風險評估項目管理制度?一、總則（一）目的為規范公司風險評估項目的管理，確保風險評估工作科學、有效、有序開展，準確識別、評估和應對各類風險，保障公司穩健運營，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部開展的各類風險評估項目，包括但不限于戰略風險評估、市場風險評估、財務風險評估、運營風險評估等。（三）基本原則1.獨立性原則：風險評估工作應獨立于被評估對象的日常經營管理活動，確保評估結果的客觀性和公正性。2.科學性原則：運用科學的方法和工具，對風險進行全面、系統、深入的分析和評估。3.全面性原則：涵蓋公司各個層面、各個業務領域和各個環節的風險，做到不遺漏、無死角。4.及時性原則：及時發現、評估和報告風險，以便采取有效措施進行應對，防止風險擴大和惡化。5.成本效益原則：在保證風險評估質量的前提下，合理控制評估成本，提高評估工作的效率和效益。二、風險評估項目組織與職責（一）風險管理委員會風險管理委員會是公司風險評估項目的最高決策機構，負責審議風險評估項目的整體規劃、重大風險評估報告等，對公司風險管理工作進行統籌決策和指導。（二）風險管理部門風險管理部門作為公司風險管理的專業職能部門，負責制定風險評估項目的具體實施方案，組織開展風險評估工作，匯總、分析和報告風險評估結果，提出風險應對建議，并對風險應對措施的執行情況進行跟蹤和監督。（三）各業務部門各業務部門是風險評估項目的具體執行主體，負責配合風險管理部門開展本部門相關的風險評估工作，提供真實、準確、完整的業務數據和資料，對本部門存在的風險進行自我識別、評估和初步應對，并按照公司要求落實風險應對措施。（四）內部審計部門內部審計部門負責對風險評估項目的開展情況進行審計監督，檢查風險評估工作的合規性、有效性，對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。三、風險評估流程（一）評估準備階段1.確定評估目標：根據公司戰略規劃、經營狀況和風險管理需求，明確風險評估項目的目標、范圍和重點。2.組建評估團隊：由風險管理部門牽頭，從各相關部門抽調熟悉業務、具備專業知識和技能的人員組成評估團隊。評估團隊成員應明確各自的職責和分工。3.收集資料：收集與評估對象相關的內外部信息，包括公司戰略規劃、業務流程、財務報表、行業動態、法律法規等。4.制定評估方案：根據評估目標、范圍和重點，制定詳細的風險評估方案，明確評估方法、步驟、時間安排和人員分工等。（二）風險識別階段1.采用多種方法識別風險問卷調查法：設計風險調查問卷，向各業務部門和相關人員發放，收集風險信息。訪談法：與公司高層管理人員、部門負責人、關鍵崗位員工等進行面對面訪談，了解業務流程中的風險點。流程圖法：繪制公司主要業務流程的流程圖，分析流程中可能存在的風險。文檔審查法：審查公司的各項管理制度、文件記錄、財務報表等，查找潛在風險。頭腦風暴法：組織評估團隊成員和相關專家進行頭腦風暴，共同討論可能存在的風險。2.梳理風險因素：對識別出的風險信息進行整理和分析，歸納出風險因素，并按照風險的性質、影響范圍等進行分類。（三）風險評估階段1.選擇評估方法：根據風險的特點和評估目的，選擇合適的風險評估方法，如定性評估方法（如風險矩陣、風險排序等）、定量評估方法（如風險價值模型、信用風險評估模型等）或定性與定量相結合的方法。2.評估風險發生的可能性：從風險發生的頻率、概率等方面對風險發生的可能性進行評估，可分為高、中、低三個等級。3.評估風險影響程度：從風險對公司戰略目標、經營業績、財務狀況、聲譽等方面的影響程度進行評估，可分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。4.確定風險等級：根據風險發生的可能性和影響程度，運用風險矩陣等工具確定風險等級，可分為重大風險、較大風險、一般風險和低風險四個等級。（四）風險應對階段1.