——附件2廣西壯族自治區2023年度中央耕地建設與利用資金績效自評報告一、績效目標分解下達情況（一）中央下達預算和績效目標情況2022年11月3日，中央以《財政部關于提前下達2023年農業相關轉移支付資金預算的通知》（財農〔2022〕82號）下達我區2023年耕地建設與利用資金344663萬元，其中，用于耕地地力保護補貼316589萬元、用于耕地輪作15000萬元、用于生產障礙耕地治理13074萬元；以《財政部關于提前下達2023年農田建設補助資金預算的通知》（財農〔2022〕89號）下達我區2023年耕地建設與利用資金78857萬元，用于高標準農田建設。2023年4月17日，中央以《財政部關于下達2023年耕地建設與利用資金預算的通知》（財農〔2023〕19號）下達我區2023年耕地建設與利用資金117600萬元，其中，用于耕地地力保護補貼2628萬元、用于高標準農田建設106758萬元、用于耕地質量提升8214萬元。上述專項資金合計541120萬元，全部由自治區農業農村廳負責管理實施。中央下達我區2023年耕地建設與利用資金時同步下達專項資金績效目標，年度目標為：按照相關規劃或實施方案，結合地方實際開展耕地建設與利用。年度目標下設20個三級績效指標，包括9個數量指標、2個質量指標、2個時效指標、3個社會效益指標、1個生態效益指標、1個可持續影響指標、2個服務對象滿意度指標。具體指標詳情如下：酸化耕地治理面積8萬畝；外業調查采樣和內業測試化驗點位數15558個；測土配方施肥技術推廣面積6350萬畝次；化肥減量增效“三新”配套示范面積81萬畝；耕地輪作試點面積100萬畝；生產障礙耕地治理面積32萬畝；新建高標準農田面積100萬畝；改造提升高標準農田面積90萬畝；新增高效節水灌溉面積8萬畝；高標準農田建設項目驗收合格率≥95%；耕地質量逐步提升；耕地地力保護補貼發放時限2023年6月30日；高標準農田建設任務完成及時性1—2年；糧食綜合生產能力明顯提升；資金使用無重大違規違紀問題；田間道路通達度平原區達到100%，丘陵區≥90%；項目區受污染耕地安全利用率≥91%；水資源利用率逐步提升；耕地地力保護補貼政策滿意度≥90%；受益群眾滿意率≥90%。（二）自治區分解下達預算和績效目標情況根據中央下達的耕地建設與利用資金預算和績效目標，按照《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）我區采取因素法與定額測算的分配方式，2022年11月29日以于2022年12月3日以2022年12月7日以我區在分解下達耕地建設與利用資金時，同步對專項資金績效目標進行分解下達，年度績效目標為：按照相關規劃或實施方案，根據任務清單并結合地方開展耕地建設與利用。績效目標下設21個三級績效指標，包括11個數量指標、1個質量指標、2個時效指標、1個成本指標、3個社會效益指標、1個生態效益指標、1個可持續影響指標、1個服務對象滿意度指標。具體指標詳情如下：新建高標準農田面積100萬畝；改造提升高標準農田面積90萬畝；新增高效節水灌溉面積8萬畝；測土配方施肥技術推廣面積6350萬畝次；農戶施肥調查8500戶；田間試驗250個；“三新”技術示范推廣84萬畝；培訓人數23000人次；發放技術資料472萬份；完成縣級土壤類型圖編制32個；項目驗收合格率≥95%；財政補助資金113595萬元；耕地地力保護補貼發放時限2023年6月30日；任務完成及時性2023年12月31日前高標準農田建設項目的建設進度達到50%以上，2024年6月30日前達到100%；糧食綜合生產能力明顯提升；資金使用無重大違規違紀問題；耕地質量逐步提升；水資源利用率逐步提升；受益群眾滿意率≥90%。二、績效情況分析（一）資金投入情況分析《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）《自治區財政廳自治區農業農村廳關于提高高標準農田建設財政投入有關事項的通知》（桂財農〔2022〕91號）等文件要求落實地方財政配套支出責任的有關規定，我區2023年共安排區級財政資金、5704萬元縣級配套資金共同用于2023年度高標準農田建設相關工作；地方配套資金合計133905萬元完成執行15976萬元，預算執行率11.93%。