陜西建工信用管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)陜西建工集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱"集團(tuán)"）信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)集團(tuán)合法權(quán)益，提升集團(tuán)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和社會(huì)形象，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于集團(tuán)總部及所屬各子公司、分公司、項(xiàng)目經(jīng)理部等各級(jí)組織和全體員工。（三）基本原則1.誠(chéng)實(shí)守信原則：集團(tuán)及全體員工在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、對(duì)外交往等過程中應(yīng)始終堅(jiān)持誠(chéng)實(shí)守信，如實(shí)履行承諾，維護(hù)良好的信用記錄。2.全面管理原則：信用管理貫穿于集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理的全過程，涵蓋市場(chǎng)開拓、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施、款項(xiàng)回收等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：通過建立有效的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制機(jī)制，提前防范和化解可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)，保障集團(tuán)利益。4.協(xié)同合作原則：信用管理涉及多個(gè)部門，各部門應(yīng)加強(qiáng)協(xié)同合作，形成工作合力，共同推進(jìn)信用管理工作。二、信用管理組織與職責(zé)（一）信用管理委員會(huì)1.組成：信用管理委員會(huì)由集團(tuán)主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任主任，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。2.職責(zé)審議集團(tuán)信用管理戰(zhàn)略、政策和制度。研究決定重大信用事項(xiàng)，如重大客戶信用額度調(diào)整、重大信用風(fēng)險(xiǎn)處置等。協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。（二）信用管理部門1.設(shè)置：集團(tuán)設(shè)立信用管理部，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)集團(tuán)信用管理工作。各子公司、分公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況設(shè)立相應(yīng)的信用管理崗位或部門，明確專人負(fù)責(zé)信用管理工作。2.職責(zé)制定和完善集團(tuán)信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。組織開展客戶信用調(diào)查、評(píng)估和評(píng)級(jí)工作。負(fù)責(zé)信用額度的審核與管理，監(jiān)控客戶信用狀況，及時(shí)調(diào)整信用額度。參與合同評(píng)審，提出信用風(fēng)險(xiǎn)防控建議。負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的跟蹤、催收和管理，定期分析應(yīng)收賬款賬齡結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)狀況。建立和維護(hù)集團(tuán)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，及時(shí)更新信用數(shù)據(jù)。組織開展信用管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工信用管理意識(shí)。（三）其他部門職責(zé)1.市場(chǎng)部門在市場(chǎng)開拓過程中，負(fù)責(zé)收集潛在客戶的基本信息，協(xié)助信用管理部門開展客戶信用調(diào)查。向信用管理部門反饋客戶信用狀況變化情況，及時(shí)提出調(diào)整信用額度或合作策略的建議。2.合同管理部門在合同簽訂前，將合同文本提交信用管理部門進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)審查，并根據(jù)信用管理部門的意見對(duì)合同條款進(jìn)行修改完善。負(fù)責(zé)合同的日常管理，跟蹤合同履行情況，及時(shí)向信用管理部門通報(bào)合同履行中的異常情況。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)提供客戶財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和應(yīng)收賬款賬齡分析等信息，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行客戶信用評(píng)估和應(yīng)收賬款管理。按照集團(tuán)財(cái)務(wù)制度和信用管理要求，做好應(yīng)收賬款的賬務(wù)處理和資金回籠工作。對(duì)逾期應(yīng)收賬款及時(shí)采取財(cái)務(wù)措施，如凍結(jié)賬戶、加收滯納金等，并配合信用管理部門進(jìn)行催收。4.法務(wù)部門參與重大信用事項(xiàng)的決策，提供法律意見和支持。負(fù)責(zé)處理涉及信用糾紛的法律事務(wù)，協(xié)助催收逾期賬款，維護(hù)集團(tuán)合法權(quán)益。5.項(xiàng)目實(shí)施部門在項(xiàng)目實(shí)施過程中，嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保項(xiàng)目質(zhì)量和進(jìn)度，避免因自身原因?qū)е驴蛻敉对V或信用風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)向信用管理部門反饋客戶對(duì)項(xiàng)目的意見和建議，協(xié)助做好客戶關(guān)系維護(hù)工作。