資產系統平臺管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司資產系統平臺的管理，規范資產的錄入、使用、維護、盤點及處置等流程，提高資產使用效率，確保資產安全與完整，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有部門及使用公司資產系統平臺的相關人員，涵蓋公司各類固定資產、無形資產及低值易耗品等。（三）基本原則1.統一管理原則：公司資產系統平臺由公司統一規劃、建設和管理，確保資產信息的集中、準確和一致。2.規范操作原則：明確資產系統平臺各環節的操作流程和標準，確保資產信息的及時、準確錄入及各項業務的規范處理。3.安全保密原則：加強資產系統平臺的安全防護，確保資產信息的安全與保密，防止信息泄露和數據丟失。4.效益優先原則：通過優化資產配置和使用，提高資產使用效益，降低公司運營成本。二、資產系統平臺管理職責（一）資產管理部門1.負責制定和完善資產系統平臺管理制度、操作流程和標準規范。2.統籌規劃公司資產系統平臺的建設、升級和維護，確保系統的穩定運行。3.負責資產信息的審核、錄入、變更及刪除等操作，保證資產信息的準確、完整。4.定期組織資產清查盤點工作，核實資產實際情況與系統記錄的一致性，對盤盈、盤虧資產進行處理。5.監督檢查各部門資產使用、維護情況，對違規行為進行糾正和處理。（二）使用部門1.負責本部門資產的日常使用、保管和維護，確保資產正常運行和安全完整。2.明確資產使用責任人，負責資產的領用、歸還及交接等工作，并及時將資產變動信息反饋給資產管理部門。3.配合資產管理部門做好資產清查盤點工作，提供相關資料和信息。4.根據業務發展需求，合理提出資產購置、報廢等申請。（三）財務部門1.負責審核資產購置、處置等相關費用的預算及報銷，確保費用支出合規。2.定期與資產管理部門核對資產賬目，監督資產的增減變動及使用情況，進行財務核算和賬務處理。3.參與資產清查盤點工作，對資產的價值評估及財務處理提出意見和建議。（四）信息部門1.負責資產系統平臺的技術支持和維護，保障系統的正常運行和數據安全。2.根據業務需求和系統運行情況，及時對資產系統平臺進行優化和升級，提高系統性能和用戶體驗。3.負責處理資產系統平臺的技術故障和問題，及時響應并解決用戶反饋的技術難題。三、資產錄入與信息管理（一）資產分類與編碼1.按照國家相關標準及公司實際情況，對資產進行科學分類，如固定資產分為房屋建筑物、機器設備、運輸設備、電子設備等類別，無形資產分為專利、商標、著作權等類別，低值易耗品根據其用途進行細分。2.為每類資產賦予唯一的編碼，編碼應具有系統性、邏輯性和擴展性，便于資產的識別、管理和查詢。資產編碼一經確定，不得隨意更改，確需更改的，應按照規定流程進行審批。（二）資產錄入1.新購置資產到貨后，資產管理部門應及時組織驗收。驗收合格后，資產使用部門填寫資產購置申請表，提交資產管理部門。資產管理部門根據申請表及相關驗收資料，在資產系統平臺中錄入資產基本信息，包括資產名稱、規格型號、購置日期、購置金額、供應商、使用部門等。2.對于自建、接受捐贈、盤盈等方式增加的資產，資產管理部門應按照規定程序辦理相關手續后，及時在資產系統平臺中錄入資產信息。錄入信息應真實、準確、完整，并附相關證明材料。3.資產錄入過程中，應確保各項信息與資產實物相符，不得虛報、瞞報或漏報資產信息。錄入完成后，資產管理部門應進行審核，確保信息準確無誤。（三）資產信息變更1.資產使用部門或資產信息發生變更時，應及時通知資產管理部門。變更事項包括資產使用部門轉移、資產維修改造、資產報廢、資產減值等。2.資產管理部門根據變更申請及相關證明材料，在資產系統平臺中對資產信息進行變更操作。變更信息應詳細記錄變更原因、變更日期及相關責任人等。3.對于涉及資產價值變動的變更，如資產維修改造增加價值、資產減值等，資產管理部門應會同財務部門進行審核，并按照財務規定進行相應的賬務處理。（四）資產信息查詢與統計1.公司各部門及相關人員有權根據工作需要，在資產系統平臺中查詢資產信息。查詢權限應根據崗位職責進行設定，確保信息安全與保密。2.資產管理部門應定期對資產信息進行統計分析，生成各類資產報表，如資產臺賬、資產增減變動表、資產折舊明細表等。