?貸款手工臺賬管理制度一、總則（一）目的為加強公司貸款業務管理，規范貸款手工臺賬的記錄與管理，確保貸款信息的準確、完整和及時更新，有效防范貸款風險，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及貸款業務的部門及相關工作人員。（三）基本原則1.準確性原則：臺賬記錄應真實、準確反映每一筆貸款業務的全貌，包括貸款基本信息、發放與回收情況、借款人信用狀況等。2.完整性原則：涵蓋貸款業務從申請受理到結清全過程的各項信息，不得遺漏重要內容。3.及時性原則：在貸款業務發生的同時或規定時間內及時記錄相關信息，確保臺賬信息與業務進展同步。4.保密性原則：嚴格保護貸款臺賬中涉及的借款人商業秘密和敏感信息，防止信息泄露。二、貸款手工臺賬的設置（一）臺賬格式根據貸款業務特點和管理需求，設計統一規范的貸款手工臺賬格式。臺賬應包括但不限于以下欄目：貸款編號、借款人名稱、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款發放日期、貸款到期日期、還款計劃（分階段還款金額及日期）、實際還款記錄（每次還款金額、還款日期）、逾期記錄（逾期金額、逾期天數）、擔保情況（擔保人信息、擔保方式、擔保金額）、貸款狀態（正常、逾期、展期、結清等）、備注等。（二）臺賬分類1.按貸款類型分類，如流動資金貸款、固定資產貸款、項目貸款等，分別建立相應臺賬。2.按借款人性質分類，如企業貸款、個人貸款等，便于對不同類型借款人的貸款情況進行統計和分析。（三）臺賬存放設立專門的文件柜存放貸款手工臺賬，按照年份、月份等順序進行排列，便于查找和管理。同時，應做好臺賬存放地點的安全防護措施，防止臺賬資料丟失或損壞。三、貸款手工臺賬的記錄（一）貸款申請階段1.業務部門收到借款人貸款申請后，應及時將相關信息錄入臺賬。記錄內容包括借款人基本信息（名稱、地址、聯系方式等）、申請貸款金額、貸款用途、申請日期等。2.對借款人提交的申請資料進行初步審核，將審核結果（如是否符合申請條件、需補充的資料等）在臺賬備注欄中注明。（二）貸款審批階段1.跟蹤貸款審批進度，記錄審批環節的重要時間節點，如審批開始日期、預計審批結束日期、實際審批結束日期等。2.將審批結果（批準貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保要求等）準確錄入臺賬，確保與審批文件一致。（三）貸款發放階段1.在貸款發放當日，記錄貸款發放金額、發放日期、資金到賬情況等信息。2.按照合同約定，詳細記錄貸款還款計劃，包括分階段還款金額及日期。（四）貸款存續期間1.每月定期更新臺賬，記錄借款人的實際還款情況，包括還款金額、還款日期等。如出現逾期還款，應詳細記錄逾期金額、逾期天數、催收情況等。2.關注借款人經營狀況和信用狀況變化，及時將相關信息在臺賬備注欄中記錄，如企業重大經營決策、財務狀況變動、涉訴情況等。3.根據貸款合同約定和實際情況，記錄貸款展期、利率調整等信息。（五）貸款結清階段1.在貸款全部本息結清后，及時在臺賬中注明結清日期，并將相關結清證明文件等資料歸檔保存。2.對已結清貸款的臺賬進行整理和歸檔，妥善保存，以備后續查閱和審計。四、貸款手工臺賬的審核（一）日常審核1.業務經辦人員在記錄臺賬信息后，應進行自我審核，確保記錄內容準確無誤。2.部門負責人應定期對本部門負責的貸款臺賬進行審核，檢查臺賬記錄的完整性、準確性和及時性，發現問題及時督促經辦人員更正。（二）定期審核1.財務部門應每月對貸款手工臺賬進行審核，核對貸款本金、利息計算的準確性，以及還款記錄與財務賬目是否一致。2.審計部門定期對貸款臺賬進行專項審計，審查臺賬記錄是否符合公司制度和相關法律法規要求，是否存在潛在風險。（三）審核要點1.貸款基本信息與貸款合同、審批文件是否一致。