三、客戶信用管理（一）客戶信用調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容客戶基本信息：包括客戶名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍等。經(jīng)營(yíng)狀況：如近年度營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)、資產(chǎn)負(fù)債情況等。信用記錄：查詢客戶在金融機(jī)構(gòu)、工商、稅務(wù)等部門的信用狀況，是否存在逾期貸款、欠稅、行政處罰等不良記錄。財(cái)務(wù)狀況：分析客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，評(píng)估其償債能力、盈利能力和資金流動(dòng)性。行業(yè)地位和市場(chǎng)口碑：了解客戶在同行業(yè)中的地位、市場(chǎng)份額以及客戶評(píng)價(jià)和口碑。2.調(diào)查渠道實(shí)地考察：對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備、人員情況等進(jìn)行實(shí)地查看。網(wǎng)絡(luò)查詢：通過工商登記網(wǎng)站、信用中國(guó)、裁判文書網(wǎng)等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)查詢客戶相關(guān)信息。第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)：委托專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。與客戶的供應(yīng)商、合作伙伴等進(jìn)行溝通了解。（二）客戶信用評(píng)估1.評(píng)估指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)率等。信用記錄指標(biāo)：逾期次數(shù)、逾期金額、是否存在重大信用違約事件等。經(jīng)營(yíng)能力指標(biāo)：市場(chǎng)份額、品牌影響力、技術(shù)創(chuàng)新能力等。行業(yè)前景指標(biāo)：所處行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)等。2.評(píng)估方法定量分析：運(yùn)用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)客戶的各項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)進(jìn)行量化計(jì)算，得出綜合得分。定性分析：結(jié)合實(shí)地考察、市場(chǎng)調(diào)研、客戶反饋等情況，對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)管理水平、信用意識(shí)、發(fā)展前景等進(jìn)行定性評(píng)價(jià)。綜合評(píng)估：將定量分析和定性分析結(jié)果進(jìn)行綜合，確定客戶的信用等級(jí)。（三）客戶信用評(píng)級(jí)1.評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，將客戶信用等級(jí)分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九個(gè)等級(jí)，其中AAA為信用狀況最佳，C為信用狀況最差。具體評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下：AAA級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況良好，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，信用記錄優(yōu)秀，償債能力強(qiáng)，發(fā)展前景廣闊。AA級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況較好，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，信用記錄良好，有較強(qiáng)的償債能力和發(fā)展?jié)摿?。A級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況基本正常，信用記錄較好，具備一定的償債能力。BBB級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況一般，財(cái)務(wù)狀況存在一定風(fēng)險(xiǎn)，信用記錄有少量瑕疵，但償債能力尚可。BB級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況較差，財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)較大，信用記錄存在較多問題，償債能力較弱。B級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況不佳，財(cái)務(wù)狀況惡化，信用記錄不良，償債能力較差。CCC級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化，財(cái)務(wù)狀況瀕臨破產(chǎn)，信用記錄極差，償債能力極弱。CC級(jí)：客戶已處于破產(chǎn)邊緣，財(cái)務(wù)狀況混亂，信用記錄惡劣，基本喪失償債能力。C級(jí)：客戶已破產(chǎn)或嚴(yán)重資不抵債，信用記錄極差，無任何償債能力。2.評(píng)級(jí)調(diào)整信用管理部門應(yīng)定期對(duì)客戶信用等級(jí)進(jìn)行跟蹤評(píng)估，根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等變化情況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。如客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)危機(jī)、信用違約等情況，應(yīng)立即下調(diào)其信用等級(jí)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（四）客戶信用額度管理1.