（二）資金管理情況分析1.分配科學性。我區2023年耕地建設與利用資金依據《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）等文件規定，結合我區實際情況，按要求制定印發資金分配方案和項目實施方案，科學合理安排資金。資金使用范圍和分配標準符合相關規定要求。2.下達及時性。2022年11月3日、2023年4月17日，中央以財農〔2022〕82號文件、財農〔2022〕89號文件、財農〔2023〕19號文件下達我區2023年度耕地建設與利用資金萬元。我區按照預算法及《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）等文件要求，分別于我區2023年耕地建設與利用資金按時完成分解下達。3.撥付合規性。我區2023年耕地建設與利用資金嚴格按照國庫集中支付制度有關規定撥付，未出現違規將資金從國庫轉入財政專戶或支付到預算單位實有資金賬戶等問題。4.使用規范性。我區2023年耕地建設與利用資金使用嚴格按照下達預算的科目和項目執行，未出現截留、擠占、挪用或擅自調整等問題。專項資金未用于單位基本支出、興建樓堂館所、償還債務及其他和耕地建設與利用無關的支出。5.執行準確性。我區2023年耕地建設與利用資金嚴格按照上級下達和本級預算安排的金額執行，未出現執行數偏離預算數較多的問題。6.預算績效管理情況。我區在分解下達2023年耕地建設與利用資金時，根據實際完善細化績效目標，同步分解下達至各有關市縣及相關單位；嚴格按照《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）要求加強資金使用和管理；將專項資金納入轉移支付績效管理，根據有關要求按月開展項目進度和績效監控，根據《農業相關轉移支付資金績效管理辦法》（財農〔2019〕48號）《財政部關于開展2023年度中央對地方轉移支付預算執行情況績效自評工作的通知》（財監〔2024〕3號）等文件要求及時布置績效自評工作，按時提交績效自評報告，加強專項資金績效管理。7.支出責任履行情況。嚴格按照《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）、《自治區財政廳自治區農業農村廳關于提高高標準農田建設財政投入有關事項的通知》（桂財農〔2022〕91號）等文件要求落實地方財政配套支出責任，共安排區級財政資金、5704萬元縣級配套資金共同用于2023年度高標準農田建設相關工作。（三）總體績效目標完成情況分析按照中央下達耕地建設與利用資金和績效目標，我區按相關要求及時完成專項資金分解下達，結合實際及時制定具體項目實施方案，積極組織開展項目實施，我區耕地建設與利用年度目標任務基本完成。總體績效目標完成情況如下：完成新建高標準農田100.8萬畝，改造提升高標準農田90.2萬畝，建成高效節水灌溉面積8.04萬畝，水資源利用率逐步提升，糧食綜合生產能力明顯提升；耕地地力保護補貼資金按時完成發放，全區有效恢復雙季稻種植，全區糧食播種面積和總產量保持“雙增長”；完成15615個外業調查采樣和內業測試化驗樣點數任務，完成第三次全國土壤普查年度工作任務；完成田間試驗253個、農戶施肥調查8500戶、測土配方施肥技術推廣6690.1萬畝次、化肥減量增效“三新”技術示范推廣85.515萬畝，耕地質量等級5.77級。（四）績效指標完成情況分析中央下達我區2023年耕地建設與利用資金時同步下達專項資金績效目標，下設20個三級績效指標，包括9個數量指標、2個質量指標、2個時效指標、3個社會效益指標、1個生態效益指標、1個可持續影響指標、2個服務對象滿意度指標。各項三級績效指標完成情況分析如下。1.數量指標完成情況（9項）（1）酸化耕地治理面積8萬畝。我區2023年金城江區獲批成為全國酸化耕地治理20個重點縣之一，全年完成酸化耕地治理面積8.02萬畝。此項績效指標完成。