融資參與公司管理制度?一、總則（一）目的為規范融資參與公司的運作，加強公司管理，確保公司運營的合規性、高效性和安全性，保障股東、債權人及其他利益相關者的合法權益，特制定本管理制度。（二）適用范圍本管理制度適用于融資參與公司的所有部門、崗位及全體員工，同時適用于與公司發生業務往來的外部合作伙伴、客戶等相關方。（三）基本原則1.合法性原則：公司的一切經營活動必須遵守國家法律法規及相關政策規定。2.穩健性原則：在融資決策、資金運作等過程中，要充分考慮風險因素，確保公司財務狀況穩健。3.效益性原則：追求合理的經濟效益，優化資源配置，提高資金使用效率。4.透明度原則：公司的財務狀況、經營成果等信息應保持透明，及時準確地向相關方披露。二、公司治理結構（一）股東與股東大會1.股東權利與義務股東享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利。股東應按照公司章程規定履行出資義務，遵守法律法規和公司章程，不得濫用股東權利損害公司或其他股東利益。2.股東大會職責決定公司的經營方針和投資計劃。選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項。審議批準董事會的報告、監事會的報告、公司的年度財務預算方案、決算方案等。對公司增加或者減少注冊資本、發行公司債券、公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式等重大事項作出決議。（二）董事會1.董事會組成與職責董事會由[x]名董事組成，設董事長[x]名。董事會對股東大會負責，行使下列職權：召集股東大會會議，并向股東大會報告工作；執行股東大會的決議；決定公司的經營計劃和投資方案；制訂公司的年度財務預算方案、決算方案等。2.董事任職資格與義務董事應具備與其職責相適應的專業知識和工作經驗，具備良好的職業道德和誠信記錄。董事應遵守法律法規和公司章程，忠實履行職責，維護公司利益，不得利用職權謀取私利，不得泄露公司機密。（三）監事會1.監事會組成與職責監事會由[x]名監事組成，設監事會主席[x]名。監事會對股東大會負責，檢查公司財務；對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督，對違反法律法規、公司章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議等。2.監事任職資格與義務監事應具備相應的監督能力和專業知識，能夠獨立履行職責。監事應遵守法律法規和公司章程，忠實履行監督職責，維護公司及股東利益，不得與公司董事、高級管理人員存在利益沖突。（四）高級管理人員1.高級管理人員職責公司高級管理人員包括總經理、副總經理、財務負責人等。總經理負責主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議；副總經理協助總經理工作，負責分管領域的具體管理工作；財務負責人負責公司的財務管理和會計核算等工作。2.高級管理人員任職資格與義務高級管理人員應具備豐富的管理經驗、專業知識和良好的領導能力。高級管理人員應遵守法律法規和公司章程，勤勉盡責，不得利用職權謀取私利，不得泄露公司機密，對公司負有忠實和勤勉義務。三、融資業務管理（一）融資決策程序1.融資需求分析各部門根據公司業務發展規劃、投資計劃等，結合資金狀況，提出融資需求，并編制融資需求報告，詳細說明融資用途、金額、期限、預計成本等。2.融資方案制定財務部門會同相關部門對融資需求報告進行審核分析，結合公司財務狀況、市場融資環境等，制定融資方案。融資方案包括融資方式（如銀行貸款、發行債券、股權融資等）、融資渠道（選擇具體的金融機構、證券市場等）、融資成本測算、還款計劃等。3.融資方案評估與審批組織相關專家、內部管理人員對融資方案進行評估，從風險、成本、可行性等方面進行論證。