酒店現金收入管理制度?總則制度目的本制度旨在規范酒店現金收入的管理流程，確保現金收入的安全、準確、及時入賬，防止現金流失和舞弊行為，保障酒店的經濟利益。適用范圍本制度適用于酒店內所有涉及現金收入的部門和崗位，包括前臺收銀、餐廳收銀、客房服務、商場部等。基本原則1.合法性原則：現金收入的管理必須符合國家法律法規的要求。2.準確性原則：確保每一筆現金收入都能準確記錄和核算。3.安全性原則：采取有效措施保障現金的安全存放和運輸。4.及時性原則：現金收入應及時繳存銀行，不得截留、挪用。現金收入管理流程前臺收銀1.入住登記收款客人辦理入住手續時，前臺接待員應準確記錄客人信息，并引導客人到收銀臺繳納押金或預付房款。收銀人員應認真核對客人的身份證件，確保信息準確無誤。根據客人選擇的房型和入住天數，計算應收押金或房款金額，并向客人收取現金、信用卡或其他支付方式。對于收取現金的情況，應使用驗鈔機進行驗鈔，確保現金真偽。開具押金收據或發票，注明收款金額、支付方式、收款日期等信息，并加蓋酒店財務專用章。將一聯押金收據或發票交給客人，另一聯留存作為記賬憑證。2.退房結算收款客人退房時，前臺收銀員應根據客人的消費記錄，準確計算應收費用，包括房費、餐費、電話費、雜費等。與客人核對消費明細，確保客人無異議后，辦理退房手續。退還客人剩余押金時，應收回押金收據原件，并開具退款憑證，注明退款金額、支付方式、退款日期等信息，由客人簽字確認。對于客人使用信用卡支付的部分，應按照銀行規定的流程進行操作，及時辦理信用卡結算手續。對于客人以現金支付剩余費用的情況，同樣應使用驗鈔機驗鈔，確保現金真偽，并開具收款收據。將當天退房客人的現金收入和信用卡結算單據進行整理、核對，確保賬實相符。餐廳收銀1.點餐收款餐廳服務員應及時將客人的點餐信息傳遞給收銀臺。收銀人員根據點餐明細，計算應收餐費金額，并向客人收取現金、信用卡或其他支付方式。對于現金收款，應進行驗鈔，并開具收款收據，注明點餐內容、收款金額、支付方式、收款日期等信息，加蓋餐廳收款專用章。將一聯收款收據交給客人，另一聯留存作為記賬憑證。2.結賬收款客人用餐結束后，餐廳服務員應引導客人到收銀臺結賬。收銀人員再次核對點餐明細和收款金額，確保準確無誤。對于客人使用信用卡支付的情況，按照銀行規定流程辦理結算手續。對于現金支付的部分，進行驗鈔后結清賬款，并開具發票，注明用餐信息、收款金額、支付方式、收款日期等內容，加蓋餐廳發票專用章。將當天餐廳的現金收入和信用卡結算單據進行整理、核對，確保賬實相符。客房服務1.小酒吧消費收款客房服務員每天定時檢查客房小酒吧的使用情況，并填寫小酒吧消費清單，記錄客人消費的物品名稱、數量、金額等信息。將小酒吧消費清單送到收銀臺，收銀人員根據清單金額向客人收取現金或計入客人的房賬。對于收取現金的情況，應開具收款收據，注明消費項目、金額、支付方式、收款日期等信息，加蓋客房收款專用章。將一聯收款收據交給客人，另一聯留存作為記賬憑證。2.其他服務收款客房服務員為客人提供額外服務（如加床、送洗服務等）后，應及時將服務內容和應收費用告知客人，并引導客人到收銀臺付款。收銀人員按照規定收取現金或計入房賬，并開具相應的收款憑證。商場部1.商品銷售收款商場部銷售人員應熱情接待顧客，介紹商品信息，促成交易。