（2）外業調查采樣和內業測試化驗點位數15558個。截至2023年12月31日，我區2023共完成外業調查采樣和內業測試化驗樣點數為15615個。此項績效指標完成。（3）測土配方施肥技術推廣面積6350萬畝次。我區2023年完成測土配方施肥技術推廣面積6690.1萬畝次。此項績效指標完成。（4）化肥減量增效“三新”配套示范面積81萬畝。我區2023年安排隆安縣、柳江區、蒼梧縣、平樂縣、欽南區、港南區、興業縣、富川瑤族自治縣、宜州區、忻城縣、扶綏縣、靈川縣共12個縣（區）開展化肥減量增效“三新”技術示范縣建設，全年完成施肥新技術新產品新機具集成推廣面積85.515萬畝。此項績效指標完成。（5）耕地輪作試點面積100萬畝。我區2023年完成雙季稻輪作試點面積103.58萬畝。此項績效指標完成。（6）生產障礙耕地治理面積32萬畝。我區2023年完成耕地生產障礙修復利用面積35.89萬畝。此項績效指標完成。（7）新建高標準農田面積100萬畝。我區2023年新建成高標準農田100.8萬畝。此項績效指標完成。（8）改造提升高標準農田面積90萬畝。我區2023年完成改造提升高標準農田90.2萬畝。此項績效指標完成。（9）新增高效節水灌溉面積8萬畝。我區2023年建成高效節水灌溉面積8.04萬畝。此項績效指標完成。2.質量指標完成情況（2項）（1）高標準農田建設項目驗收合格率≥95%。根據《農田建設項目管理辦法》要求，高標準農田建設項目建設周期一般為1—2年，我區2023年高標準農田建設項目建設期為2023至2024年。建設期間，我區各級主管部門通過飛行檢查、竣工驗收抽查、工程質量抽查等方式，對進度慢、成效不明顯的市縣開展實地督導，目前全區已完成驗收的高標準農田建設項目驗收合格率≥95%。此項績效指標完成。（2）耕地質量逐步提升。我區2023年安排213萬元專項資金用于全區縣域耕地質量等級年度變更評價工作，完成縣域耕地質量等級年度變更評價項目區100個；耕地質量平均等級5.77，較2022年提高0.05個等級，生態效益指標為耕地質量逐步提升。此項績效指標完成100%。3.時效指標完成情況（2項）（1）耕地地力保護補貼發放時限2023年6月30日。我區2023年耕地地力保護補貼資金于2023年6月30日前完成發放90.64%；2023年9月30日，資金發放率達99%；截至2023年12月31日，資金發放率達99.89%。2023年6月30日未全部完成發放的主要原因：因第二批耕地地力保護補貼資金到位較晚（2023年5月底）按要求發放時限可適當延后。此項績效指標視作完成。（2）高標準農田建設任務完成及時性1—2年。根據《農田建設項目管理辦法》要求，高標準農田建設項目建設周期一般為1—2年。截至2023年12月底，我區2023年度立項的高標準農田建設任務已全部完成。此項績效指標完成。4.社會效益指標完成情況（3項）（1）糧食綜合生產能力明顯提升。據統計部門反饋數據，我區2023年糧食總產量1395.4萬噸，同比增加2.3萬噸。我區糧食綜合生產能力明顯提升。此項績效指標完成100%。（2）資金使用無重大違規違紀問題。我區2023年耕地建設與利用資金使用未發現重大違規違紀問題。此項績效指標完成。（3）田間道路通達度平原區達到100%，丘陵區≥90%。通過對項目區田間道（機耕路）和生產路建設、橋涵配套，解決農田“路差、路網布局不合理”問題，合理增加路面寬度，提高道路的荷載標準和通達度，滿足農業機械通行要求，降低運輸成本，提高農民收入水平。項目區田間道路通達度平原區達100%，丘陵區超過90%。此項績效指標完成。5.生態效益指標完成情況（1項）生態效益指標包括1項三級績效指標，即：項目區受污染耕地安全利用率≥91%。我區2023年按照要求繼續在34萬畝安全利用類耕地中種植水稻的區域開展生產障礙耕地修復利用項目實施。根據《農業農村部辦公廳生態環境部辦公廳關于進一步做好受污染耕地安全利用工作的通知》（農辦科〔2019〕13號）附件中的“不同區域抽測農產品對象”要求，我區農用地安全利用工作完成面積和安全利用率通過抽測晚稻、玉米為主的農產品進行檢測后測算，目前測算結果暫未完成，預計2023年農用地安全利用率達91%以上。