?貸款資產質押管理制度一、總則（一）目的為規范公司貸款資產質押管理行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，防范質押貸款風險，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司涉及貸款資產質押業務的各項活動，包括但不限于質押資產的選擇、評估、質押合同簽訂、質押登記、質權管理以及處置等環節。（三）基本原則1.合法性原則貸款資產質押活動必須遵守國家法律法規和監管要求，確保質押行為合法有效。2.安全性原則優先選擇價值穩定、易于變現、風險可控的資產作為質押物，保障公司質權的實現。3.審慎性原則對質押資產進行全面、深入的評估和審查，充分考慮各種風險因素，謹慎決策質押業務。4.效益性原則在確保風險可控的前提下，合理安排質押貸款，提高資金使用效益，為公司創造價值。二、質押資產的范圍及條件（一）可質押資產范圍1.應收賬款公司在正常經營活動中形成的，向購貨單位或接受勞務單位收取的款項，包括但不限于銷售商品、提供勞務等產生的應收賬款。2.存貨公司持有的各類原材料、在產品、產成品等存貨資產。3.股權公司合法持有的其他企業的股權，包括有限責任公司股權和股份有限公司股權。4.知識產權公司擁有的專利權、商標權、著作權等知識產權中的財產權。5.其他符合法律法規規定且經公司認可的資產（二）質押資產條件1.權屬清晰質押資產必須為公司合法擁有，不存在權屬爭議或法律糾紛。2.價值穩定質押資產的市場價值相對穩定，波動較小，能夠為質權提供可靠的保障。3.可依法轉讓或處置質押資產能夠按照法律法規的規定進行轉讓、拍賣、變賣等處置操作，且處置過程合法合規。4.易于評估和監管質押資產的價值能夠通過專業評估機構進行準確評估，同時便于公司進行日常監管。三、質押資產的評估（一）評估機構的選擇1.公司應選擇具有合法資質、信譽良好、專業能力強的評估機構進行質押資產的評估。2.評估機構的選擇應遵循公開、公平、公正的原則，通過招標、詢價等方式確定。（二）評估流程1.資產占有方提供評估所需資料，包括但不限于資產清單、產權證書、財務報表、合同協議等。2.評估機構制定評估方案，明確評估目的、范圍、方法、程序等。3.評估機構對質押資產進行實地勘查、市場調研、數據分析等工作，確定評估價值。4.評估機構出具評估報告，詳細說明評估依據、方法、過程和結果，并對評估結果的合理性承擔法律責任。（三）評估結果的審核與確認1.公司相關部門對評估報告進行審核，重點審核評估機構的資質、評估方法的合理性、評估結果的準確性等。2.審核通過后，公司管理層對評估結果進行確認，作為質押資產價值的參考依據。四、質押合同的簽訂（一）合同條款質押合同應明確以下主要條款：1.當事人的姓名或者名稱、住所。2.被擔保債權的種類和數額。3.質押財產的名稱、數量、質量、狀況。4.擔保的范圍。5.質押財產交付的時間。6.當事人認為需要約定的其他事項。（二）合同簽訂程序1.公司法律合規部門對質押合同文本進行審查，確保合同條款符合法律法規要求，不存在法律風險。2.業務部門與出質人就質押合同條款進行協商，達成一致意見。3.合同簽訂前，公司法定代表人或其授權代表應在合同上簽字，并加蓋公司公章。4.質押合同簽訂后，雙方應按照合同約定履行各自的義務。五、質押登記（一）登記部門及要求1.應收賬款質押登記：在中國人民銀行征信中心動產融資統一登記公示系統進行登記，登記內容應包括質權人和出質人的基本信息、應收賬款的描述、質押金額等。2.存貨質押登記：根據存貨的性質和所在地，按照相關法律法規的要求，在相應的登記部門進行登記，如工商行政管理部門、倉儲管理部門等。3.股權質押登記：有限責任公司股權質押應向公司登記機關辦理出質登記；股份有限公司股權質押應向證券登記結算機構辦理出質登記。4.知識產權質押登記：專利權質押登記向國家知識產權局專利局辦理；商標權質押登記向商標局辦理；著作權質押登記向中國版權保護中心辦理。（二）登記流程1.業務部門負責準備質押登記所需資料，包括質押合同、相關證明文件等。2.法律合規部門對登記資料進行審核，確保資料真實、完整、合法有效。3.業務部門按照規定的登記部門和程序辦理質押登記手續，并及時將登記結果反饋給公司相關部門。六、質權管理（一）質押資產的交付與占有1.存貨質押：出質人應將質物交付給公司指定的倉儲機構占有，并簽訂倉儲合同。倉儲機構應按照倉儲合同的約定，對質物進行妥善保管，確保質物的安全和完整。