閑置物品交易管理制度?一、總則（一）目的為規范公司內部閑置物品的交易行為，合理利用資源，提高資產使用效率，減少浪費，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、分支機構及全體員工。（三）基本原則1.合規性原則：閑置物品交易應遵守國家法律法規及公司相關規定。2.公開透明原則：交易過程應公開、公正、透明，接受監督。3.效益最大化原則：通過合理交易，實現閑置物品價值最大化，降低公司運營成本。二、閑置物品定義及范圍（一）定義閑置物品是指公司內不再使用、已被新設備或物品替代、多余的各類資產，包括但不限于辦公設備、家具、電器、工具、原材料、產品等。（二）范圍1.辦公設備：如電腦、打印機、復印機、傳真機、掃描儀等。2.辦公家具：辦公桌、辦公椅、文件柜、沙發等。3.電器設備：空調、飲水機、投影儀等。4.工具及儀器：各類生產工具、檢測儀器等。5.原材料及產品：庫存積壓的原材料、已生產但未銷售的產品等。三、閑置物品管理職責分工（一）行政部門1.負責制定閑置物品交易管理制度，并監督執行。2.組織對各部門閑置物品進行定期清查和盤點，核實物品數量、狀態等信息。3.負責閑置物品的登記、造冊，建立閑置物品臺賬。4.對閑置物品進行分類整理、存放，確保物品安全。5.協助需求部門尋找閑置物品的接收方，組織交易洽談及交易手續辦理。（二）需求部門1.定期清理本部門的閑置物品，填寫閑置物品申請表，詳細說明物品名稱、規格、型號、數量、閑置原因等信息，并提交給行政部門。2.根據工作需要，向行政部門提出對閑置物品的需求申請，配合行政部門完成物品交接。3.在閑置物品交易過程中，提供必要的技術支持和信息，協助評估物品價值。（三）財務部門1.負責對閑置物品交易涉及的財務事項進行審核和監督。2.參與閑置物品價值評估，提供相關財務數據和建議。3.對閑置物品交易的收支進行賬務處理，確保財務記錄準確、規范。（四）審計部門1.對閑置物品交易活動進行審計監督，檢查交易過程是否合規、公正。2.對閑置物品交易的經濟效益進行評估，提出審計意見和建議。四、閑置物品登記與清查（一）登記1.各部門應在閑置物品產生后的[X]個工作日內，填寫閑置物品申請表，提交給行政部門。2.行政部門收到申請表后，應及時對閑置物品進行核實，并在閑置物品臺賬中進行詳細登記，登記內容包括物品名稱、規格型號、購置日期、購置價格、賬面價值、閑置原因、存放地點、數量等。（二）清查1.行政部門應定期（每[X]月/季/半年）組織對閑置物品進行清查盤點，確保賬實相符。2.在清查過程中，如發現賬實不符情況，應及時查明原因，并進行相應調整。對于丟失、損壞的閑置物品，應追究相關責任人的責任。3.每年年末，行政部門應會同財務部門、審計部門對公司閑置物品進行全面清查，編制閑置物品年度清查報告，上報公司管理層。五、閑置物品交易流程（一）內部調劑1.需求部門如需使用其他部門的閑置物品，應先在公司內部發布需求信息，注明所需物品名稱、規格型號、數量等要求。2.擁有閑置物品的部門在收到需求信息后，如有符合要求的閑置物品，應及時與需求部門聯系，協商物品交接事宜。3.雙方達成一致后，填寫閑置物品內部調劑申請表，經雙方部門負責人簽字確認后，提交給行政部門。4.行政部門審核申請表無誤后，組織雙方進行物品交接，并在閑置物品臺賬中記錄調劑情況。（二）對外出售1.對于無法在公司內部調劑的閑置物品，行政部門應根據物品情況，制定對外出售方案。出售方案應包括出售方式（如公開拍賣、招標、協議轉讓等）、出售底價、出售時間、出售程序等內容。2.出售方案經公司管理層批準后，行政部門應通過公司內部公告、外部網站、社交媒體等渠道發布出售信息，廣泛征集潛在買家。3.有意向的買家應在規定時間內提交購買申請，包括購買物品名稱、規格型號、數量、報價等信息。