銀行從業資格（風險管理）模擬試卷34

一、單項選擇題（本題共80題，每題7.0分，共80

分。）

1、ZETA信用風險分析模型中用采衡量流動性的指標是（）0

A、流動資產/總資產

B、流動資產/流動負債

C、（流動資產■流動負債）/總資產

D、流動負債/總資產

標準答案：B

知識點解析：（流動資產?流動負債）/總資產為Altman的Z計分模型中用來衡量企業

流動性的指標，注意辨析。

2、某銀行2006年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2（X）6年末轉為關注

類、次級類、可疑類、？員失類的貸款金額之和為800億元，期初正常類貸款期間因

回收減少了600億元，則正常類貸款遷徙率（）。

A、為6.0%

B、為8.0%

C、為8.5%

D、因數據不足無法計算

標準答案：C

知識點解析：正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款

余額一期初正常類貸款期間減少金額）x100%。

3、在法人客戶評級模型中，RiskCalc模型（）。

A、不適用于非上市公司

B、運用Logit/Probit回歸技術預測客戶的違約概率

C、核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系

D、核心是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者

標準答案：B

知識點解析：該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇

出最能預測違約的一組變量，經過適當變換后運用Logit/Probit回歸技術預測客戶

的違約概率。

4、在國家風險中，（）是債務人由于國家經濟原因引起的風險。

A、經濟風險

B、政治風險

C、社會風險

D、以上都不是

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

5、下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。

A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值

B、公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C、若企業數據與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值

D、若沒有證據表明資產交易巾場存在時，公允價值不存在

標準答案：D

知識點解析：若沒有證據表明資產交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本

法來獲得。

6、下列關于市值重估的說法，不正確的是（）。

A、商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B、商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值

C、按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的

價值

D、商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

標準答案：B

知識點解析：B項中應為市場價格，而不是按模型確定的價值。

7、下列關于總敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A、總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險

B、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總領之差

D、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

標準答案：B

知識點解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。

8、假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線保持不變，則以下四

種策略中，最適合理性發資者的是（）。

A、買入期限較長的金融產品

B、買入期限較短的金融產品

C、買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品

D、賣出期限較長的金融產品

標準答案：A

知識點解析：收益率曲線向上傾斜，表明在現在這個時點上，投資期限越長，收益

率越高，因此應買入期限較長的金融產品。

9、（）是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外匯敞口分析

D、風險價值方法

標準答案：B

知識點解析：此題是?？碱}型，考生要注意。

10、下列關于久期分析的說法，不正確的是（）。

A、久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

13、如采用標準久期分析法，不能反映基準風險

C、如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險

D、對于利率的大幅變動，久期分析的結果會不夠準確

標準答案：A

知識點解析：不僅僅是短期收益，而且可以測量資產負債的利率風險。

11、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風險價值為2萬元，

則表明該銀行的資產組合（）。

A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B、在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元、

