運輸票據領用管理制度?總則目的為加強公司運輸票據的管理，規范運輸票據的領用、使用、保管及核銷流程，確保運輸業務的順利開展，保障公司財務數據的準確性和安全性，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內部涉及運輸票據領用、使用、保管及核銷的所有部門和人員。運輸票據定義本制度所指運輸票據包括但不限于公路運輸發票、鐵路貨運運單、航空貨運單、水路運輸貨票等各類用于運輸業務結算的憑證。職責分工財務部1.負責運輸票據的統一購買、保管及發放。2.建立運輸票據臺賬，詳細記錄票據的購入、領用、使用、結存情況。3.定期對運輸票據的使用情況進行檢查和監督，確保票據的合規使用。4.負責運輸票據的核銷工作，根據業務部門提供的運輸業務明細與票據使用情況進行核對，辦理核銷手續。5.配合相關部門進行運輸票據的盤點工作。業務部門1.根據實際運輸業務需求，填寫《運輸票據領用申請表》，向財務部申請領用運輸票據。2.負責運輸票據的妥善保管和安全使用，確保票據在使用過程中無遺失、損壞、涂改等情況。3.按照運輸業務實際發生情況，如實填寫運輸票據相關信息，保證票據內容真實、準確、完整。4.在完成運輸業務后，及時將運輸票據及相關業務資料提交給財務部進行核銷。行政部1.協助財務部做好運輸票據的安全保管工作，提供必要的存儲設施和安全保障。2.參與運輸票據盤點工作，對發現的問題及時進行調查和處理。運輸票據的購買與保管購買1.財務部根據公司運輸業務量的預測和實際需求，定期編制運輸票據購買計劃，經公司領導審批后，安排專人負責購買運輸票據。2.購買運輸票據時，應選擇具有合法資質的供應商，確保票據的真實性、完整性和合法性。與供應商簽訂購買合同，明確雙方的權利和義務，包括票據的規格、數量、價格、交付時間、質量標準等條款。3.運輸票據到貨后，財務部應安排專人進行驗收。驗收內容包括票據的數量、規格、編號、防偽標識等是否與合同約定一致，檢查票據有無破損、缺頁、印刷模糊等質量問題。如發現問題，應及時與供應商聯系，要求其更換或解決。驗收合格后，填寫《運輸票據驗收單》，辦理入庫手續。保管1.財務部應設立專門的運輸票據保管庫（柜），配備必要的安全設施，如防盜門、防盜窗、保險柜等，確保運輸票據的安全存放。2.運輸票據應按照類別、號碼順序進行存放，建立清晰的索引和標識，便于查找和管理。同時，應定期對運輸票據進行盤點，確保賬實相符。3.嚴格限制無關人員進入運輸票據保管區域，保管人員應妥善保管鑰匙，不得隨意轉借他人。如因工作需要進入保管區域，必須經過財務部負責人批準，并由保管人員陪同。4.運輸票據保管庫（柜）應保持干燥、通風良好，防止票據受潮、發霉、蟲蛀等損壞。對于熱敏紙等特殊材質的運輸票據，應采取特殊的保管措施，避免因溫度、濕度等因素影響票據信息的保存。5.如發現運輸票據遺失、被盜或其他異常情況，保管人員應立即報告財務部負責人，并采取相應的措施，如向公安機關報案、通知相關業務部門協助查找等，同時及時進行賬務處理，確保公司利益不受損失。運輸票據的領用領用流程1.業務部門根據實際運輸業務需求，填寫《運輸票據領用申請表》，詳細注明領用票據的種類、數量、預計使用時間等信息。申請表需經部門負責人簽字確認后，提交給財務部。2.財務部收到《運輸票據領用申請表》后，對申請內容進行審核。審核重點包括業務部門的運輸業務量是否與申請領用的票據數量相符、申請用途是否合理等。如審核通過，在申請表上簽字批準，并按照申請內容發放運輸票據。3.財務部發放運輸票據時，應與領用人員辦理交接手續，填寫《運輸票據領用登記表》，詳細記錄領用日期、票據種類、數量、號碼段、領用人等信息，并由雙方簽字確認。領用數量限制1.財務部根據業務部門以往的運輸業務量及用票情況，結合當前業務需求，合理確定各業務部門每次領用運輸票據的數量上限。