融資方案經評估通過后，按照公司治理結構的規定提交董事會、股東大會審批。重大融資事項需報經相關監管部門批準的，應及時履行審批手續。（二）融資方式選擇1.銀行貸款選擇合適的合作銀行，根據公司的信用狀況、還款能力等與銀行進行溝通協商，確定貸款額度、期限、利率、還款方式等貸款條款。準備完整的貸款申請資料，包括公司營業執照、財務報表、貸款用途說明等，確保資料真實、準確、完整。按照銀行要求辦理貸款手續，如簽訂借款合同、擔保合同等，配合銀行進行貸前調查、貸中審查和貸后管理。2.發行債券符合債券發行條件的公司，可根據市場情況和公司融資需求，選擇發行公司債券。制定債券發行方案，包括債券種類（如普通債券、可轉換債券等）、發行規模、票面利率、發行價格、期限等。聘請專業的中介機構（如證券公司、會計師事務所、律師事務所等）進行債券發行的相關工作，如盡職調查、審計、法律意見書出具等。按照法定程序向證券監管部門申請債券發行核準，核準通過后進行債券發行工作，包括路演、詢價、配售等環節。3.股權融資確定股權融資的目的和方式（如增資擴股、引入戰略投資者等）。制定股權融資方案，明確融資金額、出讓股權比例、投資者條件、估值方法等。尋找合適的投資者，通過多種渠道進行項目推介，如參加投資洽談會、發布融資信息等。與投資者進行談判，簽訂投資協議，辦理股權變更登記等相關手續。（三）融資風險管理1.風險識別與評估建立融資風險識別機制，對融資過程中可能面臨的風險進行全面識別，包括市場風險（如利率風險、匯率風險等）、信用風險（如借款人違約風險、投資者違約風險等）、流動性風險（如資金周轉困難風險等）、法律風險（如融資合同糾紛風險等）等。采用定性與定量相結合的方法對識別出的風險進行評估，確定風險等級，為風險應對提供依據。2.風險應對措施對于市場風險，可通過合理安排融資期限結構、運用金融衍生工具（如利率互換、外匯遠期等）進行套期保值等方式進行應對。針對信用風險，加強對借款人、投資者等信用狀況的調查和評估，要求提供足額有效的擔保，建立信用風險預警機制，及時發現和處置潛在的信用風險。對于流動性風險，優化資金安排，制定合理的資金預算計劃，保持適當的現金儲備，拓寬融資渠道，確保資金鏈的穩定。防范法律風險，加強融資合同管理，聘請專業律師對融資合同進行審核把關，確保合同條款合法合規、明確清晰，避免法律糾紛。四、資金使用管理（一）資金預算管理1.預算編制各部門根據公司年度經營計劃和業務發展需求，編制本部門的資金預算，包括收入預算、成本費用預算、資金支出預算等。財務部門匯總各部門預算，結合公司整體戰略目標和財務狀況，編制公司年度資金預算草案，明確預算期內公司資金的收入、支出、結余情況。2.預算審批與執行公司年度資金預算草案經董事會審議通過后，報股東大會批準實施。各部門嚴格按照批準的資金預算執行，控制資金支出，確保預算的嚴肅性。財務部門負責對資金預算執行情況進行監控和分析，定期向管理層匯報。3.預算調整在預算執行過程中，如因市場環境變化、公司戰略調整等原因需要調整資金預算的，由相關部門提出預算調整申請，說明調整原因、調整金額及對公司財務狀況和經營成果的影響。財務部門對預算調整申請進行審核，提出審核意見，報董事會、股東大會審批。經批準的預算調整事項應及時下達執行。（二）資金支出審批1.審批流程資金支出分為日常費用支出、重大項目支出等。日常費用支出按照公司規定的審批權限和流程進行審批，一般由部門負責人審核，財務負責人復核，分管領導審批，金額較大的需總經理或董事長審批。重大項目支出需經過項目可行性研究、論證，提交詳細的項目預算和資金使用計劃，按照公司治理結構的規定，經董事會、股東大會等審批通過后方可實施。2.審批依據資金支出審批應依據公司的財務制度、預算安排、合同協議等進行。審核人員應重點審核支出的真實性、合理性、合法性，確保資金使用符合公司規定和業務需求。（三）資金使用監督1.