C、在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

標準答案：C

知識點解析：風險價值是潛在的最大損失。

12、巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求，表述不正確的是（）。

A、置信水平采用99%的單尾置信區間

B、持有期為10個營業日

C、市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年

D、至少每3個月更新一次數據

標準答案：C

知識點解析：C項中應為至少為一年。

13、下列關于計算VAR的方差一協方差法的說法，不正確的是（）。

A、不能預測突發事件的風險

B、成立的假設條件是未來和過去存在著分布的一致性

C、反映了風險因子對整個組合的一階線性影響

D、充分度量了非線性金融工具的風險

標準答案：D

知識點解析：它只反映了風險因子對整個組合的一階線性影響，無法充分度量非線

性金融工具的風險。

14、巴塞爾委員會在。1996年的《資本協議市場風險補充規定》中提出的對運用

市場風險內部模型計量市場風險監管資本的公式為（）。

A、市場風險監管資本：乘數因子xVAR

B、市場風險監管資本：（附加因子+最低乘數因子）xVAR

C、市場風險監管資本：VAR/乘數因子

D、市場風險監管資本：VAR/（附加因子+最低乘數因子）

標準答案：B

知識點解析：經濟資本二乘數因子xVAR,考生注意區分這兩個公式。

15、（）也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。

A、重新定價風險

B、收益率曲線風險

C、基準風險

D、期權性風險

標準答案：A

知識點解析：形象記憶，因為“錯配”所以要“重新定價

16、一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率

每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同.業拆借利率每月重新定價一次。針對

此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是（）。

A、重新定價風險

B、收益率曲線風險

C、基準風險

D、期限錯配風險

標準答案：C

知識點解析：排除法：A、D項是同一種風險，都排除；題干沒有提到未來收益的

情況，也排除B項，所以選擇C。

17、根據死亡率模型，假設某5年期貸款，兩年的累計死亡率為6.00%,第一年的

邊際死亡率為2.50%,則隱含的第二年邊際死亡率為（）。

A、3.50%

B、3.59%

C、3.69%

D、6.00%

標準答案：B

知識點解析：CMR2=1-SRIXSR2,因此SR2=l-（lC.00%）/2.5%。

18、某銀行2006年末關注類貸款余額為2000億兀，次級類貸款余額為400億兀，

可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為

60000億元，則該銀行不良貸款率為（）。

A、1.33%

B、2.33%

C、3.00%

D、3.67%

標準答案：D

知識點解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率二（不良貸款包括

次級+可疑+損失類貸款）/各項貸款余額總額。

19、下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。

A、長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務

B、經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次

級債務工具可列入附屬資本

C、在到期日前最后五年，長期次級債務可計入附屬資本的數量每年累計折扣20%

D、長期次級債務不能計入附屬資本

標準答案：C

知識點解析：長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經銀監會認

可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債

務工具可以列入附屬資本。

20、如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正

確的是（）口

A、這兩筆貸款的信用風險是不相關的

B、這兩筆貸款的信用風險是負相關的

C、這兩筆貸款同時發生損失的可能性比較大

D、這兩筆貸款構成的貸款組合的風險大于各筆貸款信用風險的簡單加總

標準答案：c

知識點。析：這兩筆貸款是正相關的，這兩筆貸款構成的貸款的風險組合小于或者

等于其信用風險的簡單加總。

21、系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由（）的變動反映出來。

A、借款人管理層因素

B、借款人的生產經營狀況

C、借款人所在行業因素

D、宏觀經濟因素

標準答案：D

知識點解析：ABC三項反映的都是非系統風險因素。

22、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層面。

A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B、單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率

C、某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D、單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

