銀行賬戶分類管理制度?總則1.目的為加強公司銀行賬戶的管理，規范銀行賬戶的開立、使用、變更及撤銷等操作，確保公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構在境內外銀行開立的各類銀行賬戶，包括但不限于基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶等。3.基本原則合法性原則：銀行賬戶的開立、使用、變更及撤銷等操作必須符合國家法律法規和金融監管部門的相關規定。安全性原則：加強銀行賬戶的安全管理，確保賬戶資金安全，防范各類資金風險。效益性原則：合理規劃銀行賬戶，優化資金配置，提高資金使用效益。規范性原則：嚴格按照本制度規定的流程和要求辦理銀行賬戶相關業務，確保操作規范、手續完備。銀行賬戶的開立1.開戶申請各部門因業務需要開立銀行賬戶時，應填寫《銀行賬戶開立申請表》，詳細說明開戶銀行名稱、賬戶類型、開戶用途、預計資金流量等信息，并提交相關證明文件。申請部門負責人對開戶申請的必要性、合理性進行審核，并簽署意見后報財務部門。2.財務審核財務部門收到開戶申請后，對申請資料的完整性、合規性進行審核，并結合公司資金管理情況進行綜合評估。財務部門審核通過后，報公司分管領導審批。3.領導審批公司分管領導根據財務部門的審核意見進行審批，審批通過后方可辦理開戶手續。4.開戶辦理由財務部門指定專人負責辦理銀行賬戶的開立手續，按照開戶銀行的要求提供相關資料，并確保資料真實、準確、完整。開戶過程中，應與開戶銀行保持密切溝通，及時了解開戶進展情況，確保開戶工作順利完成。5.賬戶啟用銀行賬戶開立成功后，由財務部門及時辦理賬戶啟用手續，并將相關信息錄入公司財務管理系統。銀行賬戶的使用1.賬戶用途管理銀行賬戶應嚴格按照開戶申請時確定的用途使用，不得擅自改變賬戶用途。如因業務需要變更賬戶用途，應提前填寫《銀行賬戶用途變更申請表》，經財務部門審核、公司分管領導審批后，到開戶銀行辦理變更手續。2.資金收付管理所有資金收付業務必須通過公司指定的銀行賬戶辦理，嚴禁通過個人賬戶或其他非法渠道進行資金收付。資金收付業務應嚴格按照公司財務管理制度和相關操作規程進行，確保資金收付的準確性、及時性和安全性。辦理資金收付業務時，應審核相關業務憑證的真實性、合法性和完整性，確保資金流向清晰、合規。3.印鑒管理銀行賬戶預留印鑒應包括公司財務專用章、法定代表人或授權代表人印章。印鑒應由專人負責保管，實行分開保管制度，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印鑒。印鑒的使用應嚴格履行審批手續，登記使用情況，確保印鑒使用安全。4.票據管理涉及銀行賬戶的票據，如支票、匯票、本票等，應按照公司票據管理制度進行管理。票據的購買、保管、使用、核銷等環節應嚴格履行審批手續，確保票據安全，防止票據遺失、被盜用等情況發生。財務人員應定期對票據進行盤點核對，確保賬實相符。銀行賬戶的變更1.變更申請當銀行賬戶的信息發生變更時，如賬戶名稱、賬號、開戶銀行、法定代表人等，相關部門應及時填寫《銀行賬戶變更申請表》，詳細說明變更事項及原因，并提交相關證明文件。申請部門負責人對變更申請進行審核，并簽署意見后報財務部門。2.財務審核財務部門收到變更申請后，對申請資料的完整性、合規性進行審核，并結合公司資金管理情況進行綜合評估。財務部門審核通過后，報公司分管領導審批。3.