2.還款記錄是否準確反映借款人的實際還款情況，與還款計劃是否相符。3.逾期記錄的記錄是否完整、準確，催收措施是否有效落實。4.擔保情況的記錄是否清晰，擔保責任是否明確。5.臺賬數據與相關財務報表、統計報表的數據是否一致。五、貸款手工臺賬的使用與查詢（一）使用目的1.為貸款業務決策提供數據支持，通過對臺賬數據的分析，評估貸款風險狀況，制定合理的貸款政策和管理措施。2.便于跟蹤貸款業務進展，及時發現和解決問題，確保貸款業務順利進行。3.滿足監管要求和內部審計需要，提供準確、完整的貸款業務資料。（二）數據查詢權限1.業務經辦人員可查詢本人負責記錄的貸款臺賬信息，以便及時了解業務進展和處理相關問題。2.部門負責人有權查詢本部門所有貸款臺賬信息，用于管理和監督本部門貸款業務。3.財務人員根據工作需要，經授權可查詢與財務核算相關的貸款臺賬信息。4.審計、風險管理等部門因工作需要，可在規定權限內查詢貸款手工臺賬的全部或部分信息。（三）數據統計與分析1.定期對貸款手工臺賬數據進行統計，生成各類報表，如貸款余額統計表、還款情況統計表、逾期貸款統計表等。2.運用數據分析工具和方法，對貸款業務進行分析，如貸款投向分析、貸款期限結構分析、貸款質量分析等，為公司決策提供依據。3.根據統計分析結果，撰寫分析報告，提出改進貸款業務管理的建議和措施。六、貸款手工臺賬的安全管理（一）人員管理1.嚴格限定能夠接觸貸款手工臺賬的人員范圍，對相關工作人員進行背景審查和保密培訓，簽訂保密協議。2.明確各人員在臺賬管理中的職責和權限，避免越權操作。（二）環境管理1.臺賬存放地點應具備防火、防潮、防蟲、防盜等安全設施，確保臺賬資料的安全保存。2.配備必要的辦公設備，如保險柜、電腦等，用于存放和處理臺賬信息，并做好設備的維護和管理。（三）信息安全管理1.對貸款手工臺賬中的電子數據進行加密存儲，設置訪問密碼，并定期更換。2.限制電子臺賬的訪問權限，防止未經授權的人員訪問和修改數據。3.做好數據備份工作，定期將臺賬數據備份到移動存儲設備或云端存儲，并異地存放，防止數據丟失。七、貸款手工臺賬的檔案管理（一）檔案整理1.貸款業務結束后，及時將與該筆貸款相關的臺賬資料進行整理，包括貸款申請文件、審批文件、合同文本、還款記錄、催收記錄、結清證明等。2.按照檔案管理要求，對資料進行分類、編號、裝訂，確保檔案資料的整齊、規范。（二）檔案保管期限根據國家法律法規和公司規定，確定貸款手工臺賬檔案的保管期限。一般情況下，短期貸款檔案保管期限為[x]年，中長期貸款檔案保管期限為[x]年或更長時間。（三）檔案查閱與借閱1.內部人員因工作需要查閱貸款手工臺賬檔案的，應填寫查閱申請表，經部門負責人審批后，在檔案管理人員陪同下查閱。2.外部單位或人員因審計、監管等原因需要查閱檔案的，應按照公司規定辦理相關手續，經公司領導批準后，由檔案管理人員提供查閱服務。查閱過程中應嚴格遵守保密規定，不得擅自復印、拍照或帶出檔案資料。3.如需借閱貸款手工臺賬檔案，借閱人應填寫借閱申請表，明確借閱期限、歸還日期等，并經相關領導審批。借閱期限一般不得超過[x]個工作日，借閱人應按時歸還檔案，如因特殊原因需要延長借閱期限，應辦理續借手續。八、違規處理（一）違規行為界定1.未按照本制度規定及時、準確記錄貸款手工臺賬信息，導致臺賬記錄不完整、不準確的。2.擅自修改、刪除貸款手工臺賬數據，弄虛作假的。3.違反規定泄露貸款手工臺賬中涉及的借款人商業秘密和敏感信息的。4.未按照規定權限查詢、使用貸款手工臺賬信息，或越權操作的。5.對貸款手工臺賬檔案保管不善，造成檔案資料丟失、損壞的。（二）處理措施1.對于首次出現違規行為且情節較輕的，給予警告處分，并責令限期改正。2.對多次違規或情節嚴重的，視情節輕重給予通報批評、扣發績效獎金、降職、撤職等處分。3.如因違規行為給公司