通過統計分析，及時掌握資產的分布、使用狀況、折舊情況等，為公司資產決策提供依據。3.統計分析結果應定期向公司管理層匯報，對于發現的問題及時提出改進措施和建議，不斷優化資產配置和管理。四、資產使用與維護（一）資產領用1.資產使用部門根據工作需要，填寫資產領用申請表，注明資產名稱、規格型號、數量及領用用途等，提交資產管理部門審批。2.資產管理部門審核領用申請，對于符合規定的申請予以批準，并在資產系統平臺中辦理資產領用手續，記錄領用日期、領用人等信息。3.資產使用責任人憑審批后的領用申請表到資產管理部門領取資產，并在資產領用登記表上簽字確認。領用登記表應詳細記錄資產名稱、規格型號、數量、領用日期、領用人等信息，作為資產領用的憑證。（二）資產使用1.資產使用責任人應按照資產使用說明書及相關操作規程正確使用資產，不得擅自更改資產用途或違規操作。2.資產使用過程中，如發現資產出現故障或損壞，應及時通知資產管理部門或維修人員進行維修。維修人員應填寫維修記錄，記錄維修時間、維修內容、維修費用等信息。3.資產使用責任人應妥善保管資產，做好資產的日常清潔、保養工作，確保資產處于良好的運行狀態。對于長期閑置的資產，應及時通知資產管理部門進行處置或調整使用。（三）資產維護1.資產管理部門應制定資產維護計劃，明確各類資產的維護周期、維護內容及維護責任人等。資產維護計劃應根據資產的使用狀況、性能特點及使用壽命等因素制定，確保資產得到及時、有效的維護。2.資產維護計劃應定期進行檢查和評估，根據實際情況進行調整和優化。對于重要資產或關鍵設備，應建立專門的維護檔案，記錄資產維護的全過程。3.維修人員應具備相應的專業技能和資質，嚴格按照維修操作規程進行維修工作。維修完成后，應及時對維修效果進行驗收，確保資產恢復正常運行。五、資產清查盤點（一）清查盤點計劃1.資產管理部門應制定年度資產清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、方法及人員分工等。清查盤點計劃應報公司管理層批準后實施。2.清查盤點范圍應涵蓋公司所有資產，包括固定資產、無形資產及低值易耗品等。清查盤點時間一般為每年末，如有特殊情況或需要，也可進行不定期清查盤點。3.清查盤點方法可采用實地盤點、賬目核對、抽樣檢查等多種方式相結合，確保清查盤點結果的準確性和可靠性。清查盤點人員應包括資產管理部門、使用部門及財務部門等相關人員。（二）清查盤點實施1.按照清查盤點計劃，組成清查盤點小組，明確各小組成員的職責分工。清查盤點小組應提前準備好相關清查盤點表格、工具及資料等。2.清查盤點過程中，清查盤點人員應認真核對資產實物與系統記錄的一致性，包括資產名稱、規格型號、數量、使用部門、存放地點等信息。對于盤盈、盤虧資產，應詳細記錄資產情況及差異原因。3.清查盤點人員應在清查盤點表格上簽字確認，確保清查盤點結果的真實性和準確性。清查盤點結束后，清查盤點小組應及時整理清查盤點資料，形成清查盤點報告。（三）清查盤點結果處理1.資產管理部門根據清查盤點報告，對盤盈、盤虧資產進行核實和分析，查明原因，提出處理意見。對于盤盈資產，應按照規定程序辦理入賬手續；對于盤虧資產，應區分不同情況進行處理，屬于正常損耗或報廢的，應按照規定程序辦理報廢手續；屬于責任人原因造成的損失，應追究責任人的責任。2.財務部門根據資產管理部門的處理意見，進行相應的賬務調整。對于盤盈資產，增加資產賬面價值和相應的權益；對于盤虧資產，減少資產賬面價值，并根據情況計入當期損益或其他相關科目。3.資產管理部門應針對清查盤點中發現的問題，及時總結經驗教訓，完善資產管理制度和操作流程，加強資產日常管理，防止類似問題再次發生。六、資產處置（一）處置范圍1.已達到使用年限且無法繼續使用的資產；2.因技術進步、產品更新換代等原因，已被淘汰或不再適用的資產；3.因自然災害、意外事故等不可抗力因素導致損壞且無法修復的資產；4.閑置時間較長且無使用價值的資產；5.其他符合國家相關規定及公司實際情況需要處置的資產。（二）處置方式1.報廢：對于已無使用價值且無法轉讓的資產，經批準后進行報廢處理。報廢資產應按照規定程序進行鑒定、審批，并在資產系統平臺中進行核銷。