23、根據《巴塞爾新資本協議》內部評級法，下列說法正確的是（）。

A、非違約風險暴露相關性隨違約概率（PD）增加而增加

B、非違約風險暴露相關性隨公司規模增加而降低

C、資本要求為95%置信水平下特定風險暴露的非預期損失

D、期限調整隨期限增加而調整幅度增大

標準答案：D

知識點解析：非違約風險暴露的相關性隨PD增加而降低，隨公司規模增加而提

高。

24、下列關于信用風險的表述，不正確的是（）。

A、只有違約才能導致信用風險

B、相比信用風險，市場風險數據更容易獲得

C、信用風險范圍不僅限于貸款業務

D、信息不對稱可以引發信用風險

標準答案：A

知識點解析：信用風險可以是潛在的，不一定要實際違約了才稱為信用風險。

25、下列哪種情形不是企業出現的早期財務預警信號?（）

A、存貨周轉率變小

B、顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據

C、流動資產比例大幅下降

D、業務性質變化

標準答案：D

知識點解析：業務性質變化不是財務方面的信號。

26、下列關于企業現金流量分析的表述，不正確的是（）。

A、企業在開發期和成長期可能沒有收入，現金流量一般是負值

B、企業成熟期銷售收入增加，凈現金流量為正值并保持穩定增長

C、對企業的短期貸款首要考慮該企業的籌資能力和投資能力

D、對企業的中長期貸款要分析其未來能否產生足夠的現金償還貸款本息

標準答案：C

知識點解析：對企業的短期貸款首先應考慮的是企業的正常經營活動的現金流量是

否能夠及時而且足額償還貸款。

27、下列關于留置的說法，不正確的是（）。

A、留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同

B、留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和

實現留置權的費用

C、留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限

履行債務的，債權人須經法院判決后方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的

價款優先受償

D、留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式

標準答案：c

知識點3析：債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規定

留置該財產，以該財產折價或以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。

28、下列關于信用評分模型的表述，不正確的是（），

A、信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型

B、信用評分模型對金融數據的要求比較高

C、信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定

D、信用評分模型是建立在對當前市場數據模擬的基礎上

標準答案：D

知識點解析：D項應為歷史數據而非當前市場數據，

29、下列關于國家風險暴露的說法，不正確的是（），

A、國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方（包括沒有國外機構

擔保的駐該國家的子公司）的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信

用風險暴露

B、跨境轉移風險產生于一國的商業銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授

信業務活動

C、轉移風險是當一個具有清償能力和償債意愿的債務人，由于政府或監管當局的

控制不能自由獲得外匯，或不能將資產轉讓于境外而導致的不能按期償還債務的風

險

D、商業銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風險暴露

標準答案：D

知識點解析：D項應為屬于。

30、監管部門對內部控制評價的內容不包括（）。

A、風險識別和評估評價

B、風險規避評價

C、監督與糾正評價

D、信息交流與反饋評價

標準答案：B

知識點解析：暫無解析

31、以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是（）。（1）建立一個獨立的SPV

來發行證券，SPV與原始權益人實行“破產隔離”⑵SPV負責向債務人收取每期現

金流并將其轉入購買抵押貸款證券的投資者賬戶⑶SPV將出售抵押貸款證券的收

益按合約轉入原債權人的賬戶⑷SPV購買抵押貸款證券化的資產組合（貸款池）⑸

采用各種信用增級方法奏高發行證券的信用等級⑹評級機構為資產池的資產殼供

信用評級（7）SPV向投資者出售抵押貸款證券

A、⑴⑸（4）⑹⑺⑵⑶

B、⑴⑸⑹⑺⑶⑵⑷

C>⑴（4）（6）（5）⑺⑶⑵

D、(1)(4)⑺⑵⑶(5)(6)

標準答案：C

知識點解析：考生可以選照邏輯常識對比分析出結果。

32、下列行業財務風險分析指標中，越低越好的是()。

A、行業盈虧系數

B、行業產品產銷率

C、行業銷售利潤率

D、行業資本積累率

標準答案：A

知識點解析：其它三項越高越好。

33、絕對信用價差是指()。

A、不同債券或貸款的收益率之間的差額

B、債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

C、固定收益證券同權益證券的收益率的差額

D、以上都不對

標準答案：B

知識點解析：考查絕對信用的定義.