4.行政部門對買家申請進行初步篩選，確定符合條件的買家名單，并組織買家進行現場查看或物品展示。5.根據出售方式，按照相應程序組織交易。公開拍賣：委托具有資質的拍賣機構進行拍賣。拍賣機構應按照相關法律法規和拍賣規則，組織拍賣會。行政部門應派人參加拍賣會，監督拍賣過程，確保拍賣公正、公平、公開。拍賣成交后，買受人與拍賣機構簽訂拍賣成交確認書，并按照約定支付拍賣款項。行政部門協助辦理物品交接手續。招標：編制招標文件，明確招標要求、評標標準等內容。發布招標公告，邀請潛在投標人參與投標。接收投標人的投標文件，組織開標、評標會議。根據評標結果，確定中標人，并向中標人發出中標通知書。中標人與行政部門簽訂買賣合同，支付款項后辦理物品交接手續。協議轉讓：與潛在買家進行協商談判，確定轉讓價格、付款方式、交接時間等交易條款。雙方達成一致后，簽訂協議轉讓合同。買家按照合同約定支付款項，行政部門辦理物品交接手續。6.交易完成后，行政部門應及時更新閑置物品臺賬，記錄出售情況，并將交易款項上繳公司財務部門。（三）捐贈1.對于符合公司捐贈政策的閑置物品，行政部門可根據實際情況，組織對外捐贈。2.捐贈前，行政部門應填寫閑置物品捐贈申請表，說明捐贈物品名稱、規格型號、數量、捐贈對象、捐贈原因等信息，并提交公司管理層審批。3.經批準后，行政部門負責與捐贈對象聯系，辦理捐贈物品交接手續，并取得捐贈證明。4.財務部門根據捐贈證明，按照相關規定進行賬務處理。六、閑置物品價值評估（一）評估原則1.遵循客觀、公正、科學的原則，確保評估結果真實反映閑置物品的價值。2.綜合考慮閑置物品的購置成本、使用年限、折舊情況、市場價格波動等因素。（二）評估方法1.成本法：根據閑置物品的購置成本，考慮折舊因素，計算其賬面價值。適用于購置時間較短、磨損較小的物品。2.市場法：參考同類閑置物品在市場上的交易價格，結合物品實際情況進行評估。適用于市場上有較多交易案例的物品。3.收益法：對于能夠產生一定收益的閑置物品，如生產設備等，通過預測其未來收益，并折現計算其價值。（三）評估流程1.行政部門根據閑置物品交易需求，填寫閑置物品價值評估申請表，提交給財務部門。2.財務部門收到申請表后，組織相關人員（如財務人員、專業技術人員等）組成評估小組。3.評估小組對閑置物品進行現場查看、核實，收集相關資料，選擇合適的評估方法進行評估。4.評估小組出具閑置物品價值評估報告，明確評估價值，并說明評估依據和方法。5.評估報告經財務部門審核后，報公司管理層審批。審批通過后的評估價值作為閑置物品交易的參考依據。七、交易款項管理（一）收款1.對于閑置物品出售或內部調劑取得的交易款項，行政部門應指定專人負責收款，并開具公司統一的收款收據。2.收款人員應及時將款項上繳公司財務部門，不得截留、挪用。3.財務部門收到款項后，應核對收款收據與實際收款金額是否一致，并進行相應的賬務處理。（二）付款1.對于因閑置物品交易需要支付的款項，如拍賣傭金、運輸費用等，由行政部門填寫付款申請單，注明付款事由、金額、收款單位等信息，并提交財務部門審核。2.財務部門審核付款申請單無誤后，按照公司資金審批流程進行審批。3.審批通過后，財務部門安排付款，并做好付款記錄。八、監督與檢查（一）內部監督1.審計部門定期對閑置物品交易活動進行審計監督，檢查交易過程是否合規、公正，評估結果是否合理，交易款項是否及時、足額上繳等。2.行政部門應建立閑置物品交易檔案，對交易過程中的相關文件、資料進行整理、歸檔，以備審計檢查。（二）違規處理1.對于在閑置物品交易過程中違反本制度規定的部門或個人，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、通報批評