國債的表述，正確的是()o

A、電子國債購買后可以隨時提前兌取。

B、電子國債不可以辦理質押。

C、一個人在同一銀行只能開立一個電子國債托管賬戶。

D、電子國債起購金額為100,但不設置購買上限金額。

正確答案：C

23、單選中行劃入一筆款項，顯示款項性質為“乙匯”，該筆匯款應視為

()O

A、現鈔

B、現匯

C、不確定，需向中行查詢

D、不確定，需向客戶查詢

正確答案：B

24、多選客戶申請同時激活活期一本通和申卡借記卡的，需出示以下證件

()O

A、活期一本通

B、申卡借記卡

C、客戶本人身份證件原件

D、代理人身份證件原件

正確答案：A,B,C

25、單總信心Q務系統臨時權限設置操作任務書至少應提前()提交至管理

員，否則可不予受理。

A、半個工作日(處理當日)

B、半個工作日(非處理當日)

C、一至三個工作日(含啟用當日)

D、一至三個工作日(不含啟用當日)

正確答案：B

26、單選整存整取儲蓄存款倒起息開戶的，()o

A、必須立即辦理清戶

B、必須當天辦理清戶

C、必須次日辦理清戶

D、當天不能清戶

正確答案：D

27、多選上海銀行核心業務系統權限'業務授權重大違規處理范圍包括()o

A、操作員未按規定錄入數據，故意規避控制的。

B、操作員自制憑證或操作任務書，沒有提供依據的。

C、授權人員未按規定審核，致使權限業務失控的。

D、操作員和授權人員相互勾結，故意逃避控制的。

E、操作員唆使客戶填寫虛假信息，逃避銀行監督的。

正確答案：A,B,C,D,E

28、單選以下業務只能到原存款賬戶開戶行辦理的是()o

A、電子借記卡正式掛失

B、存款證明提前注銷

C、開立存款證明

D、有權機關查詢、凍結個人客戶存款(養老金賬戶除外)

正確答案：D

29、單選支票掛失是按票面金額的()收取手續費，不足五元的，收取五

yCo

A、0.1%

B、1%

C、0.5%

D、5%

正確答案：A

30、單選2009年10月9日，單位持一張出票日為2009年8月6日，期限為

6個月(2010年2月6日是工作日)的異地銀行承兌匯票，到開戶行要求貼

現，貼現期為()o

A>117天

B、120天

C、123天

D、125天

正確答案：C

31、單選核算個人外匯理財產品業務取得的手續費收入的科目是()。

A、結售匯業務收入

B、外匯買賣收益

C、個人外匯其他業務收入

D、其他中間業務收入

正確答案：C

32、多選結轉逾期貸款清單的用途是()o

A、代結轉逾期本息的會計憑證

B、據以手工補制逾期貸款本息底卡

C、交單位風險管理部門

D、作客戶回單

正確答案：A,B

33、多選下列業務，屬于一次性業務的(),審核客戶的有效身份證件或其

他證明文件，并留存復印件。

A、張某未產上海銀行開立賬戶，持現金在柜面辦理現金匯款且交易金額為人民

幣1.5萬元。

B、李某未在上海銀行開立賬戶，持現金在柜面辦理現金匯款且交易金額為人民

幣1萬元。

C、客戶在柜面做無折存業務，交易金額1000美元。

D、儲蓄通存通兌業務

正確答案：A,B,C

34、多選下列印章中，()需在取得相關業務準入資格后方可刻制。

A、業務章

B、銀行本票專用章

C、銀行匯票專用章

D、城市商業銀行通匯專用章

正確答案：B,C

35、單選異地匯票貼現期限和貼現利息的計算應另加()天劃款日期。

A>1天

B、2天

C、3天

D、4天

正確答案：C

36、單選每日營業前網點主管通過核心業務系統的()交易給當班柜員發放

錢箱。

A、錢箱開啟

B、柜員款項交接

C、錢箱派發

D、以上均可

止確答案：c

37、單通各營業機構在執行客戶身份識別制度時，應該勤免盡責，遵循()