34、下列關于流動性監管核心指標的說法，不正確的是()。

A、流動性監管核心指標的計算按照本幣和外幣分別計算

B、流動性比例不得低于25%

C、核心負債比率不得低于60%

D、人民幣超額準備金率不得低于5%

標準答案：D

知識點解析：超額準備金率是央行的調控工具，不在流動性監管核心指標之列。

35、我國商業銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種()。

A、定性分析法

B、定量分析法

C、定性和定量相結合的分析法

D、以上都不對

標準答案：C

知識點解析：注意紅色預警法是定性和定量相結合的分析法。

36、如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億,

次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業銀行的不良貸

款率等于()。

A、3%

B、10%

C、20%

D、50%

標準答案：C

知識點解析：不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。這三類加起來

除以總貸款。

37、金融資產的市場價值是指（）。

A、金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

B、在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資

產所獲得的資產的預期,介值

C、交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值

D、對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

標準答案：B

知識點解析：考查金融資產的市場價值的評估標準。

38、久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標?（）

A、利率

B、匯率

C、股票指數

D、商品價格指數

標準答案：A

知識點解析：久期是用來衡量金融工具的價格對利率的敏感性。

39、市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是（）。

A、收益率曲線風險

B、期權性風險

C、重新定價風險

D、基準風險

標準答案：C

知識點解析：注意最主要和最常見的利率風險形式是重新定價風險。

40、以下業務中包含了期權性風險的是（）。

A、活期存款業務

B、房地產按揭貸款業務

C、附有提前償還選擇權條款的長期貸款

D、結算業務

標準答案：C

知識點解析：期權性風險往往以附有的條件存在。

41、如果A企業與B企業的籌資渠道及利率如下，A企業固定利率融資成本是

10%,浮動利率融資成本是LIBOR+2%。B企業固定利率融資成本是8%,浮動利

率融資成本是LIBOR+1%。如果A企業需要固定利率融資，B企業需要浮動利率

融資，那么如果雙方為了實現一個雙贏的利率互換，則各自應該如何融資（）。

A、A企業進行固定利率融資，B企業進行浮動利率融資

B、A企業進行固定利率融資，B企業進行固定利率融資

C、A企業進行浮動利率融資，B企業進行固定利率融資

D、A企業進行浮動利率融資，B企業進行浮動利率融資

標準答案：c

知識點解析：企業融資和所需融資相反而且能相互吻合才能實現互換。

42、如果A企業與B企業的籌資渠道及利率如下，A企業固定利率融資成本是

10%,浮動利率融資成本是LIBOR+2%。B企業固定利率融資成本是8%,浮動利

率融資成本是LIBOR+1%。雙方進行利率互換后，總共節約多少融資成本?（）

A、1%

B、2%

C、4%

D、5%

標準答案：A

知識點解析：（A固定融資+B浮動融資）-（A浮動融資-B固定融資）=1%。

43、如果A企業與B企業的籌資渠道及利率如下，A企業固定利率融資成本是

10%,浮動利率融資成本是LIBOR+2%^B企業固定利率融資成本是8%,浮動利

率融資成本是LIBOR+1%。如果互換雙方對獲得的融資成本的節約進行平均分

配，那么各自的融資成本分別為（）。

A、A企業的融資成本為9.5%,B企業的融資成本為LIBOR+0.5%

B、A企業的融資成本為9.5%,B企業的融資成本為LIBOR+1%

C、A企業的融資成本為10%,B企業的融資成本為L1BOR+0.5%

D、A企業的融資成本為10%,B企業的融資成本為LIBOR+1%

標準答案：A

知識點解析：暫無解析

44、貨幣互換交易與利率互換交易的不同點是（）。

A、貨幣互換需要在起初交換本金，但不需在期末交換本金

B、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要再起初交換本金

C、貨幣互換需要在期初和期末交換本金

D、以上都不對

標準答案：C

知識點解析：考生要注意這個不同點。

45、以下關于期權的論述錯誤的是（）。

A、期權價值由時間價值和內在價值組成

B、在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值

C、對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的

內在價值為零

D、對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的

總價值為零

標準答案：D

知識點解析：應該為賣方期權。

46、根據《巴塞爾新資本協議》和《國際會計準則第39號》，按照監管標準所定

義的交易賬戶與以下哪一類資產有較多的重合?（）

A、以公允價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產

B、持有待售的投資

C、持有到期的投資

D、貸款和應收款

標準答案：A

知識點解析：常識性記Z,考生要了解。

47、如果某商業銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500

萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業銀行的美元敞口頭寸為（）。

A、700萬美元

B、500萬美元

C、1000萬美元

D、300萬美元

標準答案：c

知識點》析：短邊法，先分別加總美元的多頭和空頭，其次比較這兩個總數，最后