2.應收賬款質押：出質人應將應收賬款的相關債權憑證交付給公司，并協助公司辦理應收賬款的轉讓通知等手續，確保公司能夠有效行使質權。3.股權質押：出質人應向公司交付股權憑證，并辦理股權質押登記手續，確保公司對質押股權享有合法的質權。4.知識產權質押：出質人應向公司交付知識產權證書，并辦理知識產權質押登記手續，確保公司對質押知識產權享有合法的質權。（二）質押資產的日常監管1.建立質押資產臺賬公司應建立質押資產臺賬，詳細記錄質押資產的名稱、數量、價值、質押期限、登記情況等信息，確保臺賬信息與實際情況相符。2.定期檢查業務部門應定期對質押資產進行檢查，了解質押資產的狀態、價值變化等情況，發現問題及時報告并采取相應措施。3.價值監控財務部門應密切關注質押資產的市場價值變化，定期對質押資產進行價值評估，如發現質押資產價值明顯下降，應及時通知業務部門采取補充擔保等措施。（三）質權的行使1.在主債權到期未受清償或出現質押合同約定的質權行使情形時，公司有權依法行使質權。2.質權行使方式包括但不限于與出質人協商以質押資產折價清償債務、依法拍賣、變賣質押資產等。3.質權行使過程中，公司應按照法律法規的規定履行相關程序，確保質權行使的合法性和有效性。七、質押貸款的發放與管理（一）貸款發放條件1.質押合同已依法簽訂并生效，質押登記手續已辦理完畢。2.質押資產已交付公司占有，且公司已按照合同約定對質押資產進行了有效監管。3.貸款審批程序已完成，貸款金額、期限、利率等符合公司規定和相關法律法規要求。4.其他放款條件已滿足。（二）貸款發放流程1.業務部門提交貸款發放申請，包括貸款合同、質押合同、評估報告、登記證明等相關資料。2.財務部門對貸款申請資料進行審核，核實貸款金額、期限、利率等信息，確保貸款發放符合公司財務規定。3.風險管理部門對貸款風險進行評估，審查質押資產的風險狀況，提出風險防控建議。4.公司管理層對貸款發放申請進行審批，審批通過后，財務部門按照合同約定發放貸款。（三）貸款管理1.建立貸款臺賬財務部門應建立貸款臺賬，詳細記錄貸款的發放、回收、余額等情況，確保臺賬信息準確、完整。2.貸后檢查業務部門應定期對貸款使用情況進行檢查，了解借款人的經營狀況、還款能力等情況，發現問題及時報告并采取相應措施。3.還款管理財務部門應按照貸款合同約定，及時提醒借款人按時還款，對逾期貸款應按照規定進行催收和處置。八、質押資產的處置（一）處置條件1.主債權到期未受清償，且經公司與出質人協商不成。2.出現質押合同約定的其他處置情形。（二）處置程序1.成立處置工作小組由公司相關部門人員組成處置工作小組，負責質押資產處置的具體工作。2.制定處置方案處置工作小組根據質押資產的實際情況，制定合理的處置方案，明確處置方式、處置價格、處置時間等。3.發布處置信息通過合法合規的渠道發布質押資產處置信息，廣泛征集意向購買人。4.實施處置按照處置方案和相關法律法規的規定，對質押資產進行處置，處置方式包括但不限于拍賣、變賣、折價清償等。5.款項回收與分配處置質押資產所得款項首先用于清償公司的貸款本金、利息、罰息等債權，如有剩余，按照相關規定進行分配。（三）處置后的相關工作1.解除質押登記處置工作完成后，公司應及時辦理質押資產的解除質押登記手續，確保公司質權消滅。2.資料歸檔對質押資產處置過程中的相關資料進行整理歸檔，保存期限按照公司檔案管理規定執行。九、風險管理與監督（一）風險識別與評估1.建立風險識別機制公司應定期對貸款資產質押業務進行風險識別，全面梳理業務流程中的風險點，包括但不限于質押資產價值波動風險、出質人信用風險、法律風險等。2.風險評估針對識別出的風險，采用定性與定量相結合的方法進行風險評估，確定風險等級，為風險防控提供依據。（二）風險防控措施1.加強質押資產選擇管理嚴格按照本制度規定的質押資產范圍和條件選擇質押物，優先選擇價值穩定、易于變現的資產。2.強化評估與監管選擇專業的評估機構進行質押資產評估，確保評估結果準確可靠；加強對質押資產的日常監管，及時發現和解決問題。3.完善合同條款在質押合同中明確雙方的權利義務和風險承擔方式，約定詳細的違約責任和爭議解決條款，降低法律風險。4.加強內部控制建立健全貸款資產質押業務的內部控制制度，規范業務流程，加強部門之間的協作與制衡，防止內部操作風險。（三）監督檢查1.內部審計監督公司內部審計部門定期對貸款資產質押業務進行審計，檢查業務操作的合規性、風險防控措施的有效性