的原則，針對不同的客戶，采取相應的措施。

A、公開、公正、公平

B、了解你的客戶

C、安全性、保密性

D、實事求是

正確答案：B

38、多選08年3月12日，上海銀行個人客戶金世遺在柜面解入現金本票1

筆，金額3500萬元，支行審核無誤后予以入賬。下列表述正確的是（）o

A、在交易發生的5個工作日內提交大額交易報告，符合：單筆或當日累計人民

幣交易20萬元以上的現金票據解付。

B、在交易發生的10個工作日內提交大額交易報告，符合：單筆或當日累計人

民幣交易20萬元以上的現金票據解付。

C、在交易發生的10個工作日內提交可疑交易報告，符合：自然人銀行賬戶一

次性大額存取現金。

D、只需在交易發生的10個工作日內，提交可疑交易報告。

正確答案：A,C

39、單選發生下列（）情況，單位通知存款不計息。

A、實際存期不足通知期限的

B、未提前通知而支取的

C、已辦理通知手續而不支取或在通知期限內取消通知的，通知期限內不計息

D、已辦理通知手續而提前支取或逾期支取的

正確答案：C

40、問答題請簡要描述小型紙幣請分機的功能。

正確答案：小型紙幣清分機的功能：對不同版別的人民幣紙幣進行快速、高效

的清理分選歸類工作，并能實現人民幣紙幣的點鈔、計數、識別真偽等功能。

用于挑選自助機具用鈔、可流通鈔券、不用套（版）別鈔券、不同方向鈔券，

以及各種殘損券、假鈔等。

41、單選貼現到期托收時，經辦行作為持票人以下（）處理手續不正確。

A、注明“委托收款”字樣

B、在匯票背面“背書人簽章”欄加蓋結算專用章并由有權人簽名或蓋章；

C、作背書轉讓

D、作成委托收款背書

正確答案：C

42、單選2010版票據中支票和匯據采用了有色熒光油墨印制，其在紫外燈下

有（）反應。

A、綠色

B、桔黃色

C、藍色

D、紅色

正確答案：B

43、單選在柜員身份風險管理中，下列（）系統實現了用“機控”替代“人

控，，的管理手段。

A、核心業務系統

B、指紋登錄系統

C、驗印系統

D、支付密碼系統

正確答案：B

44、單選目前在涉及到外匯現鈔進出的情況下，上海銀行各外匯對私網點都

可以受理下列()幣種。

A、港幣、美元、日元、歐元

B、英鎊、瑞士法郎、澳大利亞元

C、新加坡元、加拿大元

D、新臺幣

正確答案：A

45、單選各類權限交易報表應按()分別裝訂，并按相關業務的會計檔案保

管年限進行保管。

AN周

B、月

C、年

D、季度

正確答案：B

46、單選支票磁碼的()域，應由提出行打碼。

A、交易碼

B、賬號

C、序號

D、銀行號

正確答案：A

47、多選開立單位人民幣結算賬戶時，會計主管應進行電話核實，并記載核

實下列()電話核實要素。

A、核實時間

B、對方聯系人姓名

C、對方聯系人職務

D、核實結果

正確答案：A,B,C,D

48、單選不可以作為定活兩便儲蓄存款介質是()o

A、定活兩便儲蓄存單

B、生肖存單

C、電子借記卡

D、申卡借記卡

正確答案：D

49、多選以下關于貼現的描述中錯誤的是()o

A、貼現時，商業匯票應作成為委托收款背書。

B、持票人持未到期的商業匯票到銀行申請貼現應作成轉讓背書。

C、已在上海銀行貼現的銀行承兌匯票到期未獲付款，上海銀行必須到法院申請

票據權利。

D、已在上海銀行貼現的商業匯票到期上海銀行應將票據退貼現申請人，由貼現

申請人填制委托收款憑證向承兌銀行委托收款。

E、已在上海銀行貼現的商業匯票到期應由上海銀行填制托收憑證向承兌銀行委

托收款。

正確答案：AC,D

50、金總［子需業匯票獲得承兌后、出票人將電子商業匯票交付收款人前，

保證人作出保證行為的，被保證人為()O

A、出票人

B、承兌人

C、收款人

D、背書人

正確答案：B

51、單選單位借記卡開卡后，應按照用途為“單位銀行卡備用金”的()向

人民銀行報備。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、專用存款賬戶

D、臨時存款賬戶

正確答案：C

52、問答題因經管人員發生變動辦理重要物品移交手續時，是否需要第三人

監交？

正確答案：1、根據《會計基礎工作規范》“會計工作交接”條款規定，會計人

員辦理交接手續，必須有第三人監交。

2、一般會計人員交接的，由網點會計負責人負責監交；會計負責人交接的，由

路支行行長負責監交，必要時可由上級主管部門派人會同監交。

53、單選承兌人在收到提示付款申請前，可查詢電子商業匯票()。

A、票面信息

B、行為信息

C、所有信息

D、承兌信息

正確答案：A

54、單選關于人民幣單位定期存款到期后的賬務處理，下列敘述正確的是

()O

A、單位定期存款只能全額支取。

B、單位定期存款可以部分支取。

C、單位定期存款只能以轉賬的方式將存款本息轉入其基本賬戶。

D、單位定期存款可用于結算或從事定期存款賬中提取現金。

正確答案：B

55、問答?客戶A公司委托上海銀行向同在上海銀行開立結算賬戶的B公司發放

一筆

單位委托貸款，貸款金額為6000萬元，利率為6.96%,按季結息，手續費80萬

元。請寫出該行發放委托貸款和收取手續費的會計分錄。

正確答案：借:201單位活期存款一A公司6000萬元

貸：273-001-001單位委托存款資金一A公司6000萬元

借：173-001-001單位委托貸款一B公司6000萬元

貸：201單位活期存款一B公司6000萬元

借：201單位活期存款一A公司80萬元

貸：511-002-001委托貸款業務收入80萬元

56、單選教育儲蓄到期支取，如果可以提供〃接受非義務教育的學生身份證

明”的，六年期按開戶日()期整存整取定期儲蓄存款利率計息，利息免稅。

A、二年

B、三年

C、五年

D、六年

正確答案：C

57、多選網點在辦理賬戶管理相關業務時，對聯網核查公民身份信息不一致

的，要采取多種方式包括通過下列()等輔助手段加以佐證。

A、戶口簿

B、社保卡

C、駕駛證

D、居住證

E、二代身份證鑒別儀

F、由公安部門開具證明

正確答案：A,B,C,D,E,F

58、單選定期借記付款人對于已扣款項有異議，可自付款日起()個工作日

內向其開戶機構申請拒付。

A、3

B、5

C、10

D、15

止確答案：c

59、單通電子國債投資者在上海銀行開立國債托管賬戶時，應遵循實名制原

則，介質為()。

A、申卡電子借記卡

B、活期一本通

C、申卡借記卡

D、申卡信用卡

正確答案：A

60、問答題請簡述柜員在辦理活期存折換折交易時的審核內容。

正確答案：1、認真審核舊折的完整性，注意舊折是否有破損情況，特別是存折

總號的完整性。如發現存折總號(前后二個)均存在損毀或模糊，應要求客戶

提供來人身份證件，并在舊折上摘錄該證件號碼。如舊折破損現象嚴重，無法

辨認賬號等信息，應要求客戶辦理正式掛失手續。

2、認真核對舊折賬號、戶名、余額等各項要素是否真實、有效，同時應關注打

印記錄的格式、字體及印章是否正常。

3、換折后，要認真核對舊折賬號、戶名與新折的賬號、戶名是否一致，余額是

否連續。

61、單選法人賬戶透支業務中，持續透支期屆滿()日初，經辦行會計部門

對透支賬戶的透支金額結轉逾期貸款本金。

A、當日

B、前一日

C、次日

D、前二日

正確答案：C

62、多選外幣單位定期存款期限分為()：

A個

一

、

個

B三

、

年

c半

、

年

D一

、

三

E年

、

正確答案：A,B,C,D

63、單選客戶在A網點辦理電子借記卡，又到B網點辦理10萬元利生利開

戶，則開戶行為Oo

A、A網點

B、B網點

C、上海銀行代理柜

D、不確定

正確答案：B

64、單選根據上海銀行各項業務會計審核制度的要求，以下()的描述不正

確。

A、A級終審人員以業務是否合規為審核要點。

B、B級審核人員以資料完整性、會計憑證真實性和合規性以及資料中相關要

素，如出賬金額、日期、審批人、有關客戶信息等內容為審核要點。

C、主管操作員以資料完整性、會計憑證是否真實、正確、合規以及資料中相關

要素等內容為審核要點。

D、以上描述均正確。

正確答案：c

65、單:目前，上海銀行辦理的個人外匯業務儲蓄種類有()o

A、整存整取業務

B、零存整取業務

C、定活兩便業務

D、存本取息業務

正確答案：A

66、單選為便于查閱，各單位對當年形成的各類會計檔案(會計憑證除外)