把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。

48、以下關于久期的論述正確的是（）。

A、久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

B、久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C、久期缺口絕對值得大小與利率風險沒有明顯聯系

D、久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

標準答案：A

知識點解析：久期的絕對值和風險利率正相關。

49、假設外匯交易部門年收益/損失如下，則該交易部門的經濟增加值（EVA）為（）萬

稅后凈利潤經濟資本乘數VARC25O,99%)資本預期收益率

2000萬元12.51000萬元20%

A、1000

B、500

C、-500

D、-1000

標準答案：C

知識點解析：經濟增加值EVA二稅后凈利潤-經濟資本x資本預期收益率。

50、有A、B、C三種投資產品，其收益的相關系數如下：

ABC

A1

B0.11

C0.8-0.81

若必須選擇兩個產品構

建組合，則下列說法正確的是（）。

A、B、C組合是風險最佳對沖組合

B、A、C組合風險最小

C、A、B組合風險最小

D、A、C組合風險最分散

標準答案：A

知識點解析：BC是負相關的，因此可以構建對沖組合。AC組合的風險最大，因

為它們的相關性很高。BC組合的風險最小，最分散。

51、下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是（）。

A、違反監管規定

B、動力輸送中斷

C、聲譽受損

D、黑客攻擊

標準答案：C

知識點解析：考查操作風險的定義，考生要熟悉。

52、對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是（）。

A、止損限額

B、特殊限額

C、風險限額

D、交易限額

標準答案：D

知識點解析：考生要熟悉各限額措施的特點。

53、企業購買遠期利率協議的目的是（）。

A、鎖定未來放款成本

B、鎖定未來借款成本

C、減少貨幣頭寸

D、對沖未來外匯風險

標準答案：B

知識點解析：企業購買遠期利率協議就是擔心未來利率會上漲，從而現在就鎖定借

款成本。

54、擔保業務計入外匯敞口頭寸的條件不包括（）。

A、以外幣計值

B、可能被動使用

C、數額較大

D、不可撤銷

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

55、（）是銀行由于系統缺陷而引發的操作風險。

A、百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀

B、某銀行因為通訊系統設備老化而發生業務中斷

C、某銀行財務制度不完善，會計差錯層出

D、某銀行員工小王未經客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失

標準答案：B

知識點解析：由于系統缺陷造成風險，就要確定是系統出現問題，B項明確指出是

通訊系統出現問題。

56、下列關于高級計量法的說法，正確的是（）。

A、使用高級計量法不需要得到監管當局的批準

B、一旦商業銀行采用高級計量法，未經監管當局批準不可退回使用相對簡單的方

法

C、巴塞爾委員會規定資產規模大于1億美元的銀行必須使用高級計量法

D、高級計量法的風險敏感度低于基本指標法

標準答案：B

知識點。析：使用高級計量法需要得到監管當局的批準，它的風險敏感度高于基本

指標法。

57、商業銀行通過購買保險或者業務外包等措施來管理和控制的操作風險屬于（）。

A、可規避的操作風險

B、可降低的操作風險

C、可緩釋的操作風險

D、應承擔的操作風險

標準答案：C

知識點解析：可緩釋的操作風險主要通過保險和業務外包來管理和控制。

58、某商業銀行的業務如下表，GI.8,表示8類產品線中各產品線過去3年的年均

總收入，P1-80表示由巴塞爾委員會設定的固定百分數。

產品線

2004年100

2005年-50

2006年50

用標準法計算，則2007年操作風

險資本為（）。

A、3.3

B、5

C、10

D、15

標準答案：B

知識點解析:風險資本=Z（Gh_8,xpi.8）/n,商業銀行的01.8=15%,故風險資本

=（100+50-50）xl5%/3=5o

59、在用標準法計算操作風險經濟資本時，表示商業銀行各產品線的操作風險暴露

的P值代表（）。

A、特定產品線的操作風險盈利經營值與所有產品線總收入之間的關系

B、特定產品線的操作風險損失經營值與該產品線總收入之間的關系

C、特定產品線的操作風險盈利經營值與該產品線總收入之間的關系

D、特定產品線的操作風險損失經營值與所有產品線總收入之間的關系

標準答案：B

知識點解析：考查0值含義，考生要掌握。

60、內部欺詐是指（）。

A、商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理

規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括因過失、未經授權的業務或交易行為

以及超越授權的活動

B、員工故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失

C、商業銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業銀行造成的風險

D、違反就業、健康或安全方面的法律或協議，包括勞動法和合同法等，造成個人

工傷賠付或因性別、種族歧視事件導致的損失

標準答案：B

知識點解析：欺詐即有欺騙、詐取的意思，故選B,

61、下列操作風險損失數據收集步驟按時間順序排列正確的是（）。（1）損失事件發

生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務部門核實損失數據的真實性、準確

性（2）操作風險管理人員完成損失數據的錄入、上報（3）操作風險管理人員就損失

數據信息的完整性、規范性做出最后審查（4）損失事件發生部門確認損失事件并收

集損失數據信息、（5）損失事件發生部門向本部門或機構的操作風險管理人員提交損

失數據信息

A、⑴⑵⑶(4)⑸

B、(4)⑴⑸(3)⑵

C>(4)⑵(3)⑴(5)