此項績效指標視同完成。6.可持續影響指標完成情況（1項）可持續影響指標包括1項三級績效指標，即：水資源利用率逐步提升。我區2023年高標準農田建設通過大力加強農田水利設施建設、推廣節水增效灌溉技術，有效提高灌溉保證率、灌溉水利用率和農田防洪排澇標準，水資源利用率逐步提高。根據《水利部辦公廳關于印發全國水土保持規劃實施情況2022年度評估結果的函》（辦水保函〔2023〕777號），我區水土保持工作獲優秀等次。此項績效指標完成100%。7.服務對象滿意度指標完成情況（2項）（1）耕地地力保護補貼政策滿意度≥90%。根據調查結果，抽訪農民對補貼政策知曉率達90%以上，且抽訪農民對補貼政策落實滿意度達90%以上。此項績效指標完成。（2）受益群眾滿意率≥90%。通過耕地建設與利用資金各項任務實施，高標準農田建成提高了田間道路通達率、水資源利用率，確保旱澇保收、高產穩產，提升糧食產能，增加群眾收入，根據高標準農田建設完工后的群眾滿意度調查，項目區群眾滿意度達90%以上；化肥減量增效項目區通過科學施肥促進降本增效明顯，農民對化肥減量增效實施滿意率達90%以上。此項績效指標完成。三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施（一）偏離績效目標原因分析我區2023年耕地建設與利用資金耕地地力保護補貼、高標準農田建設、耕地輪作和耕地質量提升等年度目標任務基本完成，本次績效自評發現耕地地力保護補貼發放時限指標有所偏離，原因分析如下：一是第二批耕地地力保護補貼資金到位較晚（2023年5月底）；二是補貼面積核查工作量大，兌付補貼程序繁雜；三是“一卡通”系統數據采集耗時較長。上述原因導致2023年6月30日前未能全部完成發放。（二）下一步改進措施一是督促資金使用單位認真梳理項目實施存在問題和難點，形成問題清單，研究制定行之有效的整改措施方案，持續跟蹤落實，定期報告項目進展情況，限期完成項目實施和資金撥付；相關部門間要加強溝通協作，為項目實施創造有利條件；上級主管部門定期開展現場檢查和技術指導，加強項目實施過程監控與進度通報，積極推進項目實施進度，盡快完成項目目標任務。二是農業農村部門加強與財政部門溝通協作，保證項目資金到位；針對如化肥減量增效、耕地生產障礙修復利用等項目已完工驗收但資金撥付手續未完成的，盡快按要求準備資金撥付材料，加快資金撥付審批手續，盡快完成資金撥付。三是督促各項目區盡快完成耕地生產障礙修復利用項目、化肥減量增效項目驗收和成效評估工作，同時建議考評時間根據具體農時情況進行調整。四是跨年度實施的項目提前布局開展前期工作，盡早擬定資金分配方案和項目實施方案，確保資金到位后可盡快科學分配并分解下達資金，印發實施方案，盡快啟動實施。四、績效自評結果擬應用和公開情況我區按照《財政部關于開展2023年度中央對地方轉移支付預算執行情況績效自評工作的通知》（財監〔2024〕3號）要求及時布置績效自評工作，印發績效評價工作方案，各市、縣（市、區）及有關單位按時完成績效自評。此次績效自評對我區2023年耕地建設與利用資金各項任務實施管理和績效目標完成情況進行了全面梳理與評價，針對績效自評發現的部分任務指標未完成和資金執行進度較慢等問題，將及時反饋至我區有關市縣農業農村部門和財政部門，督促各有關單位對項目實施存在的問題及時整改，建立問題清單，持續跟蹤整改落實情況，加快項目執行和資金支出，按時完成專項資金任務。此次績效評價結果將作為2024年度耕地建設與利用資金分配的重要參考依據，提高績效因素權重占比，對資金執行較好、項目實施理想、績效目標完成情況較好的縣（市、區），加大專項資金支持力度；對預算執行率低、項目實施存在問題或績效評價結果較差的縣（市、區），按照有關規定采取責令限期整改、通報批評、減少或暫停安排新建項目等措施進行處理。我區將按要求對本次績效評價結果和績效自評工作開展情況在廣西農業農村廳官方網站予以公開，接受社會監督。五、其他需要說明的問題我區2023年耕地建設與利用資金在各級巡視、審計和財政監督中未發現有關問題。