制定風險應對策略：根據風險評估結果，針對不同等級的風險制定相應的風險應對策略，包括風險規避、風險降低、風險轉移和風險接受。風險規避：對于重大風險，如可能導致公司重大損失或違反法律法規的風險，應采取風險規避策略，停止相關業務或活動。風險降低：對于較大風險，通過采取控制措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內部控制、優化業務流程、增加風險預警指標等。風險轉移：對于一般風險，可通過購買保險、簽訂合同等方式將風險轉移給外部機構或個人。風險接受：對于低風險，在充分評估風險影響和公司承受能力的基礎上，可選擇風險接受策略，但需制定相應的監控措施，確保風險處于可控范圍內。2.制定風險應對措施：根據風險應對策略，制定具體的風險應對措施，明確責任部門、責任人、時間節點和預期效果等。3.實施風險應對措施：各責任部門按照風險應對措施計劃組織實施，確保措施得到有效執行。（五）評估報告階段1.撰寫風險評估報告：風險管理部門匯總分析風險評估結果，撰寫風險評估報告，報告應包括評估目的、范圍、方法、主要風險因素、風險評估結果、風險應對策略和措施等內容。2.審核與審批：風險評估報告經風險管理部門負責人審核后，提交風險管理委員會審批。風險管理委員會對報告進行審議，提出意見和建議，形成最終的風險評估報告。3.報告分發與存檔：將審批通過的風險評估報告分發給公司高層管理人員、各業務部門和相關職能部門，同時進行存檔，以備查閱和后續跟蹤。（六）跟蹤與監控階段1.建立風險監控機制：風險管理部門建立風險監控指標體系，對風險應對措施的執行情況和風險狀況進行持續監控。2.定期跟蹤檢查：定期對風險應對措施的執行情況進行跟蹤檢查，及時發現和解決執行過程中存在的問題。3.動態評估風險：根據風險監控結果和內外部環境變化，動態評估風險狀況，及時調整風險應對策略和措施。4.報告風險監控情況：定期向風險管理委員會報告風險監控情況，重大風險事項及時報告。四、風險評估方法與工具（一）定性評估方法1.風險矩陣：通過將風險發生的可能性和影響程度分別劃分為不同等級，并在矩陣中交叉對應，確定風險等級。2.風險排序：根據風險的重要性、緊迫性等因素對風險進行排序，以便確定重點應對的風險。（二）定量評估方法1.風險價值模型（VaR）：用于衡量在一定置信水平下，某一金融資產或投資組合在未來特定時期內可能遭受的最大損失。2.信用風險評估模型：如信用評分模型、違約概率模型等，用于評估客戶或交易對手的信用風險。（三）其他方法與工具1.流程圖：直觀展示業務流程，便于識別流程中的風險點。2.調查問卷：系統收集風險信息的有效工具。3.訪談提綱：指導訪談人員獲取準確、有用的風險信息。五、風險評估項目文檔管理（一）文檔分類1.項目規劃文檔：包括風險評估項目方案、立項申請等。2.資料收集文檔：如調查問卷、訪談記錄、相關文件資料等。3.評估分析文檔：風險識別記錄、風險評估報告、風險應對策略和措施等。4.監控與報告文檔：風險監控記錄、風險監控報告等。（二）文檔編號與存儲1.為每份文檔賦予唯一的編號，以便于管理和查詢。2.文檔應存儲在公司指定的電子文檔管理系統中，按照分類進行歸檔，同時建立紙質文檔備份，確保文檔的安全性和完整性。（三）文檔查閱與借閱1.公司內部人員因工作需要查閱風險評估項目文檔的，應填寫查閱申請表，經所在部門負責人和風險管理部門負責人批準后，方可查閱。2.因特殊情況需要借閱文檔的，應填寫借閱申請表，注明借閱期限和歸還日期，經風險管理部門負責人和公司分管領導批準后，辦理借閱手續。借閱人應妥善保管文檔，按時歸還，不得擅自轉借、復印或泄露文檔內容。六、風險評估項目培訓與溝通（一）培訓1.風險管理部門定期組織風險評估相關知識和技能培訓，提高評估團隊成員和各業務部門人員的風險意識和評估能力。2.培訓內容包括風險評估的基本概念、方法、流程、工具以及相關法律法規和行業標準等。（二）溝通1.建立風險評估項目溝通機制，確保評估團隊與各業務部門之間、風險管理部門與公司高層管理人員之間保持及時、有效的溝通。2.在風險評估過程中，