顧客購買商品后，銷售人員應準確記錄商品名稱、數量、單價、金額等信息，并開具銷售小票，注明收款金額、支付方式、收款日期等內容，加蓋商場收款專用章。將一聯銷售小票交給顧客，另一聯留存作為記賬憑證。對于現金收款，應進行驗鈔，并及時將現金繳存收銀臺。2.收款結算商場部收銀員每天營業結束后，應將當天的銷售小票進行整理、匯總，與庫存商品進行核對，確保賬實相符。根據銷售匯總表，計算當天的現金收入金額，并與實際繳存的現金進行核對。將商場部的現金收入和其他支付方式的結算單據進行整理、核對，確保賬實相符后，一并交予酒店財務部門。現金繳存與保管現金繳存1.繳存時間各部門收取的現金應于每天營業結束后及時繳存銀行，不得留存過夜。如遇特殊情況（如銀行下班時間較晚等），應在次日上午第一時間繳存銀行。2.繳存方式現金繳存可采用直接送存銀行或通過銀行上門收款的方式進行。采用直接送存銀行方式時，應由指定的專人負責將現金裝入專用的現金袋，并在封口處加蓋個人印章。填寫現金交款單，注明收款單位、款項來源、金額等信息，確保交款單與現金袋內現金金額一致。將現金袋和現金交款單送至銀行，在銀行柜臺辦理現金繳存手續，并取得銀行蓋章確認的現金交款單回單。采用銀行上門收款方式時，應提前與銀行預約收款時間，并按照銀行要求準備好現金和相關單據。銀行上門收款人員到達后，雙方應核對現金金額、清點現金，并在收款記錄上簽字確認。3.繳存記錄各部門繳存現金時，應填寫現金繳存記錄表，詳細記錄繳存日期、繳存金額、繳存方式、銀行名稱、現金交款單號碼等信息。現金繳存記錄表應妥善保存，作為現金收入繳存的憑證，以備日后查詢和核對。現金保管1.保管地點酒店應設置專門的現金保管區域，配備保險柜、防盜報警裝置等安全設施，確保現金存放安全。現金保管區域應保持干燥、通風良好，避免現金受潮、發霉。2.保管人員現金保管應由專人負責，保管人員應具備良好的職業道德和責任心，經過專業培訓，熟悉現金保管的相關規定和操作流程。保管人員不得兼任其他可能影響現金安全的工作崗位，如收銀員、會計等。3.保管要求保險柜應設置密碼和鑰匙，密碼和鑰匙應分別由不同人員保管，不得將密碼和鑰匙告知他人。每天營業結束后，應將現金及時存入保險柜，并確保保險柜門關閉鎖好。定期對保險柜進行檢查和維護，確保保險柜正常使用，無安全隱患。保管人員應定期盤點庫存現金，確保賬實相符。如發現現金短缺或其他異常情況，應及時報告上級領導，并采取相應措施進行處理。現金收入的核算與監督核算1.每日核對各部門收銀員每天營業結束后，應將當天的現金收入與相關的收款記錄（如收款收據、銷售小票等）進行核對，確保賬實相符。編制現金收入日報表，詳細記錄當天各部門的現金收入金額、支付方式、收款筆數等信息，并簽字確認。2.定期匯總酒店財務部門應定期（如每天或每周）對各部門的現金收入日報表進行匯總，編制酒店現金收入匯總表，反映酒店整體的現金收入情況。將現金收入匯總表與銀行存款日記賬、總賬等進行核對，確保現金收入準確無誤地計入財務賬目。3.賬務處理根據現金收入的核算結果，財務人員按照財務會計準則和酒店財務制度的要求，進行相應的賬務處理。正確記錄現金收入的來源、金額、時間等信息，確保財務報表能夠真實、準確地反映酒店的經營狀況和財務狀況。監督1.內部審計酒店應定期（如每月或每季度）進行內部審計，對現金收入的管理情況進行全面檢查。