原則上，每次領用數量不得超過該部門一個月的預計使用量。2.如業務部門因特殊原因需要超過規定數量領用運輸票據，應提前向財務部提出書面申請，說明原因及預計使用期限，經財務部負責人和公司領導審批后方可領用。運輸票據的使用使用規范1.業務部門在使用運輸票據時，必須嚴格按照票據的使用說明和相關法律法規的規定進行填寫。票據內容應真實、準確、完整，包括托運人、收貨人、貨物名稱、數量、重量、體積、運輸起止地點、運輸費用等信息。2.運輸票據應使用藍黑墨水或碳素墨水填寫，不得使用鉛筆、圓珠筆或其他易褪色的書寫工具。如填寫錯誤，應按照規定的方法進行更正，不得隨意涂改、刮擦或挖補。更正處應加蓋更正人員的印章或簽名，并注明更正日期。3.運輸票據上加蓋的印章必須清晰、規范，與公司預留印鑒一致。印章的使用應按照公司印章管理制度的規定進行審批和登記。4.對于多聯式運輸票據，各聯次應一次性復寫或打印，確保各聯內容一致。不得分開填寫或使用復印件代替原件。作廢處理1.如果運輸票據在填寫過程中出現錯誤或因其他原因需要作廢，業務部門應在票據各聯次上加蓋"作廢"戳記，并妥善保管。2.作廢的運輸票據應定期交回財務部，由財務部統一進行銷毀處理。財務部應在《運輸票據領用登記表》及相關臺賬中注明作廢票據的號碼、原因及銷毀日期等信息。遺失處理1.如運輸票據發生遺失，業務部門應立即報告財務部，并采取措施查找。同時，向相關客戶或運輸機構說明情況，取得對方的諒解和配合。2.財務部根據遺失票據的情況，及時進行賬務處理，并向稅務機關等相關部門報告。如因遺失票據導致公司遭受經濟損失或稅務風險，應追究相關責任人的責任。運輸票據的核銷核銷流程1.業務部門在完成運輸業務后，應及時將運輸票據及相關業務資料整理齊全，提交給財務部進行核銷。業務資料包括運輸合同、貨物運輸清單、運費結算憑證等。2.財務部收到業務部門提交的核銷資料后，對運輸票據的使用情況進行核對。核對內容包括票據號碼、開具日期、運輸業務內容、運輸費用金額等是否與業務資料一致。3.如核對無誤，財務部在《運輸票據領用登記表》及相關臺賬中進行核銷記錄，并在運輸票據上加蓋"已核銷"戳記。如發現問題，應及時與業務部門溝通，查明原因并進行處理。4.對于跨月或跨年度的運輸業務，業務部門應在規定的時間內完成票據核銷工作。財務部應定期對運輸票據的核銷情況進行統計和分析，發現異常情況及時進行調查和處理。核銷期限1.業務部門應在運輸業務完成后的[X]個工作日內，將運輸票據及相關業務資料提交給財務部進行核銷。2.財務部應在收到業務部門核銷資料后的[X]個工作日內完成核銷工作。如遇特殊情況需要延長核銷期限的，應經財務部負責人批準，并向業務部門說明原因。監督與檢查內部審計公司內部審計部門定期對運輸票據的管理情況進行審計，檢查運輸票據的領用、使用、保管及核銷等環節是否符合本制度的規定，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。定期檢查財務部定期對運輸票據的使用情況進行檢查，包括票據的填寫規范、保管情況、核銷記錄等。如發現問題，及時通知相關部門進行整改，并對整改情況進行復查。不定期抽查公司領導及相關管理部門不定期對運輸票據的管理情況進行抽查，了解制度執行情況，發現問題及時督促相關部門進行處理。處罰措施對違反本制度規定的行為，視情節輕重給予相應的處罰：1.對于未按規定填寫運輸票據、隨意涂改票據信息、未妥善保管運輸票據導致遺失或損壞等行為，給予責任人警告處分，并責令其限期改正。如因上述行為給公司造成經濟損失的，責任人應承擔相應的賠償責任。2.對于未經批準擅自領用、超量領用運輸票據，或未按規定及時辦理票據核銷手續的行為，給予責任人通報批評，并扣發當月績