在會計年度終了后留存保管O,期滿后，按要求移交會計檔案庫保管。

A、1年

B、2年

C、3年

正確答案：A

67、單選某支行3月1日辦理了一筆銀行承兌匯票貼現業務，承兌銀行為本

市一家商業銀行，金額為10萬元，貼現利率為3.6版8月1日到期，3月份該

支行確內的收入為()o

A、310元

B、1530元

C、300元

D、320元

正確答案：A

68、單選某貸款2009年11月18日發放，金額1000萬元，利率5.04%,按季

結息，不欠息，2009年5月18日貸款到期當天結算賬戶余額有10005550.00

元，則以下說法正確的是()o

A、該貸款不欠本金，不欠利息，利息6月21日收

B、該貸款不欠本金，但欠息75650.00元

C、該貸款不欠本金，但欠息81200.00元

D、該貸款本金逾期金額為75650.00元，不欠息

I￡確答案：B

69、多選下列關于會計檔案保管要求的表述，正確的是()o

A、會計檔案保管期分為3年、5年、10年和永久保管。

B、會計檔案保管期限從會計檔案形成的當年度算起，如有必要可以延長，但不

能縮短。

C、同一介質上有不同保管期限會計檔案的，應按最長期限保管。

D、同一會計檔案采用不同介質保存的，至少應有一種介質的會計檔案滿足保管

期限的要求。

正確答案：C,D

70、單選關于個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉，以下表述正確的是（）o

A、境內個人只能和境內個人劃轉。

B、本人賬戶間的資金劃轉無需提供身份證件。

C、個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，只耍憑雙方有效身份證件。

D、以上都不對。

正確答案：0

71、單選貸記憑證的有效期自簽發日起（）日，超過有效期的，付款人開戶

銀行不予受理。

A、1

B、2

C、3

D、4

正確答案：C

72、單選境內個人只需憑身份證辦理外匯匯款匯出境外，且用于經常項目支

出到境外業務的是（）o

A、儲蓄賬戶內外匯匯出，只要當日累計不超過5萬美元（含）

B、手持外幣現鈔匯出，只要當日累計不超過2萬美元以下（含）的

C、只要當日累計等值5萬美元以下（含）的

D、以上都不對

正確答案：A

73、問答題一客戶2007年9月1日在上海銀行存入10000元定活兩便存款，

支取日為2008年10月15日，計算稅前利息為多少？實付本息（稅后）為多

少？請寫明計算過程。（其中，2007年9月1日一年其儲蓄存款利率為3.6%,

利息稅率為5%,自2008年10月9日期免征利息稅，2008年10月15日的一年

期儲蓄存款利率為3.87%）

正確答案:1、2007/9/1-2008/10/8,共404天,利息稅5%

應計利息二10000*3.87%*0.6/360*404=260.58元

利息稅=260.58*5%=13.03元

2、2008/10/9-10/15無利息稅,共6天

應計利息二10000*3.87%*0.6/360*6=3.87元

所以,稅前利息=260.58+3.87=264.45元

實付本息二264.45-13.03+10000=10251.42元

74、單選有權機關要求協助凍結客戶存款的，下列（）不屬于必須提供的材

料：

A、執行人員的工作證或公務證

B、有權機關縣團級以上(含)機構簽發的協助凍結存款通知書

C、人民法院出具的凍結存款裁定書或其他權利機關出具的凍結存款決定書

D、有效的法律文書

正確答案：D

75、多選考慮客戶的行業特點或賬戶屬性，下列屬于低風險客戶的是()o

A、各級黨政機關、國家權力機關

B、非盈利社會事業單位

C、律師事務所

D、宗教團體

E、金融機構

正確答案：A,B,E

76、單選兵于不人結售匯代碼，以下描述正確的是()o

A、結匯是以1或2開頭

B、非居民業務是以05或06結尾

C、經常項目結售匯是以2或4開頭

D、購匯是以05結尾

E、居民結匯是以3開頭，以05結尾

正確答案：A

77、多選全國支票影像交換系統提出行受理持票人提交的通過影像交換系統

處理的支票時，應審查下列()事項。

A、出票人的簽章是否符合規定。

B、支票是否是按統一規定印制的憑證，支票是否真實，是否超過提示付款期

限，是否為遠期支票。

C、支票金額是否超過規定金額上限。

D、票面是否記載銀行機構代碼。

正確答案：A,B,C,D

78、多選岸列編孑業主大會申請開立房屋維修資金賬戶的表述，()是錯誤

的。

A、房屋維修資金賬戶應申請開立專用存款賬戶。

B、業主大會負責人是指業委會正主任。

C、同一業主大會因為核算不同性質的房屋維修基金，可以在已開立基本賬戶的

基礎上再開立專用存款賬戶。

D.業主大會開戶應提供房地產行政管理部門出具的業主大會備案證。

E.業主大會開立的銀行結算賬戶不得辦理現金存取業務。

正確答案：A,B,E

79、單選客戶經理嚴禁代客戶保管存折、銀行卡和密碼，嚴禁為本人辦理業