審計人員應審查現金收入的相關憑證、記錄、報表等，核實現金收入的真實性、準確性、完整性，檢查現金繳存和保管是否符合規定，是否存在違規操作和舞弊行為。根據審計結果，出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.財務監督酒店財務部門應加強對現金收入的日常監督，定期檢查各部門現金收入的核算情況和繳存情況。對于發現的問題，應及時與相關部門溝通協調，要求其限期整改，并對整改情況進行跟蹤檢查。3.崗位監督各部門內部應建立相互監督機制，不同崗位之間應相互制約，防止出現一人獨攬現金收入業務的情況。例如，前臺收銀與后臺財務人員之間應定期核對賬目，客房服務員與收銀人員之間應相互監督小酒吧消費等收入的記錄和收款情況。現金收入的安全防范措施人員安全培訓1.入職培訓新員工入職時，應接受現金收入管理相關的安全培訓，包括現金安全知識、防搶劫防盜竊技能、應急處理措施等。培訓內容應結合實際案例進行講解，使員工深刻認識現金安全的重要性，掌握基本的安全防范方法。2.定期培訓酒店應定期組織現金收入相關崗位的員工進行安全培訓，不斷更新安全知識和技能，提高員工的安全意識和應急處理能力。培訓內容可包括法律法規的更新、新型安全防范技術的介紹、近期發生的安全事件分析等。安全設施配備1.監控系統在酒店現金收入相關區域（如前臺收銀臺、餐廳收銀臺、商場部等）安裝監控攝像頭，確保監控范圍無死角。監控錄像應保存一定期限（如不少于30天），以便在需要時進行查閱和調查。2.報警系統配備完善的報警系統，包括防盜報警裝置、緊急報警按鈕等，并確保報警系統與當地公安機關或保安公司聯網。定期對報警系統進行測試和維護，確保其正常運行，一旦發生異常情況能夠及時報警。3.保險柜選用質量可靠、防盜性能良好的保險柜用于存放現金，并按照規定正確使用和維護保險柜。保險柜應安裝在安全、隱蔽的位置，避免被輕易發現和破壞。應急處理預案1.搶劫應急處理如遇搶劫事件，員工應保持冷靜，盡量避免激怒劫匪，確保自身安全。及時按下緊急報警按鈕，向酒店保安部門和當地公安機關報警，并記住劫匪的特征、作案工具、逃跑方向等信息。保護好現場，等待警方和酒店管理人員的到來，配合調查工作。2.盜竊應急處理發現現金被盜后，應立即報告上級領導，并保護好現場，禁止無關人員進入。協助酒店保安部門和公安機關進行調查，提供相關線索和信息，如發現可疑人員或異常情況應及時報告。對被盜現金進行清點和記錄，配合財務部門進行賬務處理。違規處理違規行為界定1.現金收入不入賬將收取的現金私自截留，未按照規定及時繳存銀行或入賬，挪作他用。2.虛報現金收入通過虛開收款收據、銷售小票等手段，虛報現金收入金額，騙取酒店財物。3.現金繳存不及時未按照規定時間將現金繳存銀行，導致現金留存過夜，存在安全隱患。4.現金保管不當未按照規定保管現金，如未將現金存入保險柜、保險柜鑰匙和密碼管理不善等，導致現金丟失或被盜。5.舞弊行為利用職務之便，與客人或外部人員勾結，通過少收、漏收現金等方式謀取私利。處理措施1.警告對于初次發生輕微違規行為的員工，給予警告處分，責令其立即改正，并在部門內部進行通報批評。2.罰款根據違規行為的嚴重程度，對違規員工處以一定金額的罰款，罰款金額應根據酒店相關規定執行。3.辭退對于嚴重違規行為（如貪污、挪用大量現金等）或多次違規屢教不改的員工，予以辭退處理，并依法