額度確定根據(jù)客戶信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、合作歷史等因素，綜合確定客戶的信用額度。信用額度一般以客戶在一定期限內(nèi)（如一年）可累計(jì)賒購(gòu)的最高金額為限。2.額度審批客戶信用額度申請(qǐng)由業(yè)務(wù)部門提出，經(jīng)信用管理部門審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于信用等級(jí)較高、合作關(guān)系穩(wěn)定、業(yè)務(wù)量大的客戶，可適當(dāng)提高信用額度；對(duì)于信用等級(jí)較低、存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的客戶，應(yīng)嚴(yán)格控制信用額度。3.額度調(diào)整如客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等發(fā)生變化，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向信用管理部門提出信用額度調(diào)整申請(qǐng)。信用管理部門根據(jù)客戶實(shí)際情況進(jìn)行重新評(píng)估，提出調(diào)整建議，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。四、合同信用管理（一）合同簽訂前信用審查1.審查內(nèi)容客戶信用狀況：核實(shí)客戶信用等級(jí)、信用額度是否符合要求，是否存在逾期未付款項(xiàng)等情況。合同條款：審查合同中關(guān)于付款方式、付款期限、違約責(zé)任等條款是否明確、合理，是否有利于保障集團(tuán)利益。法律合規(guī)性：檢查合同是否符合法律法規(guī)和政策要求，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。2.審查流程合同文本由業(yè)務(wù)部門起草后，提交給合同管理部門進(jìn)行初步審核。合同管理部門審核通過后，將合同文本及相關(guān)資料提交信用管理部門進(jìn)行信用審查。信用管理部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成審查，并出具信用審查意見。業(yè)務(wù)部門根據(jù)信用審查意見對(duì)合同條款進(jìn)行修改完善，確保合同風(fēng)險(xiǎn)可控。（二）合同履行過程信用監(jiān)控1.監(jiān)控內(nèi)容客戶履約情況：跟蹤客戶是否按照合同約定履行義務(wù)，如按時(shí)付款、提供貨物或服務(wù)等。合同變更情況：及時(shí)了解合同是否發(fā)生變更，如變更原因、變更內(nèi)容是否合理等，并確保相關(guān)手續(xù)完備?？蛻粜庞脿顩r變化：關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等是否發(fā)生變化，如有異常及時(shí)采取措施。2.監(jiān)控方式建立合同履行臺(tái)賬，詳細(xì)記錄合同履行情況，包括發(fā)貨時(shí)間、到貨時(shí)間、付款時(shí)間、金額等信息。定期與客戶進(jìn)行溝通，了解合同履行進(jìn)展情況，及時(shí)解決出現(xiàn)的問題。利用信息化系統(tǒng)對(duì)合同履行數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）合同款項(xiàng)回收管理1.責(zé)任分工業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)合同款項(xiàng)回收的具體工作，包括與客戶溝通協(xié)調(diào)、發(fā)送催款通知等。信用管理部門負(fù)責(zé)協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行款項(xiàng)回收工作，提供客戶信用信息和風(fēng)險(xiǎn)分析，制定催收策略。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬務(wù)處理和資金回籠工作，配合業(yè)務(wù)部門和信用管理部門做好款項(xiàng)回收工作。2.催收措施逾期提醒：在合同約定付款期限到期前，向客戶發(fā)送付款提醒函，提醒客戶按時(shí)付款。電話催收：對(duì)于逾期未付款項(xiàng)，通過電話與客戶溝通，了解逾期原因，督促客戶盡快付款。上門催收：對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大的款項(xiàng)，可安排專人上門催收，面對(duì)面與客戶協(xié)商解決。法律催收：對(duì)于經(jīng)多次催收仍拒不付款的客戶，可通過法律途徑追討欠款，維護(hù)集團(tuán)合法權(quán)益。五、內(nèi)部信用管理（一）員工信用檔案建立1.檔案內(nèi)容員工基本信息：包括姓名、性別、出生日期、所在部門、崗位等。信用記錄：記錄員工在工作中遵守法律法規(guī)、公司規(guī)章制度、職業(yè)道德等方面的情況，如是否存在違規(guī)違紀(jì)行為、合同違約情況等。工作業(yè)績(jī)：考核員工的工作任務(wù)完成情況、工作質(zhì)量、工作效率等?？蛻粼u(píng)價(jià)：收集客戶對(duì)員工服務(wù)態(tài)度、工作能力、合作滿意度等方面的評(píng)價(jià)。2.檔案管理員工信用檔案由人力資源部門負(fù)責(zé)建立和管理，信用管理部門協(xié)助提供相關(guān)信用信息。人力資源部門應(yīng)定期更新員工信用檔案內(nèi)容，確保檔案信息的真實(shí)性和完整性。（二）員工信用考核1.考核指標(biāo)職業(yè)道德：考核員工是否遵守誠(chéng)實(shí)守信、敬業(yè)愛崗、廉潔奉公等職業(yè)道德規(guī)范。工作紀(jì)律：考核員工是否遵守公司考勤制度、工作流程、保密制度等。業(yè)務(wù)能力：考核員工的專業(yè)知識(shí)、工作技能、解決問題能力等。團(tuán)隊(duì)協(xié)作：考核員工與同事之間的協(xié)作配合情況，是否具有團(tuán)隊(duì)精神。客戶滿意度：考核員工的服務(wù)質(zhì)量和客戶滿意度。2.考核方式定期考核：由人力資源部門組織，每年對(duì)員工進(jìn)行一次全面的信用考核。日?？己耍焊鞑块T負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)本部門員工進(jìn)行日常工作表現(xiàn)的考核，及時(shí)記錄員工的信用情況。