務，一經檢查發現，立即停止其T24系統操作權限，()不得再從事T24系統

操作，同時按照重大事項報告制度上報總行會計結算部。

A、半年內

B、一年內

C、兩年內

D、三年內

正確答案：C

80、問答題營業網點應如何核對新增、變更客戶類預留印鑒。

正確答案：營業網點應每個工作口打卬上一工作口《上海銀行客戶卬鑒新增明

細表》、《上海銀行客戶印鑒變更明細表》，核驗印鑒樣本與系統建檔記錄是

否相符，并將印鑒樣本與《建庫通知書》、報表內容逐一進行勾對無誤后歸

檔，在報表上加蓋核對人名章。

81、單選支票影像交換系統提出行應在受理支票的()的時間內提交影像交

換系統。

A、當日至遲下一個法定工作日上午10：00

B、當日

C、當日至遲下一個法定工作日

D、當日至遲下一個法定工作日上午12：00

正確答案：A

82、問答題請簡述銀行本票未用退回的操作要點。

正確答案：1、申請人因本票超過提示付款期限或其他原因要求出票行退款時，

應填制一式三聯進賬單連同本票交給出票行。

2、申請人為單位的，應出具該單位的證明；申請人為個人的，應出具本人身份

證件，并留存復印件。

3、柜員審核上述內容以及核對本票聯與本票卡片聯無誤后，在二聯本票上加蓋

“未用退回”戳記和轉訖章后辦理退款。

83、單選指紋系統設備的增加申請，應通過()系統遞交科技需求。

A、核心業務系統

B、“文檔一體化”系統

C、指紋管理系統

D、內部管理系統

正確答案：B

84、單選總帳系統用戶密碼有效期限最長()天，系統將在到期日前()天

提醒用戶更新密碼。

A、90天，10天

B、60天，10天

C^90天，7天

D、60天，7天

正確答案：B

85、單選某銀行辦理賬戶開立，經審核需要補充資料的，不將原提交資料全

部退還，只要求另外提交補充資料。該處理方式違背了（）原則。

A、本人辦

B、面對面

C、不間隔

D、交本人

正確答案：C

86、問答題持票人持超過提示付款期限的銀行匯票、銀行本票向出票行請求

付款，應提供哪些資料？

正確答案：持票人持超過提示付款期限的上海銀行銀行匯票、銀行本票向出票

行請求付款的（在票據權利時效內），應向出票行提供書面情況說明（加蓋公

章）；持票人為非本網點開戶的，還須提供持票人營業執照和基本存款賬戶開

戶許可證正本原件（持票人為個人的，應提供身份證件）。出票行應將持票人

書面情況說明和相關證件復印件（加蓋“與原件核對一致”戳記和經辦人名

章）作有關科目借方憑證附件。

87、問答題按照審核人權限和審核內容的不同，將各項會計審核業務劃分為

四類，請簡述A類業務的權限如何進行設置。

正確答案：A類業務由會計主管初審，總行會計結算部、主管行長（指分行、區

支行、專業行主管會計工作的行長、副行長、行長助理）或路支行行長（或營

業部經理、副經理）終審批準后，交操作人員出賬。

1、初審。會計主管負責對經辦人員受理的資料進行會計審核，簽署意見后，根

據所需審批權限交有權審核人（部門）終審。

2、終審。總行會計結算部、主管行長或路支行行長根據權限，負責對初審過的

資料進行審閱、確認，并簽字明確該筆業務能否出賬。

3、出賬。操作人員收到經上級終審同意出賬的會計審批資料及相關出賬資料，

核對無誤后，按操作規程出賬。

88、單選小額支付系統僅允許對未納入軋差的（）撤銷。

A、非實時借記業務包、非實時貸記業務回執包

B、非實時貸記業務包、非實時貸記業務回執包

C、非實時借記業務包、非實時借記業務回執包

D、非實時貸記業務包、非實時借記業務回執包

正確答案：D

89、單選以下（）用于反映自助設備內的庫存現金情況。

A、101-001科目

B、101-004科目

C、177-001-003科目

D、277-001-003科目

正確答案：B

90、問答題因贈予、抵債等原因發生電子國債清償過戶時，柜員應如何操

作？

正確答案：1、柜員應審核來人資料無誤后，將電子國債兌付資金劃至指定的內

部賬戶，打印交易確認書、個人轉賬憑條交來人簽章確認，回單聯分別交來

人。

2、個人轉賬憑條留存聯作記賬憑證，交易確認書留存聯作憑證附件。

91、單選儲蓄實名制從（）開始實施。

A、1999年4月1口

B、2000年4月1日

C、2000年9月1日

D、2003年9月1日

正確答案：B

92、問答？甲銀行提出托收支票一張，金額人民幣5,000.00元，被乙銀行退

票。請寫出甲、乙銀行涉及的各階段會計分錄（與人民銀行的清算除外）。

（1）甲銀行提出交換會計分錄：

（2）甲銀行收到退票會計分錄

（3）甲銀行客戶領回退票會計分錄：

（4）乙銀行會計分錄。

正確答案：（1）甲銀行提出交換會計分錄：

借：408同城交換清算-001同城交換清算￥5000.00

貸：261其他應付款-001待入賬提出托收票據￥5000.00

（2）甲銀行收到退票會計分錄

借：261其他應付款-001待入賬提出托收票據￥5000.00

