資產安全巡查管理制度?一、總則（一）目的為加強公司資產安全管理，確保公司資產的完整、安全與有效使用，及時發現和消除資產安全隱患，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構、子公司的各類固定資產、流動資產、無形資產等資產的安全巡查管理。（三）職責分工1.資產管理部門負責制定資產安全巡查計劃，并組織實施。定期對資產進行盤點清查，確保賬實相符。對巡查中發現的問題及時進行記錄，并跟蹤整改情況。2.使用部門負責本部門資產的日常保管和維護，確保資產的正常使用。配合資產管理部門進行資產安全巡查，提供必要的協助和信息。對本部門資產出現的問題及時報告，并負責落實整改措施。3.安全管理部門負責對資產安全巡查工作進行監督檢查，確保巡查工作的規范執行。參與重大資產安全問題的調查和處理，提出安全管理建議。4.財務部門負責審核資產購置、處置等相關財務手續，確保資產核算的準確性。根據資產管理部門提供的資產清查結果，進行賬務處理，保證賬賬相符。二、資產安全巡查計劃（一）巡查周期1.固定資產：每月至少進行一次全面巡查，重點資產每周進行一次專項巡查。2.流動資產：根據業務特點和風險狀況，定期進行巡查，庫存現金每日盤點，銀行存款每月核對，存貨每季度進行一次實地盤點。3.無形資產：每半年進行一次巡查，確保無形資產的有效使用和價值維護。（二）巡查內容1.固定資產資產的數量、規格、型號是否與臺賬記錄一致。資產的使用狀況，是否存在閑置、損壞、丟失等情況。資產的存放地點是否安全，保管措施是否得當。資產的維護保養記錄是否完整，是否按時進行維護保養。資產的標識是否清晰，是否易于識別。2.流動資產庫存現金：現金日記賬與實際庫存現金是否相符，現金收付是否合規。銀行存款：銀行對賬單與公司銀行存款日記賬是否一致，是否存在未達賬項，銀行賬戶的使用是否合規。存貨：存貨的數量、質量、品種是否與賬冊記錄相符，是否存在積壓、變質等情況，存貨的保管條件是否符合要求。3.無形資產專利、商標、著作權等無形資產的法律狀態是否正常，是否存在侵權風險。軟件、技術秘密等無形資產的使用授權是否合規，是否存在泄密風險。無形資產的價值評估和攤銷是否合理，是否符合公司財務制度規定。（三）巡查人員安排1.由資產管理部門牽頭，組織使用部門、安全管理部門等相關人員組成巡查小組。2.巡查小組應明確分工，確保對各類資產進行全面、細致的巡查。三、資產安全巡查實施（一）巡查前準備1.資產管理部門根據巡查計劃，提前通知各使用部門做好準備工作，包括整理資產臺賬、準備相關資料等。2.巡查人員應熟悉資產情況，掌握巡查方法和標準，攜帶必要的巡查工具，如檢查表、相機、量具等。（二）實地巡查1.巡查人員按照預定的巡查路線和內容，對資產進行逐一檢查。2.對于固定資產，要現場查看資產的實際狀況，核對資產標識，檢查資產的運行情況，并詢問使用人員資產的使用和維護情況。3.對于流動資產，要重點檢查庫存現金的清點、銀行存款的核對、存貨的盤點等工作，確保賬實相符。4.對于無形資產，要查閱相關文件資料，了解其使用和管理情況，檢查是否存在風險隱患。（三）問題記錄與反饋1.巡查人員在巡查過程中發現的問題，應及時記錄在《資產安全巡查檢查表》上，詳細描述問題的性質、地點、影響程度等。2.對于能夠當場整改的問題，應要求使用部門立即進行整改；對于不能當場整改的問題，巡查人員應填寫《資產安全巡查問題反饋單》，明確整改責任部門、整改期限和整改要求，及時反饋給相關部門。四、資產安全巡查問題整改（一）整改責任落實1.相關部門收到《資產安全巡查問題反饋單》后，應認真分析問題產生的原因，制定切實可行的整改措施，并明確整改責任人。2.整改責任人應按照整改要求，按時完成整改任務，確保資產安全隱患得到及時消除。（二）整改跟蹤與監督1.資產管理部門負責對整改情況進行跟蹤檢查，定期了解整改工作的進展情況。2.安全管理部門對整改工作進行監督，確保整改措施的有效執行。對于整改不力的部門和個人，要進行嚴肅批評，并責令其限期整改到位。（三）整改結果驗收1.整改完成后，整改責任人應向資產管理部門提交《資產安全巡查問題整改報告》，申請整改結果驗收。2.資產管理部門組織相關人員對整改結果進行驗收，驗收合格后在《資產安全巡查問題反饋單》上簽字確認；對于驗收不合格的，應要求整改責任人重新進行整改，直至達到要求為止。五、資產安全巡查檔案管理（一）檔案內容1.資產安全巡查計劃、方案。2.《資產安全巡查檢查表》、《資產安全巡查問題反饋單》、《資產安全巡查問題整改報告》等相關記錄。3.資產清查盤點報告、財務審計報告等與資產安全相關的資料。4.其他與資產安全巡查管理有關的文件和資料。（二）檔案整理與歸檔1.資產管理部門負責對資產安全巡查檔案進行整理和歸檔，確保檔案資料的完整性和準確性。2.檔案應按照年度、類別進行分類存放，便于查閱和管理。（三）檔案保管期限資產安全巡查檔案的保管期限為[x]年，期滿后按照公司檔案管理制度進行銷毀或存檔。六、資產安全巡查工作監督與考核（一）監督檢查1.安全管理部門定期對資產安全巡查工作進行監督檢查，檢查巡查計劃的執行情況、問題整改落實情況等。2.對于發現的問題，要及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改，并對整改情況進行跟蹤復查。（二）考核評價1.建立資產安全巡查工作考核評價機制，對各部門的資產安全巡查工作進行量化考核。2.考核指標包括巡查計劃完成率、問題整改率、資產安全事故發生率等。3.根據考核評價結果，對表現優秀的部門和個人進行表彰和獎勵，對工作不力的部門和個人進行通報批