綜合評(píng)價(jià)：將定期考核和日常考核結(jié)果進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定員工的信用等級(jí)。（三）員工信用激勵(lì)與約束1.激勵(lì)措施對(duì)于信用等級(jí)高的員工，在薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等方面給予優(yōu)先考慮。提供培訓(xùn)和發(fā)展機(jī)會(huì)，幫助信用良好的員工提升業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。2.約束措施對(duì)于信用等級(jí)低的員工，進(jìn)行誡勉談話，要求其限期整改。在薪酬調(diào)整、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等方面進(jìn)行限制，情節(jié)嚴(yán)重的給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。六、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置（一）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)1.財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)警資產(chǎn)負(fù)債率過高：當(dāng)客戶資產(chǎn)負(fù)債率超過行業(yè)合理水平時(shí)，可能存在償債風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)比率過低：流動(dòng)比率低于1時(shí)，表明客戶短期償債能力不足。凈利潤(rùn)連續(xù)下降：可能預(yù)示客戶經(jīng)營(yíng)狀況惡化。2.經(jīng)營(yíng)指標(biāo)預(yù)警市場(chǎng)份額大幅下降：說明客戶在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，可能影響其盈利能力和償債能力。重大投資失?。嚎赡軐?dǎo)致客戶資金鏈斷裂，增加信用風(fēng)險(xiǎn)。3.信用記錄預(yù)警出現(xiàn)逾期貸款：表明客戶存在信用違約行為，信用狀況惡化。被列入失信被執(zhí)行人名單：嚴(yán)重影響客戶信用形象，信用風(fēng)險(xiǎn)極高。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.預(yù)警信息收集信用管理部門負(fù)責(zé)收集客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、信用記錄等信息，同時(shí)關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)信息等外部因素。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向信用管理部門反饋客戶的異常情況，如經(jīng)營(yíng)困難、合同履行異常等。2.預(yù)警分析與評(píng)估信用管理部門對(duì)收集到的預(yù)警信息進(jìn)行分析，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響范圍。根據(jù)預(yù)警分析結(jié)果，確定預(yù)警級(jí)別，如紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（中風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）。3.預(yù)警發(fā)布與處理信用管理部門根據(jù)預(yù)警級(jí)別，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，通知相關(guān)部門采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。相關(guān)部門接到預(yù)警信息后，應(yīng)立即組織人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和分析，制定具體的應(yīng)對(duì)方案，并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.風(fēng)險(xiǎn)溝通與客戶進(jìn)行溝通，了解風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，協(xié)商解決方案，爭(zhēng)取客戶主動(dòng)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。向客戶明確告知逾期付款等違約行為的后果，督促客戶按時(shí)履行義務(wù)。2.調(diào)整合作策略根據(jù)客戶信用狀況變化，調(diào)整合作方式和交易條件，如增加擔(dān)保、縮短付款期限、提高預(yù)付款比例等。對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，可暫停合作或終止合作，避免風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。3.資產(chǎn)保全措施對(duì)于逾期應(yīng)收賬款，及時(shí)采取法律手段進(jìn)行資產(chǎn)保全，如申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全、提起訴訟等，確保集團(tuán)債權(quán)得到有效保障。關(guān)注客戶資產(chǎn)動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處置客戶可能轉(zhuǎn)移或隱匿的資產(chǎn)。4.重組與清算在客戶出現(xiàn)嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)或經(jīng)營(yíng)困境時(shí)，可考慮與客戶進(jìn)行債務(wù)重組，如延長(zhǎng)還款期限、減免部分債務(wù)等，幫助客戶恢復(fù)經(jīng)營(yíng)能力，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。如客戶已無法挽救，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)清算程序，最大限度減少集團(tuán)損失。七、信用信息管理（一）信用信息收集1.內(nèi)部