D、⑴⑸⑶⑷⑵

標準答案：B

知識點解析：先進行收集數據，然后才能進行核實。一般的數據錄入上報是收集工

作的最后一步。

62、柜臺業務操作風險左制要點不包括()。

A、完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操

作手冊，通過制度規范來防范操作風險

B、嚴格執行各項柜臺業務規定

C、設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止弋理

資金被擠占挪用，確保專款專用

D、加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水

平

標準答案：c

知識點解析：風險控制要點更主要的把重點放在了制度、系統、監督、培訓上。

63、某商業銀行2004年、2005年、2006年各項收入如下表所示:

年份凈利息收入非利息收入出售證券盈利保險收入

200440201020

200550101020

200660301020

固定比例a為重15%,則按基本指標法，2007年操作風險本為()。

A、5

B、10.5

C、13.5

D、7.5

標準答案：B

知識點解析：根據基本格標法下的資本計算公式可算得。

64、多種信用風險組合膜型被廣泛應用于國際銀行業中，其中()直接將轉移概率與

宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，

得出模型的系列參數值。

A、CreditMetrics模型

B、CreditPortfolioView模型

C、CreditRi$k+模型

D、CreditMonitor模型

標準答案：B

知識點解析：考生應記生這些相似的英語單詞，主要區分他們不同點。

65、客戶違約給商業銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是（）。

A、金融損失和財務損失

B、正常損失和非正常損失

C、實際損失和理論損失

D、經濟損失和會計損失

標準答案：D

知識點解析：暫無解析

66、某公司2006年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2006年期初存貨

為450萬元，2006年期末存貨為550萬元，則該公司2006年存貨周轉天數為（）

天。

A、19.8

B、18.0

C、16.0

D、225

標準答案：D

知識點解析：存貨周轉天數=365/存貨周轉率，存貨周轉率=產品銷售成本/|（期初存

貨+期末存貨）/2］。

67、在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，Altman的Z計分模型

選擇了五個財務指標來綜合反映影響借款人違約概率的五個主要因素。其中，反映

企業杠桿比率的指標是（）。

A、息稅前利潤/總資產

B、銷售額/總資產

C、留存收益/總資產

D、股票市場價值/債務賬面價值

標準答案：C

知識點解析：ABD是反映營利能力的。

68、符合《巴塞爾新資本協議》內部評級法要求的內部評級體系應具有彼此獨立、

特點鮮明的兩個維度，這兩個維度分別是（）。

A、客戶評級必須針對客戶的違約風險，債項評級必須反映交易本身特定的風險要

素

B、債項違約損失程度，預期損失

C、每一等級客戶違約概率，客戶組合的違約概率

D、時間維度，空間維度

標準答案：A

知識點解析：關于維度的考點并不多，考生要理解記憶。

69、下列關于信用風險監測的說法，正確的是（）。

A、信用風險監測是一個靜態的過程

B、信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析

C、當風險產生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降

低風險損失的貢獻高

D、信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況

標準答案：D

知識點解析：A項中應為動態。B項中應為包括。C項中事后處理的貢獻應為更

低。

70、下列關于客戶風險外生變量的說法，不正確的是（）。

A、一般來說，對于信用等級較高的客戶偶然發生的風險波動，應給予較大的容忍

度

B、對單一客戶風險的監測，需要從個體延伸到“風險域”企業

C、商業銀行對單一借款人或交易對方的評級應定期進行復查

D、授信管理人員應降低對評級卜.降的授信的檢查頻率

標準答案：D

知識點解析：應該增加臉查頻率。

71、卜.列哪項是關于資產組合模型監測商業銀行組合風險的正確說法?（）

A、主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測

B、必須直接估計每個敞口之間的相關性

C、CreditPortfolioView模型直接估計組合資產的未來價值概率分布

D、CreditMetrics模型直接估計各敞口之間的相關性

標準答案：C

知識點解析：暫無解析

72、下列不屬于經營績效類指標的是（）。

A、總資產凈回報率

B、資本充足率

C、股本凈回報率

D、成本收入比

標準答案：B

知識點解析：資本充足率是審慎經營類指標。

73、下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是（）。

A、是商業銀行已經預計到將會發生的損失

B、等于預期損失率與資產風險敞口的乘積

C、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

D、是信用風險損失分布的方差

標準答案：D

知識點解析?：D項中應是期望而非方差。

74、某銀行2006年初次級類貸款余額為重1000億元，其中在2006年末轉為可疑

類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億