2.出售：對于尚可使用且有市場需求的資產，經評估后可進行出售。出售資產應按照規定程序進行審批，通過公開拍賣、招標等方式進行交易，確保資產處置價格合理、公正。3.捐贈：對于符合公司捐贈政策且有受贈對象的資產，可進行捐贈處理。捐贈資產應按照規定程序進行審批，并辦理相關捐贈手續。4.調撥：對于因工作需要在公司內部部門之間轉移的資產，可進行調撥處理。調撥資產應填寫資產調撥申請表，經雙方部門及資產管理部門審批后，在資產系統平臺中辦理調撥手續。（三）處置程序1.資產使用部門提出資產處置申請，填寫資產處置申請表，注明資產名稱、規格型號、數量、購置日期、處置原因、處置方式等信息，并提交相關證明材料。2.資產管理部門對資產處置申請進行審核，核實資產情況及處置原因的真實性、合理性。對于價值較大或涉及重要資產的處置申請，應組織相關部門及專業人員進行評估。3.審核通過后，資產處置申請提交公司管理層審批。公司管理層根據資產處置的必要性、可行性及處置方式等因素進行決策，批準處置申請。4.資產管理部門根據審批意見，組織實施資產處置工作。對于報廢資產，應按照規定程序進行報廢鑒定、審批，并在資產系統平臺中進行核銷；對于出售資產，應按照規定程序進行交易，確保資產處置價格合理、公正；對于捐贈資產，應辦理相關捐贈手續；對于調撥資產，應在資產系統平臺中辦理調撥手續。5.資產處置完成后，資產管理部門應及時清理相關資產資料，更新資產系統平臺信息，并將資產處置結果報財務部門進行賬務處理。七、資產系統平臺安全管理（一）安全防護措施1.信息部門應采取必要的安全防護措施，保障資產系統平臺的網絡安全、數據安全和應用安全。如安裝防火墻、入侵檢測系統、防病毒軟件等，防止外部非法入侵和惡意攻擊。2.定期對資產系統平臺進行安全漏洞掃描和修復，及時更新系統補丁和安全策略，確保系統的安全性和穩定性。3.對資產系統平臺的服務器、存儲設備等硬件設施進行定期維護和檢查，確保設備正常運行，防止因硬件故障導致數據丟失或系統癱瘓。（二）用戶權限管理1.根據崗位職責和工作需要，對資產系統平臺用戶設置不同的操作權限，確保用戶只能訪問和操作其授權范圍內的資產信息和功能模塊。2.用戶權限應定期進行審核和調整，對于崗位變動或離職的人員，應及時刪除或變更其系統權限，防止信息泄露和非法操作。3.嚴格控制資產系統平臺的超級用戶權限，超級用戶應具備專業的技術知識和較高的安全意識，其操作行為應進行詳細記錄和審計。（三）數據備份與恢復1.建立完善的數據備份機制，定期對資產系統平臺的數據進行備份。備份數據應存儲在安全可靠的介質上，并分別存儲在不同的地點，防止因自然災害、硬件故障等原因導致數據丟失。2.制定數據恢復計劃，定期進行數據恢復演練，確保在數據丟失或損壞的情況下，能夠及時、有效地恢復數據，保證資產系統平臺的正常運行。3.數據備份和恢復工作應由專人負責，嚴格按照規定的流程和時間進行操作，確保數據的完整性和可用性。（四）安全審計與監控1.建立資產系統平臺安全審計機制，對系統操作日志進行實時監測和審計。審計內容包括用戶登錄、操作記錄、數據修改等信息，及時發現和處理異常操作行為。2.定期對安全審計結果進行分析和總結，發現潛在的安全風險和問題，及時采取措施進行整改。對于重大安全事件，應及時向上級報告，并配合相關部門進行調查和處理。3.加強對資產系統平臺運行狀態的監控，實時掌握系統的性能指標、資源使用情況等信息。如發現系統出現異常情況，應及時進行預警和處理，確保系統的穩定運行。八、監督與考核（一）監督檢查1.資產管理部門應定期對各部門資產系統平臺的使用和管理情況進行監督檢查，檢查內容包括資產信息的準確性、完整性，資產使用、維護情況，資產清查盤點工作等。2.監督檢查可采用現場檢查、資料查閱、系統查詢等方式進行。對于發現的問題，應及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改。3.各部門應積極配合資產管理部門的監督檢查工作，如實提供相關資料和信息，不得拒絕、阻撓或隱瞞。（二）考核評價1.建立資產系統平臺管理考核評價機制，對各部門及相關人員的資產系統平臺管理工作進行考核評價。考核評價指標包括資產信息管理、資產使用與維護、資產清查盤點、資產處置等方面。2.考核