貸：408同城交換清算-001同城交換清算￥5000.00

收：703代保管有價值品￥5000.00

（3）甲銀行客戶領回退票會計分錄：

付：703代保管有價值品￥5000.00

（4）乙銀行會計分錄：

借：139其他應收款-003待提出交換及劃轉款￥5000.00

貸：408同城交換清算-001同城交換清算￥5000.00

借：408同城交換清算-001同城交換清算￥5000.00

貸：139其他應收款-003待提出交換及劃轉款￥5000.00

93、單選對于存款人已死亡，其在上海銀行的所有存款（含儲蓄存款、國

債、理財產品等）累計不超過（）元的小額存款繼承過戶或支取，如存款人直

系親屬辦理公證手續存在實際困難的，分支行可憑其提供的相關證明文件，由

分支行會計分管行長簽字審批后，予以通融辦理。

A.5000元

B.10000元

C.20000元

D.50000元

正確答案：B

94、單選嚴格按照反洗錢法律法規，對開立賬戶或建立業務關系的客戶進行

身份識別，指的是O原則。

A、全面性

B、持續性

C、重點識別

D、審慎性

正確答案：A

95、問答題核心業務系統網點日終賬務結平標志是什么？

正確答案：網點日終賬務結平標志是指匯總核對所有操作人員的賬務憑證賬賬

相符、匯總核對庫存現金賬款相符、匯總核對重要空白憑證和代保管各類實物

賬實相符、核對內部類賬戶處理準確和平衡、全轄賬務軋平、無未授權交易。

96、問答題某公司于2月2日在其結算賬戶開戶行存入一筆三個月人民幣定

期存款100,000元，利率1.71%；并于同年4月30日全部支取該筆存款。請計

算支取當日上海銀行應付利息。（假設當年2月為28天，5月1-3日為節假

日，活期利率為0.36%。）

正確答案：100000*1.7設/360*88=418元

97、單選下列關于貼現貸款歸還描述錯誤的是（）o

A、當收到貼現款項時，到期日（或托收到期日）日終系統自動歸還貼現貸款。

B、下一工作日打印一式二份清算通知書，一聯作上一日還款憑證，另一聯交風

險管理部門。

C、托收到期日前若已托收入賬，應填寫還款憑證手工還款。

D、到期日（或托收到期日）收到貼現款項，柜員應填寫還款憑證手工歸還貼現

貸款。

正確答案：D

98、多選關于印鑒卡管理的描述，下列說法正確的是（）o

A、開戶單位在印鑒卡未提交建檔前提出更換預留印鑒的，開戶行應視作變更印

鑒處理，并將原未建檔印鑒卡和變更后的印鑒卡一并送交印鑒建檔部門建檔。

B、因無法建檔被退回的印鑒卡，無論何種退卡原因，必須由開戶單位辦埋更換

手續。

C、網點應設立《上海銀行副本印鑒卡調閱/調取登記簿》，詳細登記調用記

錄，《登記簿》應由會計主管保管。

D、副本印鑒卡保管人臨時休假的，可不辦理印鑒卡交接手續。

正確答案：A,D

99、問答題為加強對開立、變更備案類賬戶的信息審核，應對賬戶管理系統

顯示的存款人基本存款賬戶信息中的哪些關鍵信息進行核對？

正確答案：存款人名稱、存款人類別、注冊地地區代碼、基本存款賬戶開戶證

明文件種類及編號、法定代表人或單位負責人姓名、身份證件種類及編號。

100、單選（）,營業網點通過聯網核查系統未查到疑義信息反饋，營業網點

視同客戶居民身份信息核實通過，并在疑義信息登記簿上予以注明。

A、一周內

B、二周內

C、一個月內

D、二個月內

正確答案：A

10k單選貸記憑證的有效期為3天，客戶簽發一張貸記憑證，日期為1月22

日（周五），有效期至（）為止。

A、1月25日

B、1月26日

C、1月27日

D、1月28日

正確答案：A

102、多選辦理外匯匯出匯款業務時，即使私人VIP客戶也不可免去的匯款費

用是（）O

A、匯款電報費

B、匯款手續費

C、經網點主管簽章確認的CHARGEOUR費用

D、本金保證匯款費用

正確答案：A,C,D

103、問答題簡述營業機構抵押及質押品實物或權證的保管及調閱要求。

正確答案：1、各經營單位的營業部應將密封的抵質押品入本單位簡易庫房保

管，露封的信封入金庫保管。

2、一經入庫，各營業網點未經審批不得擅自復卬、外借，不得帶離工作區域，

不得向行外人員出示（協助司法部門或本行內部需要的除外）。

3、本單位內部中途需調用的，憑行長或分管行長等有權人簽章的內部審批單辦

理調閱，同時保管人應填制“抵質押品調用記錄簿”，做好調用記錄，加蓋調

用人名章。

4、對入金庫保管質押品的調用，還須按規定辦理出入庫的交接手續，確保抵押

及質押品權證的安全。

104、單選實行現金輪換制的網點，隔日不當班的柜員庫存現金（），

A、可留有20元以下成把券

B、可留有10元以下成把券

C、可留有5元以下成把券

D、不得留有成把券

正確答案：D

105、單選外幣兌換機兌付的最小票面金額為()元人民幣。

A、1

B、5

C、10

D、20

正確答案：A

106、單選每口接送現金應由雙人值班，值班員接到送庫人員送來全部庫款箱

后，應將庫款箱放置于Oo

A、營業廳內

B、錄像監控的鋼箱(庫房)