元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A、20.0%

B、60.0%

C、75.0%

D、100.0%

標準答案：C

知識點解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款

余額一期初次級類貸款期間減少金額）x100%。

75、某銀行2006年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80%,則

貸款實際計提準備為（）億元。

A、880

B、1375

C、1）00

D、1000

標準答案：A

知識點解析：貸款實際提準備=貸款損失準備充足率x貸款應提準備。

76、下列關于授信審批的說法，不正確的是（）。

A、授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發放

B、原有貸款的展期無須再次經過審批程序

C、在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴

露和債項做統一考慮和計量

D、在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

標準答案：B

知識點解析：R項中應需要再次經過審批.

77、在客戶風險監測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于（）。

A、基本面指標和財務指標

B、財務指標和財務指標

C、基本面指標和基本面指標

D、財務指標和基本面指標

標準答案：D

知識點解析：基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環境類指標；財務指標包

括償債能力、盈利能力、營運能力、增長能力。

78、某企業2006年凈利潤為0.5億元人民幣，2005年末總資產為10億元人民幣，

2006年末總資產為15億元人民幣，該企業2006年的總資產收益率為（）。

A、5.00%

B、4.00%

C、3.33%

D、3.00%

標準答案：B

知識點解析：總資產收益率=凈利潤/平均總資產。

79、在單一客戶限額管理中，客戶所有者權益為2億元，杠桿系數為0.8,則該客

戶最高債務承受額為（）億元。

A、2.5

B、0.8

C、2.0

D、1.6

標準答案：D

知識點解析?：最高債務承受額=所有者權益x杠桿系數。

80、下列指標中屬于客戶風險的基本面指標的是（），

A、凈資產負債率

B、流動比率

C、管理層素質

D,現金比率

標準答案：C

知識點解析：其它三選項為財務指標。

二、多項選擇題（本題共40題，每題7.。分，共40

分。）

81、商業銀行的經營原則是（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：商業銀行經營的三原則。

82、商業銀行風險的主要類別包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業銀行風險，考生要熟悉。

83、衡量風險的指標有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：考生要掌握這些指標。

84、對于不可管理的風險，商業銀行可以采取的辦法是（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：不可管理的風險只能消極地轉移、規避、補償。

85、商業銀行常用的風險識別方法包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

86、商業銀行風險管理流程包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：風險對沖是風險管理的方法。

87、個人住房抵押貸款涉及的風險主要包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：E是國家風險。

88、KPMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：考查KPMG風險中性定價模型，考生要掌握。

89、2001年，我國監管當局出臺了貸款風險分類的指導原則，把貸款分為五類。

下列定義正確的有（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：次級類貸款：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營

收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款?？梢?/p>

類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的

貸款。

90、由于許多集團客戶之間的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（）。

標準答案：B,D,E

知識點解析：A,既然“關聯關系比較復雜”實施個體控制顯然不太現實，故A錯

誤；保證比抵押效力要低，要少用才對，C錯誤。

91、產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在（）等

方面存在不完善、不健全等問題。

標準答案：A,C,D

知識點解析：B、D屬于系統缺陷不是產品設計缺陷。

92、商業銀行除了要對客戶的財務狀況進行風險識別和分析外，還應當分析（）等非

財務因素。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：企業現金流量是財務因素。

93、對小企業進行信用風險分析時，應關注（）等風險點。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：A項是一種分散風險的做法。