內部審計監督公司內部審計部門定期對資金使用情況進行審計，檢查資金支出是否符合審批程序、預算安排和財務制度規定，是否存在資金浪費、挪用等違規行為。內部審計部門出具審計報告，對發現的問題提出整改建議，督促相關部門進行整改。2.財務監督財務部門加強對資金使用的日常監督，定期核對賬目，確保資金收支的準確性和合規性。對重大資金支出項目，財務部門應參與項目實施過程的監督，及時掌握資金使用進度和效果。五、財務與會計管理（一）財務管理制度1.財務核算按照國家統一的會計制度和公司財務管理要求，建立健全財務核算體系，規范會計核算流程。準確記錄和反映公司的財務狀況、經營成果和現金流量，定期編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等。2.財務報告財務部門按時編制并報送財務報告，確保報告內容真實、準確、完整。財務報告應包括財務報表、財務報表附注、財務情況說明書等，對公司的財務狀況、經營成果、資金變動等情況進行分析和說明。按照規定的時間和方式向股東、董事會、監事會等相關方披露財務報告，接受外部審計機構的審計。（二）會計內部控制1.崗位設置與職責分離合理設置會計崗位，明確各崗位的職責權限，確保不相容崗位相互分離、相互制約。會計崗位包括會計主管、出納、賬務處理、財務報表編制、稅務核算等，各崗位之間應建立有效的牽制機制。2.會計憑證與賬簿管理規范會計憑證的填制、審核、傳遞和保管，確保憑證記錄真實、準確、完整。建立健全會計賬簿體系，定期進行賬簿核對，保證賬證相符、賬賬相符、賬實相符。（三）稅務管理1.稅務申報與繳納按照國家稅收法律法規的規定，及時、準確地進行稅務申報，足額繳納各項稅款。財務部門應熟悉稅收政策，合理進行稅務籌劃，降低公司稅負，但不得違反法律法規規定進行偷稅、漏稅等違法操作。2.稅務風險管理建立稅務風險識別、評估和應對機制，及時發現和處理稅務風險。關注稅收政策變化，加強與稅務機關的溝通協調，確保公司稅務處理的合規性。六、信息披露與溝通（一）信息披露制度1.披露原則與內容公司按照法律法規和監管要求，遵循真實、準確、完整、及時的原則，定期或不定期地向股東、債權人、監管部門等相關方披露公司的融資情況、財務狀況、經營成果等重要信息。信息披露內容包括融資參與公司的基本信息、融資項目情況、資金使用情況、財務報表及附注、重大事項等。2.披露方式與渠道通過公司官方網站、證券交易所指定媒體、定期報告、臨時公告等方式進行信息披露。確保信息披露渠道的暢通，方便相關方獲取公司信息。（二）內部溝通機制1.部門間溝通建立健全部門間溝通協調機制，加強各部門在融資、資金使用、財務管理等方面的信息共享和協作配合。定期召開跨部門會議，通報工作進展情況，協調解決工作中存在的問題。2.管理層與員工溝通公司管理層應及時向員工傳達公司的融資戰略、資金使用計劃等重要信息，讓員工了解公司的經營狀況和發展方向。鼓勵員工提出意見和建議，建立員工反饋機制，對員工關心的問題進行及時解答和處理。七、監督與考核（一）內部監督機制1.監事會監督監事會依據法律法規和公司章程的規定，對公司的融資業務、資金使用、財務狀況等進行全面監督。監事會有權檢查公司財務賬簿、文件等資料，對發現的問題提出監督意見和整改要求。2.內部審計監督內部審計部門定期對公司融資參與業務進行審計，評估內部控制制度的有效性，檢查融資決策、資金使用等環節的合規性和效益性。內部審計部門出具審計報告，對發現的違規行為和風險隱患提出審計建議，督促相關部門進行整改。（二）績效考核制度1.考核指標設定建立融資參與公司員工績效考核制度，設定合理的考核指標。考核指標包括工作業績（如融資任務完成情況、資金使用效益等）、工作能力（如專業知識水平、業務操作能力等）、工作態度（如責任心、團隊合作精神等）等方面。針對不同崗位，制定個性化的考核指標權重，確保考核結果能夠客觀、準確地反映員工的工作表現。2.考核周期與方式績效考核周期一般為年度，也可根據實際情況進行季度或月