C、任意監控錄像區域

D、網點任意區域均可

正確答案：B

107、單選現在上海銀行可以提供本金保證付款方式的匯款幣種是()o

A、HKD

B、USD

C、JPY

D、EUR

正確答案：B

108、單選外匯業務中，票匯是按匯款人的要求，()開立以上海銀行為付款

行的匯票，交由匯款人自行寄送給收款人，由收款人持票取款的匯款方式。

A、代理行

B、賬戶行

C、匯出行

D、解付行

正確答案：C

109、單選嚴禁由公司金融客戶經理代客戶辦理的會計業務為()o

A、填寫票據和結算憑證

B、持客戶簽發的支付憑證辦理支付業務

C、持客戶已背書“委托收款”的票據辦埋委托吹款業務

D、購買重要空白憑證以外的結算憑證

正確答案：A

110、多選電子國債的銷售方式分為()o

A、包銷

B、代銷

C、零售

D、以上都是

正確答案：A,B

11k問答題個人外幣票據買入'業務中，柜員驗票合格后將票據資金結匯成人

民幣墊付給持票人。請寫出結匯入賬的會計分錄。

正確答案：借：138-001買入外幣票據（外幣）

貸:425-003-001代客即期結售匯（外幣）

貸：511-007-012個人外匯其他業務收入

借：425-003-001代客即期結售匯（人民幣）

貸：211-001活期儲蓄存款（人民幣）

或貸：101-001庫存現金

或貸：217-002個人銀行卡存款

或貸：其他科目

112、單選以下（）業務不可以在全行范圍內辦理的。

A、活期一本通賬戶（印鑒戶）辦理通兌業務

B、異地活期一本通存折清戶

C、異地活期一本通存折存取款

D、活期一本通存折修改密碼

正確答案：A

113、單選支付密碼器自停用日起（）內，申請人可申請重新啟用；自停用日

起（）后，系統將進行掛失處理，已掛失的支付密碼器不能再啟用。。

A、60天，60天

B、30個工作日，30個工作日

C、30天，30天

D、60個工作日，60個工作日

正確答案：C

114、問答題簡述核心業務系統網點軋賬包括哪些內容。

正確答案：網點軋賬包括：網點表內軋賬、網點表外備忘軋賬、網點現金業務

軋賬、網點系統控號類重要空白憑證賬務核對、其他網點類業務的軋賬等。

115、多選ATM跨行轉賬目前開通（）。

A、本行借記卡轉他行卡

B、他行卡轉本行借記卡

C、他行卡轉本行貸記卡

D、他行卡轉他行卡

正確答案：A,B,C,D

116、單選違背會計、儲蓄、出納業務基本操作規范，引起會計信息失真，但

未造成資金風險、損失的錯誤，屬于下列（）差錯。

A、一般差錯

B、規范性差錯

C、風險性差錯

D、重大差錯

E、事故差錯

正確答案：A

117、問答題會計主管在營業機構確因業務所需時，應如何做好轉授權？

正確答案：1、會計主管以書面轉授權方式指定組長以上人員(含)行使重要業

務審核授權或臨時頂班，并確保審核授權與業務經辦分離。

2、轉授權須經委派負責人和派駐營業網點負責人同意并監督。

118、單選客戶丁?2007年11月1口存入定期存款，丁2010年3月10口支

取，實際存款天數是Oo

A、859天

B、860天

C、861天

D、862天

正確答案：B

119、多選客戶到網點辦理個人網銀簽約業務，并申請USBKEY一個，手續費

58元，卡內扣款，手續費收取系統自動入賬的會計分錄為()o

A、借：211-001活期儲蓄存款58元或借：217-002-004申卡電子借記卡存款58

元

B、貸：211-001活期儲蓄存款58元或貸：217-002-004申卡電子借記卡存款58

元

C、貸：513-005出售憑證工本費收入58元

D、借：513-005出售憑證工本費收入58元

正確答案：A,C

120、多選公積金貸款，是指資金來源于上海市公積金管理中心，由銀行代理

上海市公積金管理中心發放和回收的貸款，包括()。

A、個人住房純公積金貸款

B、個人住房裝飾貸款

C、商業用房貸款

D、個人住房組合公積金貸款

正確答案：A,D

121、多選遠期匯票付款時間的規定方法，主要有()o

A、出票后若干天付款

B、見票后若干天付款

C、提單簽發日后若干天付款

D、貨到目的港后若干天付款

E、指定日期付款

正確答案：B,C,E

122、單選辦理紙質匯票委托查詢時，非查詢主體應向其開戶行提供真實有效

的()和《上海銀行商業匯票委托登記/查詢申請書》。

A、非查詢主體的經辦人身份證件

B、紙質商業匯票

C、申請委托的查詢的情況說明

D、非查詢主體的機構證件

正確答案：B

123、單選下列關于“假幣收繳憑證”的表述，正確的是()o

A、假幣收繳憑證是一般憑證。

B、假幣收繳憑證是系統控號重要空白憑證

C、假幣收繳憑證是系統不控號重要空白憑證

D、無需入備忘科目核算

正確答案：C

124、多選超過年度總額辦理結售匯業務，以下描述正確的是()o

A、境內個人購匯必須提供身份證件和人民幣來源證明

B、境內個人購匯必須提供身份證件和外幣用途證明

C、境內個人結匯必須提供身份證件和外幣來源證明

D、境外個人結匯必須提供身份證件和人民幣用途證明

E、境外個人結匯必須提供身份證件和外幣來源證明

正確答案：B,C,D

125、單選上海銀行北京分行的SWIFT代碼是()o

A、BOSHCNSHBJA

B、BOSHCNSHNBA

C、BOSIICNSIINJA

D、BOSHCNSHSZA

正確答案：A

126、問答題柜員收到提前還款的還款憑證后，應審核哪些內容？

正確答案：1、還款憑證各要素是否齊全，合同號、大小寫金額等核對相符

2、客戶是否在該憑證第一聯加蓋印鑒，并與銀行預留印鑒相符

3、還款憑證是否已由客戶經理簽字同意

4、若要減免手續費是否有減免審批表并核對各項要素

127、多選境外個人原兌換未用完的人民幣具體指()o

A、外幣現鈔結匯后未用完的人民幣

B、信用卡結匯后未用完的人民幣

C、旅行支票結匯后未用完的人民幣

D、外匯賬戶結匯后未用完的人民幣

正確答案：A,B,C

128、單選網點應落實人員堅持查庫制度，堅持()進行庫存檢查，并在庫存

登記簿上做好記錄。

A、每周定時

B＞每周不定時

C、每月定時

D、每月不定時

正確答案：B

129、單選凡屬跨境資金流動，均應納入國際收支間接申報統計范圍，由()