領導審批公司分管領導根據財務部門的審核意見進行審批，審批通過后方可辦理變更手續。4.變更辦理由財務部門指定專人負責辦理銀行賬戶的變更手續，按照開戶銀行的要求提供相關資料，并確保資料真實、準確、完整。變更過程中，應與開戶銀行保持密切溝通，及時了解變更進展情況，確保變更工作順利完成。銀行賬戶的撤銷1.撤銷申請當銀行賬戶不再使用時，相關部門應及時填寫《銀行賬戶撤銷申請表》，詳細說明撤銷原因，并提交相關證明文件。申請部門負責人對撤銷申請進行審核，并簽署意見后報財務部門。2.財務審核財務部門收到撤銷申請后，對申請資料的完整性、合規性進行審核，并對賬戶資金進行清理核對，確保賬戶余額為零，無未結清的款項。財務部門審核通過后，報公司分管領導審批。3.領導審批公司分管領導根據財務部門的審核意見進行審批，審批通過后方可辦理撤銷手續。4.撤銷辦理由財務部門指定專人負責辦理銀行賬戶的撤銷手續，按照開戶銀行的要求提供相關資料，并確保資料真實、準確、完整。撤銷過程中，應與開戶銀行保持密切溝通，及時了解撤銷進展情況，確保撤銷工作順利完成。銀行賬戶撤銷后，應及時將相關資料歸檔保存。銀行賬戶的監控與檢查1.日常監控財務部門應定期對銀行賬戶的收支情況進行監控，及時發現異常資金流動，并采取相應措施進行處理。建立銀行賬戶余額預警機制，設定合理的余額下限，當賬戶余額接近或低于預警值時，及時通知相關部門采取措施。2.定期檢查公司應定期對銀行賬戶進行檢查，檢查內容包括賬戶的開立、使用、變更、撤銷等情況是否符合本制度規定，印鑒、票據等管理是否規范，資金安全是否有保障等。財務部門應每年至少組織一次全面的銀行賬戶檢查，并形成檢查報告，報公司管理層。3.內部審計公司內部審計部門應定期對銀行賬戶進行審計，審查銀行賬戶的管理情況，發現問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。內部審計部門應將銀行賬戶審計情況納入年度審計報告，向公司董事會報告。銀行賬戶的風險管理1.風險識別與評估財務部門應定期對銀行賬戶面臨的風險進行識別和評估，包括信用風險、市場風險、操作風險等。根據風險識別和評估結果，制定相應的風險應對措施，降低風險發生的可能性和影響程度。2.風險應對措施信用風險：選擇信譽良好、實力雄厚的銀行作為開戶銀行，密切關注銀行的信用狀況，定期評估銀行的信用風險。市場風險：合理安排銀行賬戶資金，避免資金過度集中在單一銀行或單一賬戶，降低市場波動對資金的影響。操作風險：加強銀行賬戶的內部控制，規范操作流程，提高操作人員的風險意識和業務水平，防范操作失誤和違規行為導致的風險。3.應急預案制定銀行賬戶風險應急預案，明確風險發生時的應急處理流程和責任分工，確保能夠及時、有效地應對各類風險事件。定期對應急預案進行演練，檢驗應急預案的可行性和有效性，不斷完善應急預案。信息管理與保密1.信息管理財務部門應建立健全銀行賬戶信息管理制度，對銀行賬戶的相關信息進行規范管理，確保信息的準確性、完整性和及時性。銀行賬戶信息應包括開戶銀行名稱、賬戶類型、賬號、開戶日期、賬戶余額、資金收付情況等，應定期進行更新和維護。2.保密措施銀行賬戶信息屬于公司機密信息，相關人員應嚴格遵守公司保密制度，不得泄露銀行賬戶信息。涉及銀行賬戶信息的操作應在安全的環境下進行，防止信息被竊取或篡改。對因工作需要知悉銀行賬戶信息的人員，應進行必要的保密培訓，并簽訂保密協議。責任追究1.對于違反本制度規定開立、使用、變更、撤銷銀行賬戶的