94、下列關于行業財務風險分析指標的說法，正確的有（）。

標準答案：B,E

知識點解析：行業盈虧系數越低，行業風險越小。行業凈資產收益率是衡量行業盈

利能力最重要的指標。行業資本積累率越高說明發展潛力越好。

95、相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有（）。

標準答案:A,B,C,E

知識點解析：D項應為系統性風險較高。

96、下列屬于可以質押的權利有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

97、下列關于風險預警方法的說法中，正確的有（），

標準答案：A,B,C,D.E

知識點解析：本題綜合考查了風險預警指標的特征。

98、下列方法中，（）被應用于違約風險區分能力的驗證。

標準答案：A,B,C

知識點解析：暫無解析

99、下列關于銀行利率風險的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：在利息收入和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，雖然

資產、負債和表外業務的重新定價特征相似，但是因其現金流和收益的利差發生了

變化，也會對銀行的收益或內在價值或內在經濟價值產生不利的影響。

100、下列關于金融期貨的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,D,E

知識點解析：股指期貨是以股指為標的的期貨合約。

101、下列關于各類期權的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：D項應為價內期權。

102、不列入交易賬戶的頭寸一般包括（）。

標準答案：A,C

知識點解析：進行對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭寸中。

103、遠期凈敞口頭寸中的遠期合約包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：外匯期權合約不是遠期合約。

104、下列關于久期缺口的理解，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風

險暴露就越大。

105、銀監會《商業銀行不良資產監測和考核暫行辦法》規定的不良貸款分析報告

包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預測。

106、下列銀行活動中，存在匯率風險的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：以上都與匯率有關。

107、下列關于期貨交易價格發現功能的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：以上選項完整解釋了期貨交易價格發現功能。

108、下列關于單一貨幣敞口頭寸的計算公式，正確的有（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：即期凈敞口頭寸二即期資產■即期負債，遠期凈敞口頭寸二買入的遠期

合約頭寸.賣出的遠期合約頭寸。

109、運用情景分析方法進行壓力測試時，應當選擇的情景包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

110、下列選項中，屬于商業銀行市場風險控制手段的有（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：壓力測試屬于市場風險計量方法。

111、監管當局在判斷交易賬戶按模型計值方法是否審慎時，應考慮的因素包括

（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：以上因素都應考慮。

112、下列關于我國商業銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說法，正確的有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：D項不應列入交易賬戶.E項中在交易之前就劃分清矮了0

113、設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：做這類“綜合”性題目，只要與題干有關的，都應該選上。

114、馬柯維茨的投資組合理論的理性人假設包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：理性人假設是風險厭惡和規避的。

115、對計入交易賬戶的頭寸，應當具有明確的頭寸管理政策和程序，主要包括

（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：暫無解析

116、商業銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業銀行造成風險的主要行為模式包

括（）。

標準答案：A,B,D

知識點解析：C項是對的，會降低風險。

117、目前業界比較流行的高級計量法主要有（）。

標準答案：B,C,E

知識點解析：高級計量法還包括：極值原理法(EVT)；貝葉斯網絡法(BBN)。

118、根據巴塞爾委員會的要求，在標準法中，商業銀行的所有業務可劃分成八大

類銀行產品線，包括()c

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：《新資本協議》將商業銀行的業務分為八個；公司金融、交易和銷

售、零售銀行業務、商業銀行業務、支付和結算、代理服務、資產管理和零售經

紀。

119、柜臺業務主要操作風險成因包括()。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：客戶監管的大部分責任不在于柜臺。

120、下列關于因果分析模型的說法，不正確的有()。

標準答案：C,E

知識點解析：C項應為定量分析。E項應為可以確定。

三、判斷題(本題共15題，每題1.0分，共