六、附件廣西壯族自治區耕地建設與利用資金中央轉移支付區域績效目標自評表（2023年度）附件廣西壯族自治區耕地建設與利用資金中央轉移支付區域績效目標自評表（2023年度）轉移支付（項目）名稱耕地建設與利用資金中央主管部門財政部、農業農村部地方主管部門廣西壯族自治區財政廳、廣西壯族自治區農業農村廳資金使用單位各項目縣（市、區）及相關單位資金情況（萬元）全年預算數（A）全年執行數（B）執行率（B/A)年度資金總額：675025471343.242169.83%其中：中央財政資金541120455367.242184.15%地方財政資金1339051597611.93%其他資金資金管理情況情況說明存在問題和整改措施分配科學性我區2023年耕地建設與利用資金依據《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）等文件規定，結合我區實際情況，按要求制定印發資金分配方案和項目實施方案，科學合理安排資金。資金使用范圍和分配標準符合相關規定要求。無下達及時性2022年11月3日、2023年4月17日，中央以財農〔2022〕82號文件、財農〔2022〕89號文件、財農〔2023〕19號文件下達我區2023年度耕地建設與利用資金541120萬元。我區按照預算法及《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）等文件要求，分別于2022年11月29日、2022年12月3日、2022年12月7日、2023年5月24日，以桂整合〔2022〕34號文件、桂財農〔2022〕112號文件、桂整合〔2022〕38號文件、桂整合〔2023〕7號文件、桂財農函〔2023〕80號文件將專項資金分解下達至有關市、縣（市、區）及相關資金使用單位，我區2023年耕地建設與利用資金按時完成分解下達。無撥付合規性我區2023年耕地建設與利用資金嚴格按照國庫集中支付制度有關規定撥付，未出現違規將資金從國庫轉入財政專戶或支付到預算單位實有資金賬戶等問題。無使用規范性我區2023年耕地建設與利用資金使用嚴格按照下達預算的科目和項目執行，未出現截留、擠占、挪用或擅自調整等問題。專項資金未用于單位基本支出、興建樓堂館所、償還債務及其他和耕地建設與利用無關的支出。無執行準確性我區2023年耕地建設與利用資金嚴格按照上級下達和本級預算安排的金額執行，未出現執行數偏離預算數較多的問題。無預算績效管理情況我區在分解下達2023年耕地建設與利用資金時，根據實際完善細化績效目標，同步分解下達至各有關市縣及相關單位；嚴格按照《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）要求加強資金使用和管理；將專項資金納入轉移支付績效管理，根據有關要求按月開展項目進度和績效監控，根據《農業相關轉移支付資金績效管理辦法》（財農〔2019〕48號）、《財政部關于開展2023年度中央對地方轉移支付預算執行情況績效自評工作的通知》（財監〔2024〕3號）等文件要求及時布置績效自評工作，按時提交績效自評報告，加強專項資金績效管理。無支出責任履行情況嚴格按照《耕地建設與利用資金管理辦法》（財農〔2023〕12號）、《自治區財政廳自治區農業農村廳關于提高高標準農田建設財政投入有關事項的通知》（桂財農〔2022〕91號）等文件要求落實地方財政配套支出責任，共安排128201萬元自治區級財政資金、5704萬元縣級配套資金共同用于2023年度高標準農田建設相關工作。無總體目標完成情況總體目標全年實際完成情況按照相關規劃或實施方案，結合地方實際開展耕地建設與利用。按照中央下達耕地建設與利用資金和績效目標，我區按相關要求及時完成專項資金分解下達，結合實際及時制定具體項目實施方案，積極組織開展項目實施，我區耕地建設與利用年度目標任務基本完成。總體績效目標完成情況如下：完成新建高標準農田100.8萬畝，改造提升高標準農田90.2萬畝，建成高效節水灌溉面積8.04萬畝，水資源利用率逐步提升，糧食綜合生產能力明顯提升；耕地地力保護補貼資金按時完成發放，全區有效恢