辦理國際收支申報有關手續。

A、銀行

B、客戶

C、代理行

D、申報主體

正確答案：D

130、問答題存款人申請開立一般存款賬戶，除了出具其開立基本存款賬戶規

定的證明文件外還應出具哪些證明文件？

正確答案：1、基本存款賬戶開戶許可證；

2、下列證明文件之一：

(1)存款人因向銀行借款需要開立賬戶的，應出具借款合同；

(2)存款人因其他結算需要開立賬戶的，應出具有關證明。

13k問答題請簡述柜臺接收單位客戶提交銀行本票時的審查要點。

正確答案：1、本票是否是按照統一規定印制的憑證，本票是否真實，是否超過

提示付款期限。

2、持票人是否在本行開立賬戶，名稱是否為該持票人，與進賬單上的名稱是否

相符。

3、出票行簽章是否符合規定，加蓋的本票專用章是否印有12位銀行機構代

碼。

4、銀行本票是否填寫密押，大、小寫金額是否一致。

5、正面記載“不得轉讓”字樣的銀行本票，是否背書轉讓。

6、銀行本票必須記載事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱、本票

密押是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明。

7、持票人是否在本票背面“持票人向銀行提示付款簽章”處簽章，背書人轉讓

的本票是否按規定的范圍轉讓，其背書是否連續，簽章是否符合規定，背書使

用粘單的是否按規定在粘接處簽章。

132、單選個人通知存款的提前通知手續可以在()辦理。

A、任一網點

B、本地區任一網點

C、開戶行

D、不確定

正確答案：B

133、多選支付密碼器系統包括下列()部分。

A、存款人使用的支付密碼器

B、上海銀行使用的支付密碼器前臺管理系統

C、支付密碼管理工具

D、監控管理程序

E、后臺核驗系統

正確答案：A,B,C,D,E

134、多選下列()職能屬丁分支行會計管理工作的管理職能。

A、制定和組織實施本單位會計崗位職責、內部控制管理規定、本外幣會計業務

操作流程，保證各項會計業務合法、有序開展。

B、負責轄屬營業網點各項會計工作檢查、監督、輔導、培訓、分析、考核工

作，并提出改進建議。

C、負責會計報表的審核、匯總和報送等工作。

D、負責本單位集中處理業務的管理。

正確答案：A,B,C,D

135、多選下列()屬于會計主管的工作職責。

A、確定勞動組合、柜員業務范圍和權限，制定和落實柜員崗位責任制，

B、組織柜員學習會計業務文件，組織實施會計業務文件要求的各項工作。

C、監督派駐營業網點正確使用會計科目、會計憑證、會計印章、賬簿設置等，

根據規定進行核算，真實、正確、及時工完整地反映各項銀行業務活動。

D、負責派駐營業網點會計業務現場巡察，及時監督、糾正各項違規操作行為，

對各類會計業務差錯、事故和違規行為應分析原因，提出整改意見，督促責任

人做好整改工作。

E、對業務工作中出現的突發事件和重大問題，采取相應措施及時防范和控制，

并按規定進行報告。

F、積極協助和配合上級部門的會計檢查工作。

正確答案：C,D,E,F

136、單選除儲蓄、已納入工資手冊管理的工資性支出和農副產品采購支出

外，各單位對單筆或當日累計超過()萬元(含)的現金支取，應要求開戶單

位填寫《大額現金支取登記審批表》。

A、1

B、5

C、10

D、50

正確答案：B

137、多選多媒體自助終端可以使用()繳付公用事業費。

A、上海銀行信用卡

B、上海銀行申卡借記卡

C、上海銀行活期一本通存折

D、上海銀行單位借記卡

正確答案：B,C

138、單選手工賬簿應()與業務系統余額核對，確保余額一致。

A、每日

B、每周

C、每旬

D、每月

正確答案：A

139、單選以下()存款不得辦理個人存款類資金證明。

A、整存整取存單

B、憑證式國債

C、已抵質押的存款

D、通知存款存單

正確答案：C

140、多選財政部門開立專項資金類財政專戶應向開戶銀行出具開立基本賬戶

規定的證明文件和下列()o

A、財政資金專戶管理的批準文件依據

B、專項資金的使用說明

C、財政部門同意其開戶的批復書

D、基本存款賬戶開戶許可證

正確答案：A,C,D

141、多選以下科目用于核算自助機具長短款的是()。

A、277-001-001

B、277-001-003

C、177-001-001

D、177-001-003

正確答案：B,D

142、單選目前，上海銀行外幣票據退票手續費是人民幣()元。

A、60

B、100

C、50

D、200

正確答案：B

143、單選上海銀行寧波分行的SWIFT代碼是()o

A、B0SHCNSHAB

B、B0SHCNHS

C、BOS1ICNSHNBA

D、BOSHCNSHNJA

正確答案：C

144、單選口頭掛失解掛失只能由()受理。

A、各營業機構

B、客戶服務中心

C、營業機構和客戶服務中心都可以受理

D、總行營業部

正確答案：A

145、單選應由營業網點手工逐筆登記的紙質商業匯票業務為()o

A、銀行承兌匯票的未用退回

B、商業匯票的貼現

C、票據掛失止付或公示催告

D、商業匯票的轉貼現

正確答案：C

146、多選發放單位貸款業務時，柜員應審核()o

A、借款人是否在借款憑證的第一聯上加蓋預留印鑒，是否與該單位在上海銀行

預留印鑒卡上的簽章一致

B、借款憑證第一聯及審批書上有權人簽字是否齊全

C、借款憑證、審批書的相關內容是否一致，包括金額、期限、利率、貸款類

型、入賬賬號等關鍵要素

D、一式五聯的借款憑證是否一次套寫

正確答案：A,B,C,D

147、單選以下不屬于簽約平臺的中間業務類用戶權限和角色的是。

A、一般柜員

B、高級柜員

C、主管柜員

D、一般座席

正確答案：D

148、問答題客戶開戶時約定自動轉存的整存整取定期儲蓄存款除了到期日

(含轉存以后的到期日)支取外，其他日期支取是否都作為提前支取？是否需

要出示相關身份證件？T24系統對2008年9月22日以前開立的整存整取定期儲

蓄存款默認為自動轉存，客戶在存單到期日后支取的是否需要出具相關身份證

件？

正確答案：1、客戶開戶時約定自動轉存的整存整取定期儲蓄存款除了到期日支

取外，其他日期支取均作為提前支取，需要按規定出具相關身份證件。

2、對2008年9月22日以前開立的整存整取定期儲蓄存款，如在存單到期日后

支取的，盡管對系統而言是自動轉存后的提前支取，但對客戶而言是逾期支

取，因此不需要出示身份證件(屬于大額支取的除外)。

149、單選以下()產品在上海銀行不通兌，須至原開戶行辦理清戶手續。

A、大額可轉讓儲蓄定期存款

B、房屋定期有獎儲蓄

C、生肖存單

D、固定面額定活兩便

正確答案：A

150、問答題日終，核心業務系統柜員軋賬如發生不平時應如何處理？

正確答案：1、柜員軋賬發生不平時，必須及時查找原因并重新輸入正確數據，

核對正確后再通過核心業務系統相關交易進行表內、表外備忘軋賬。

2、當發生現金長短款差錯時，應按照審批處理要求，由專人填制現金借(貸)

方憑證，經有權審批人蓋章確認后，通過核心業務系統“內部賬戶現金存款”

或“內部賬戶現金取款”交易進行賬務處理，并經過主管授權。

151、單選營業網點點鈔機應始終處于()反假狀態。

A、清點

螢光

B、

智能

C、

累計

D、

正確答案：C

152、單選2008年8月1日境外個人樸先生到上海建行甲支行，申請將他存放

在外匯現鈔賬戶中的10萬美元匯至他本人開立在韓國花旗銀行的同名賬戶，樸

先生除提供其韓國護照外，還需提供()o

A、樸先生在中國的外匯收入證明

B、樸先生在韓國的外匯用途證明

C、外匯局核準件

D、不需要其他材料

正確答案：D

153、單:根據人民銀行規定，貸款期限在1年以上的個人住房貸款，遇國家

法定利率調整時，()時候開始執行新的利率。

A、立即執行

B、次月1日開始

C、卜季度開始

D、次年1月1日開始

正確答案：D

154、單選外幣找零的一般標準為()o

A、美元5元以下

B、港幣5元以下

C、歐元1元以下

D、日幣一百元以下

正確答案：D

155、問答題請簡述貼現票據的保管原則。

正確答案：1、貼現票據應保管在簡易庫房專用鋼箱內；

2、在特殊情況下，可保管在監控范圍下的保險箱內；

3、不允許將貼現票據直接保管在鋼箱內；

4、貼現票據需設專職雙人保管；

5、營銷部門交回實地查詢的票據時，柜員應雙人重新審核后保管。

156、單選獨立核算的附屬機構開立基本存款賬戶，其賬戶名稱應使用()o

A、其主管單位的名稱

B、該附屬機構的名稱

C、主管單位名稱加獨立核算的附屬機構名稱

D、以上皆可

正確答案：C

157、單選一般情況下(原則上)，以下業務可以由代理人辦理的是()o

A、基金賬戶簽約

B、存單掛失

C、人民幣理財產品認購

D、申請配折卡

正確答案：B

158、多選會計主管實行競聘上崗，聘任時須簽訂聘期目標責任書，須明確下

列()內容。

A、崗位職責

B、權利義務

C、聘任終止條件

D、考核與獎懲

正確答案：A,B,C,D

159、單選辦理光票托收業務時，支票正面的出票人可以是()o

A、印章

B、簽字

C、印章和簽字

D、印章或簽字

正確答案：D

160、單選上繳或客戶領取自助機具吞沒卡會計分錄為()o

A、收:703

B、付：703

C、收：713

D、付：713

正確答案：D

16k多選國際收支反映一國居民與非居民之間發生()的經濟交易，

A、貨幣形態的

B、實物形態的

C、有償的

D、無償的

正確答案：A,B,C,D

162、單選私人匯出款通過中行支付時，該筆款項性質必須為()o

A、現鈔

B、現匯

C、現鈔、現匯都可

D、以上都不對

正確答案：B

163、問答?2009年6月16日上海銀行發放一筆銀行承兌匯票貼現貸款，票面金

額為100萬元。該銀行承兌匯票出票日期為2009年5月8日，到期日為11月8

日，承兌人為異地銀行，貼現利率為4.86%。

(1)請計算該筆貼現貸款的貼現利息。

(2)請寫出該筆貼現貸款發放的會計分錄。

正確答案：(1)2009年6月16日-2009年11月8日共145天

貼現利息:100萬元*4.86%/360天*(145+3)夭=19980元

實付貼現金額為：1000000-19980=980020元

(2)借：129-002銀行承兌匯票貼現1000000元

貸：201單位活期存款-貼現申請人戶1000000元

借：201單位活期存款付息人19980元

貸：279-001貼現票據遞延利息收入19980元

收：714買入票據實物1000000元

164、單選外幣儲蓄的儲蓄品種有()o

A、整存整取業務、活期儲蓄業務

B、整存整取業務、零存整取業務

C、活期儲蓄業務、零存整取業務

D、活期儲蓄業務、通知存款業務

正確答案：A

165、單選入境人員單次入境攜帶外幣現鈔超過等值()的，應向海關書面申

報。

A、2000美元

B、5000美元

C、10000美元

D、20000美元

正確答案：B

166、單選下列屬居民個人購匯代碼的是()o

A、12205

B、32205

C、22306

D、42306

E、都不是

正確答案：E

167、單選商業匯票貼現底卜的排列順序為()o

A、貼現受理日

B、匯票簽發日

C、匯票到期日

D、任意排列

正確答案：C

168、單選口頭掛失解掛失可以在()辦理。

A、客服中心

B、營業機構

C、客服中心和營業機構

D、以上都不可

正確答案：B

169、多選境外居民個人持外幣現鈔每人每天存儲等值5000美元以上的，憑

()辦理。

A、本人有效身份證件

B、木人外匯收入證明

C、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存

款銀行外幣現鈔提取單據

D、《非居民個人外匯收支情況表》

正確答案：A,C

170、多選私人匯出匯款通過中行支付時，以下()情況的，中行不予受理。

A、款項性質為現匯

B、要素填寫不清楚

C、日期非中行受理當日

D、付款賬號的幣別與付款金額的幣別不一致

正確答案：B,C,D

17k多選本票未記載()的，本票無效。

A、表明“本票”的字樣

B、無條件支付的承諾

C、付款地

D、出票地

正確答案：卜,B

172、問去題‘外幣定期儲蓄存款的存期有哪些？

正確答案：外幣定期儲蓄存款的存期包括：1個月、3個月、6個月、1年、13

個月、15個月、18個月、2年。

173、多選因業務需要開立會計科目或內部賬戶的單位，向總行會計結算部提

交業務聯系函的基本內容應包含()o

A、申請開立科目或內部賬戶的原因

B、歸集的科目、網點號

C、賬戶性質

D、加蓋經辦員簽章和分支行公章

正確答案：A,B,C,D

174、單卷i國會)內部控制需要，節假日不營業的純儲蓄網點會計人員(含

會計管理人員和柜員)的最低配置標準應不少于()人。

A四

、

B五

、

c六

、

D七

、

正確答案：人

175、單或個人貸記憑證的簽發日期應大寫，有效期為()o

A、10天

B、1月

C、3天

D、當天

正確答案：C

176、多選《自助機具工作日志》是集以下()的功能于一身。

A、《ATM軋賬簿》

B、《ATM差錯登記簿》

C、《銀行卡吞沒卡登記簿》

D、《自助設備維修記錄簿》

正確答案：A,B,C,D

177、單選申卡電子借記卡的正式掛失必須由()辦埋。

A、原開戶行

B、全行任一網點

C、原發卡地區的任一網點

D、原發卡地區所在的分行營業部

正確答案：C

178、多選分支行會計管理機構對以下()人員具有任免建議權。

A、檢查輔導員

B、委派會計主管

C、網點負責人

D、反洗錢聯絡員

正確答案：A,B,D

179、單選關于遇外幣票據退票時分支行的處理，下列最合適的選項為(